Hai debiti che non riesci più a pagare, stai valutando la ristrutturazione dei debiti del consumatore e nel cassetto c’è una polizza vita. Forse l’hai sottoscritta in banca anni fa, forse te l’hanno proposta insieme a un mutuo o a una cessione del quinto, forse è l’unico risparmio che sei riuscito a mettere da parte. La domanda che ti fai è sempre la stessa: per accedere alla procedura devo riscattarla e dare i soldi ai creditori? La risposta breve è che la legge non impone in automatico il riscatto della polizza vita nella ristrutturazione dei debiti del consumatore: tutto dipende dalla natura della polizza, dal confronto con l’alternativa liquidatoria e da come costruisci il piano. La risposta lunga è quella che trovi qui, ed è una risposta da eseguire.

Questo non è un articolo da leggere e poi dimenticare: è un piano in otto mosse, da seguire nell’ordine. Alla fine saprai che polizza hai davvero, quanto pesa nel confronto con la liquidazione, se conviene tenerla, ridurla o riscattarla, e come difendere la tua scelta davanti all’OCC, ai creditori e al giudice. Ogni mossa ha un obiettivo, una finestra temporale, i passaggi concreti, la norma su cui si regge, l’imprevisto tipico e un controllo finale prima di passare alla mossa successiva.

Perché proprio lo Studio Monardo su questo tema? Perché la sorte di una polizza vita nel sovraindebitamento si decide nella relazione dell’Organismo di composizione della crisi e nella valutazione di convenienza rispetto alla liquidazione: è esattamente il terreno su cui lavora l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC, che conosce dall’interno il modo in cui un gestore legge il patrimonio del debitore. E perché capire se una polizza è un vero contratto previdenziale o un investimento finanziario travestito richiede competenze bancarie e assicurative: lo staff multidisciplinare che l’Avvocato coordina a livello nazionale in diritto bancario e tributario lavora proprio su questo tipo di analisi.

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La diagnosi della tua situazione

Il primo passo è capire da dove parti. Non tutte le persone con una polizza vita e dei debiti sono nella stessa posizione: c’è chi ha già riscattato, chi ha una polizza vincolata a favore della banca, chi paga ancora premi ogni mese, chi ha una polizza di puro investimento senza alcuna copertura reale sulla vita. Prima di procedere, rispondi con sincerità a queste quattro domande. Ti serviranno per scegliere la mossa da cui iniziare.

Domanda 1 – Hai già chiesto il riscatto o lo hai già incassato?
Se il riscatto è già stato liquidato e i soldi sono sul tuo conto, la situazione cambia radicalmente. La protezione dell’art. 1923 c.c. riguarda le “somme dovute” dall’assicuratore, non quelle già riscosse: una volta che il denaro è entrato nel tuo patrimonio e si è confuso con il resto della liquidità, diventa un bene come gli altri. È il principio affermato già da Cass. n. 6548/1988, che distingue nettamente tra somme dovute e somme incassate. Se sei in questa situazione devi capire che fine hanno fatto quei soldi, perché andranno dichiarati e, se li hai usati, dovrai spiegare come.

Domanda 2 – Sai che tipo di polizza hai?
“Polizza vita” è un’etichetta commerciale che copre prodotti molto diversi: polizze tradizionali a capitale garantito con gestione separata, polizze unit linked collegate a fondi, prodotti multiramo che mescolano le due cose, contratti di capitalizzazione senza vero rischio demografico, polizze temporanee caso morte senza valore di riscatto, coperture del credito abbinate a mutui e finanziamenti. Se non sai rispondere, parti dalla Mossa 1: tutto il resto dipende da qui.

Domanda 3 – La polizza è collegata a un debito?
Molte polizze nascono come garanzia di un finanziamento: sono vincolate o date in pegno alla banca, oppure sono obbligatorie per la cessione del quinto. In questi casi la banca ha un diritto specifico sulla polizza e la domanda sul riscatto si intreccia con il trattamento di quel creditore nel piano. Se la risposta è sì, la Mossa 6 è centrale per te.

Domanda 4 – Stai ancora pagando premi?
Una polizza a premi ricorrenti assorbe ogni mese una parte del tuo reddito. Nel piano di ristrutturazione quel denaro viene sottratto ai creditori, e l’OCC ti chiederà di giustificarlo. Se continui a versare 100, 150 o 200 euro al mese in una polizza mentre proponi ai creditori una falcidia, devi avere una ragione solida, oppure devi ridurre o sospendere i versamenti.

A queste quattro domande aggiungine una quinta, che riguarda il passato: hai sottoscritto la polizza o versato premi consistenti quando i debiti erano già difficili da pagare? Un premio unico importante versato mentre le rate restavano insolute è il tipo di operazione che l’OCC esamina con attenzione, perché la relazione deve indicare le cause dell’indebitamento e la diligenza impiegata nell’assumere le obbligazioni (art. 68 c.2 lett. a CCII) e perché l’art. 1923 c.2 c.c. fa salve, rispetto ai premi pagati, le azioni revocatorie. Non significa che la domanda sia preclusa, ma che la tua spiegazione va preparata con cura.

Ecco la tabella di orientamento. Individua la riga che descrive meglio la tua situazione e parti dalla mossa indicata.

Non passare oltre finché non hai individuato la tua riga. Se ti ritrovi in più righe, parti sempre da quella con il numero di mossa più basso.

Un’ultima precisazione prima di cominciare. La ristrutturazione dei debiti del consumatore è la procedura degli artt. 67-73 del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII): il consumatore sovraindebitato, con l’ausilio dell’OCC, propone ai creditori un piano a contenuto libero, che può prevedere il pagamento anche parziale e differenziato dei crediti; il giudice omologa con sentenza se il piano è ammissibile e fattibile, senza voto dei creditori, e se un creditore contesta la convenienza verifica che quel creditore riceva almeno quanto otterrebbe dalla liquidazione. È tutto ciò che ti serve sapere della procedura in generale: da qui in avanti parliamo solo della tua polizza.

Mossa 1 – Identifica che polizza hai davvero

Obiettivo della mossa: stabilire se la tua polizza è un contratto assicurativo con funzione previdenziale, protetto dall’art. 1923 c.c., oppure un prodotto finanziario che di assicurativo ha solo il nome. Da questa risposta dipende quasi tutto il resto del piano.

Quando va fatta

Subito, prima ancora di contattare l’OCC o comunque prima che il gestore cominci a redigere la relazione. Non esiste un termine di legge per questa mossa, ma esiste un termine pratico: l’OCC deve valutare la completezza e l’attendibilità della documentazione (art. 68 c.2 lett. c CCII) e non potrà farlo se tu stesso non sai cosa hai firmato. Considera due-quattro settimane per raccogliere i documenti dalla compagnia, che non sempre risponde in tempi rapidi.

Come si esegue

Il primo passo è recuperare il set informativo completo: il contratto firmato, le condizioni di assicurazione, il documento contenente le informazioni chiave (KID) e il DIP aggiuntivo, la proposta di polizza, le comunicazioni annuali. Se non li hai più, chiedili per iscritto alla compagnia o all’intermediario (banca, agente, promotore) con una PEC o una raccomandata, indicando numero di polizza e chiedendo espressamente:

1. copia del contratto e delle condizioni contrattuali vigenti alla data di sottoscrizione;
2. l’ultimo estratto conto annuale e il valore di riscatto aggiornato a una data precisa;
3. l’elenco dei premi versati, con data e importo;
4. l’indicazione dei beneficiari designati e di eventuali vincoli, pegni o cessioni a favore di terzi;
5. il dettaglio delle penali di riscatto e del trattamento fiscale applicabile in caso di liquidazione anticipata.

Con questi documenti in mano, verifica cinque elementi. La giurisprudenza ha individuato da tempo le caratteristiche tipiche del contratto di assicurazione sulla vita: lo scopo previdenziale e non indennitario, l’alea, il rischio demografico, il pagamento dei premi, la durata prolungata del rapporto (Cass. n. 6061/2012 e n. 8412/2015, richiamate nella dottrina bancaria). Applicati alla tua polizza diventano domande molto concrete:

• C’è un rischio demografico vero? Se muori, la compagnia paga qualcosa di più del valore dell’investimento, oppure paga esattamente il controvalore delle quote del fondo, magari con una maggiorazione simbolica dell’1%?
• C’è una garanzia sul capitale o un rendimento minimo? Le polizze tradizionali con gestione separata di solito garantiscono la restituzione dei premi (o di una parte); le unit linked “pure” trasferiscono tutto il rischio finanziario su di te.
• Chi sopporta il rischio di perdita? Se il valore della polizza può scendere sotto i premi versati senza alcun limite, il prodotto somiglia molto a un fondo comune.
• Quanto dura il contratto e come si esce? Una polizza a vita intera o con scadenza lunga, con penali di riscatto decrescenti, ha un profilo diverso da un prodotto riscattabile in ogni momento senza costi.
• Come sono stati pagati i premi? Premio unico versato in un’unica soluzione, premi ricorrenti, versamenti aggiuntivi: lo schema dei pagamenti racconta la funzione che il contratto ha avuto nella tua vita.

La base giuridica

L’art. 1923, primo comma, c.c. stabilisce che le somme dovute dall’assicuratore al contraente o al beneficiario non possono essere sottoposte ad azione esecutiva o cautelare. Il secondo comma fa salve, rispetto ai premi pagati, le disposizioni sulla revocazione degli atti compiuti in pregiudizio dei creditori e quelle su collazione, imputazione e riduzione delle donazioni. Le Sezioni Unite (Cass. SU n. 8271 del 31/3/2008) hanno affermato, nel fallimento, che il contratto di assicurazione sulla vita non si scioglie per il fallimento del contraente e che il curatore non può pretendere dall’assicuratore il valore di riscatto della polizza stipulata dal fallito quando era in bonis, perché la funzione previdenziale del contratto non è limitata alle sole somme dovute a titolo di indennizzo.

Questa protezione però non è automatica per qualunque prodotto che si chiami “polizza vita”. La Cassazione ha distinto con chiarezza: le polizze unit linked “pure”, con funzione esclusivamente finanziaria e speculativa, restano fuori dall’art. 1923 c.c. e il loro valore di riscatto può essere acquisito dalla procedura concorsuale su iniziativa del curatore (Cass. Sez. I n. 3785 del 12/2/2024). E per i prodotti a causa mista ha chiesto al giudice di merito di verificare in concreto se la componente assicurativa e il rischio demografico ci sono davvero, valutando il premio versato, l’orizzonte temporale e la tipologia di investimento (Cass. n. 6319/2019).

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è che la compagnia tardi a rispondere o mandi solo l’estratto conto senza le condizioni contrattuali. Non accontentarti: senza condizioni contrattuali non è possibile qualificare il prodotto. Invia un sollecito formale e, se necessario, rivolgiti all’intermediario che ti ha venduto la polizza, che deve conservare la documentazione precontrattuale. Se la polizza è stata venduta in banca, chiedi anche la documentazione di adeguatezza o profilatura compilata al momento della sottoscrizione: spesso rivela che il prodotto ti era stato presentato come investimento, informazione utile per qualificarlo.

Un secondo imprevisto è scoprire che la polizza è un prodotto multiramo, in parte tradizionale e in parte unit linked. In questo caso la qualificazione va fatta per componente: la parte in gestione separata ha argomenti più forti per la protezione, la parte in fondi è più esposta. Annota separatamente i due valori.

Le tipologie più frequenti, una per una

Per aiutarti a collocare il tuo contratto, ecco come si presentano, in pratica, le polizze che si incontrano più spesso nelle domande di ristrutturazione, e quale indicazione operativa ne deriva. Sono indicazioni di massima: la qualificazione finale dipende sempre dalle clausole del tuo contratto.

• Polizza tradizionale con gestione separata (ramo vita classico). Il capitale si rivaluta ogni anno secondo il rendimento di una gestione separata, spesso con garanzia di restituzione dei premi e con una prestazione in caso di morte. È il prodotto per cui gli argomenti a favore della protezione dell’art. 1923 c.c. sono più solidi. Indicazione: di regola la mantieni, salvo che i premi pesino sul piano o che il valore sia così elevato da rendere conveniente offrirne una parte.
• Polizza unit linked. Il valore segue l’andamento di uno o più fondi; il rischio finanziario è tuo; la prestazione caso morte è spesso pari al controvalore delle quote con una piccola maggiorazione. Se non c’è garanzia di capitale né una copertura demografica effettiva, è la polizza della Cass. n. 3785/2024. Indicazione: considera il suo valore nel confronto con la liquidazione e preparati a destinarlo, in tutto o in parte, ai creditori.
• Polizza multiramo. Combina una parte in gestione separata e una parte in fondi. Indicazione: tratta le due componenti separatamente, sia nella qualificazione sia nel prospetto di confronto.
• Contratto di capitalizzazione. La compagnia si impegna a pagare un capitale a una scadenza, senza alcun riferimento alla vita o alla morte dell’assicurato. Manca il rischio demografico, che è uno dei tratti tipici dell’assicurazione sulla vita. Indicazione: gli argomenti per la protezione sono deboli; consideralo, in via prudente, un bene che entrerebbe nella liquidazione.
• Temporanea caso morte (TCM). Paga un capitale ai beneficiari solo se l’assicurato muore entro una certa data; se sopravvive, non resta nulla. Di regola non ha valore di riscatto. Indicazione: non c’è nulla da riscattare; resta solo la questione dei premi, da giustificare come protezione della famiglia.
• Coperture del credito (CPI) collegate a mutui, prestiti, cessioni del quinto. Proteggono il finanziatore in caso di morte, invalidità o perdita dell’impiego. Indicazione: nessun valore di riscatto da offrire, ma verifica i rimborsi di premio non goduto in caso di estinzione anticipata o di ristrutturazione del finanziamento.
• Piani individuali pensionistici in forma assicurativa. Hanno una disciplina previdenziale propria, diversa da quella delle polizze di risparmio. Indicazione: dichiarali e falli qualificare a parte, senza applicare automaticamente il ragionamento della polizza vita.

Check di completamento

Non passare alla Mossa 2 finché:
– hai in mano contratto, condizioni e ultimo estratto conto;
– sai dire, per iscritto, se la polizza ha garanzia di capitale, se c’è una prestazione caso morte superiore al controvalore delle quote, chi sopporta il rischio finanziario;
– hai annotato beneficiari, vincoli, pegni e cessioni.

Mossa 2 – Fotografa i numeri della polizza

Obiettivo della mossa: conoscere con precisione il valore netto che si ricaverebbe dal riscatto a una data certa, i premi versati, le penali, l’effetto fiscale e i vincoli, perché sono questi i numeri che l’OCC userà per confrontare il tuo piano con l’alternativa liquidatoria.

Quando va fatta

Subito dopo la Mossa 1 e comunque prima del deposito della domanda. Il valore di riscatto cambia nel tempo (per le unit linked anche ogni giorno, perché segue le quote dei fondi): chiedine uno aggiornato a una data vicina a quella in cui l’OCC chiuderà la relazione, e preparati a farlo aggiornare se tra la relazione e l’udienza passano mesi.

Come si esegue

Chiedi alla compagnia una simulazione scritta di riscatto totale e parziale, senza disporre alcun riscatto. È importante che la richiesta sia formulata come richiesta di informazioni, non come richiesta di liquidazione: alcune compagnie trattano le due cose con moduli simili e un modulo sbagliato può avviare un’operazione che non volevi. Scrivi chiaramente “si richiede la sola quantificazione, senza alcuna disposizione di riscatto”.

La simulazione deve contenere:

1. valore lordo di riscatto alla data indicata;
2. penali applicate (spesso decrescenti negli anni: nei primi anni possono essere significative);
3. ritenuta o imposta sostitutiva sul rendimento maturato: l’imposta si applica sulla differenza tra quanto riscuoti e i premi versati, non sull’intero importo; chiedi alla compagnia di indicarla in euro, così non devi calcolarla tu;
4. valore netto che verrebbe effettivamente accreditato;
5. premi complessivamente versati, che sono anche la misura entro cui operano le eventuali azioni revocatorie richiamate dall’art. 1923 c.2 c.c.;
6. eventuale riscatto parziale consentito e importo minimo residuo da mantenere in polizza.

Con questi dati costruisci una scheda di una pagina. Ti servirà per l’OCC e per il piano. Una scheda tipo contiene: tipo di prodotto, data di sottoscrizione, premi versati (con data dell’ultimo versamento), valore lordo e netto di riscatto, penali, imposte, beneficiari, vincoli, premio periodico in corso e sua scadenza.

Accanto alla scheda della polizza, aggiorna la fotografia complessiva del tuo patrimonio, perché la domanda deve indicare la consistenza e la composizione del patrimonio (art. 67 c.2 lett. b CCII), gli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni (lett. c), le dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni (lett. d) e le entrate tue e del nucleo familiare con quanto occorre al mantenimento (lett. e). La polizza è una voce del patrimonio e va dichiarata sempre, anche se ritieni che sia impignorabile. Dichiararla non significa offrirla ai creditori: significa metterla sul tavolo con la qualificazione corretta.

La base giuridica

Oltre all’art. 67 c.2 CCII, conta l’art. 68 c.2: la relazione dell’OCC deve contenere la valutazione sulla completezza e attendibilità della documentazione. Una polizza scoperta dal gestore attraverso l’estratto conto, perché da lì partivano gli addebiti dei premi, e non dichiarata da te, compromette la credibilità di tutta la domanda. E una polizza omessa con dolo o colpa grave è il tipo di condotta che, dopo l’omologa, può portare alla revoca: l’art. 72 c.1 CCII prevede la revoca se il debitore ha sottratto, occultato o dissimulato una parte rilevante dell’attivo.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto più frequente è la differenza tra il valore che ti aspettavi e quello reale. Chi ha sottoscritto una unit linked tre o quattro anni fa può scoprire che il valore netto di riscatto è inferiore ai premi versati, per l’effetto combinato di andamento dei fondi, costi di gestione e penali. Non è un problema per il piano, anzi: un valore basso riduce l’impatto della polizza sul confronto con la liquidazione. Ma va documentato con la simulazione della compagnia, non stimato a voce.

Il secondo imprevisto è scoprire un vincolo che non ricordavi: la polizza risulta vincolata a favore della banca che ti ha concesso il mutuo, oppure è stata data in pegno a garanzia di un fido. In questo caso salta alla Mossa 6 prima di proseguire, perché il creditore titolare del vincolo ha una posizione diversa da quella degli altri.

Check di completamento

Non passare alla Mossa 3 finché:
– hai una simulazione scritta di riscatto con valore lordo, penali, imposte e netto a una data certa;
– hai l’elenco dei premi versati con le date;
– hai inserito la polizza nell’elenco del patrimonio che consegnerai all’OCC.

Mossa 3 – Non riscattare da solo prima della domanda

Obiettivo della mossa: evitare l’errore più comune, cioè riscattare la polizza di propria iniziativa “per sistemare le cose” prima di depositare la domanda, perdendo la protezione e creando un’operazione che dovrai poi giustificare. Se il riscatto lo hai già fatto, l’obiettivo diventa ricostruirlo e dichiararlo in modo trasparente.

Quando va fatta

Adesso, nel momento esatto in cui stai pensando di chiedere il riscatto. E vale per tutto il periodo che precede la domanda, compreso quello in cui l’OCC sta lavorando alla relazione. Prima di procedere con qualsiasi operazione sulla polizza, assicurati di averne parlato con il gestore e con il tuo legale.

Come si esegue

Il ragionamento è semplice e conviene averlo chiaro. Finché la polizza è in vita e non hai chiesto il riscatto, le somme che l’assicuratore ti deve sono, se il contratto ha natura previdenziale, protette dall’art. 1923 c.c. Nel momento in cui le riscatti e le incassi, diventano denaro sul tuo conto. Il denaro incassato non è più “somma dovuta dall’assicuratore”: è liquidità come le altre, aggredibile dai creditori e da dichiarare nel piano. Cass. n. 6548/1988 lo dice in modo netto: la norma tutela le somme dovute, non quelle riscosse e confuse nel patrimonio. E anche la Cassazione penale, in tema di sequestro, ha escluso la protezione per le somme derivanti da un riscatto anticipato volontario confluite su un conto personale (Cass. pen. Sez. VI n. 34306/2025, nella sintesi di iusletter): il riscatto interrompe il piano previdenziale e le somme tornano risparmio ordinario.

C’è di più. Se riscatti e poi usi quei soldi, il modo in cui li usi entra nella tua storia debitoria:

• se li usi per pagare un solo creditore (magari il parente o la finanziaria più insistente), avrai trattato i creditori in modo diseguale proprio alla vigilia della procedura;
• se li trasferisci a un familiare, a qualunque titolo, quell’operazione dovrà comparire tra gli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni (art. 67 c.2 lett. c CCII) e l’OCC dovrà valutarla;
• se li spendi in modo non documentato, la relazione dell’OCC sulla diligenza e sulle cause dell’indebitamento ne risentirà, con il rischio che il giudice valuti la tua condotta alla luce dell’art. 69 c.1 CCII (colpa grave, malafede o frode come condizioni ostative).

Quindi la mossa concreta è: non firmare moduli di riscatto, non autorizzare “switch” o trasferimenti verso altri prodotti, non accettare proposte della banca di “chiudere la polizza per ridurre l’esposizione”, finché il piano non è definito. Se la banca o la compagnia ti propone di compensare il valore della polizza con il debito che hai verso di loro, chiedi la proposta per iscritto e portala al legale: potrebbe essere una soluzione, ma anche un pagamento preferenziale a favore di un solo creditore.

Se invece hai già riscattato, esegui questi passaggi:

1. recupera la lettera di liquidazione della compagnia (importo lordo, ritenute, netto, data di accredito);
2. ricostruisci con gli estratti conto dove sono finiti i soldi, voce per voce;
3. conserva le prove di ciascun utilizzo (ricevute, quietanze, bonifici);
4. se una parte è ancora sul conto, non spenderla: sarà una risorsa da inserire nel piano;
5. prepara una breve nota che spieghi perché hai riscattato e come hai usato le somme. Nota scritta, firmata, consegnata all’OCC.

La base giuridica

Oltre agli artt. 1923 c.c., 67 c.2 lett. b e c, 69 c.1 CCII già visti, ricorda che il deposito della domanda e il decreto del giudice possono portare con sé il divieto di compiere atti eccedenti l’ordinaria amministrazione senza autorizzazione (art. 70 c.4 CCII). Un riscatto totale di una polizza consistente è un atto che, dopo la pubblicazione della domanda, conviene considerare di straordinaria amministrazione: se serve, va chiesto e autorizzato. Prima della domanda non c’è un divieto formale, ma c’è l’obbligo di raccontare tutto.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è il riscatto “involontario”: una polizza che giunge a scadenza proprio nei mesi in cui prepari la domanda, con la compagnia che liquida la prestazione sul conto. In questo caso la prestazione a scadenza non è un riscatto anticipato: è la prestazione tipica del contratto. Ma una volta accreditata sul conto vale lo stesso discorso delle somme riscosse. Se sai che la scadenza è vicina, valuta con l’OCC se chiedere alla compagnia di differire la liquidazione o di trasformarla in rendita, quando il contratto lo consente, e comunque inserisci nel piano la destinazione di quelle somme.

Altro imprevisto: un creditore ha già notificato un pignoramento presso terzi alla compagnia. Le somme dovute dall’assicuratore sono impignorabili se il contratto ha natura previdenziale: in quel caso la difesa passa per l’opposizione nel processo esecutivo, che ha i suoi termini (e lì, ricorda, la sospensione feriale non opera, come per le altre opposizioni esecutive). In parallelo, con il decreto di apertura il giudice della ristrutturazione può sospendere le procedure esecutive che pregiudicano la fattibilità del piano (art. 70 c.4 CCII), su tua istanza.

Un ultimo consiglio pratico per questa mossa: se l’home banking o l’app della compagnia ti propongono un “riscatto con un clic”, disattiva le notifiche commerciali e non avviare simulazioni online che richiedono conferme. Molte piattaforme distinguono poco tra simulazione e disposizione. La richiesta di quantificazione va fatta per iscritto, conservando la copia di ciò che hai inviato e la data di invio: è la prova che non hai disposto nulla.

Check di completamento

Non passare alla Mossa 4 finché:
– la polizza è ancora in vita, oppure hai una ricostruzione documentata del riscatto già avvenuto;
– non hai firmato moduli di riscatto, switch o compensazioni;
– hai segnalato all’OCC eventuali scadenze contrattuali imminenti.

Mossa 4 – Dichiara la polizza e costruisci il confronto con la liquidazione

Obiettivo della mossa: mettere la polizza nella domanda con la sua qualificazione corretta e costruire, insieme all’OCC, il confronto tra quanto offri ai creditori e quanto otterrebbero se il tuo patrimonio venisse liquidato, decidendo se la polizza entra o non entra in quel confronto. È la mossa che risponde davvero alla domanda del titolo.

Quando va fatta

Durante la preparazione della relazione dell’OCC, prima del deposito. La relazione accompagna la domanda (art. 68 c.2 CCII) e lì il gestore deve già aver preso posizione. Dopo, potrai integrare solo nei limiti del termine fino a 15 giorni che il giudice può concedere (art. 70 c.1) o nelle modifiche che l’OCC propone dopo le osservazioni dei creditori (art. 70 c.6).

Come si esegue

Qui sta il cuore della questione. Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore il piano ha contenuto libero (art. 67 c.1 CCII): nessuna norma ti obbliga a mettere a disposizione dei creditori tutti i tuoi beni, né a riscattare una polizza. Però ci sono due “pavimenti” sotto i quali il piano non può scendere:

• i crediti privilegiati, pignoratizi e ipotecari possono essere pagati non integralmente solo in misura non inferiore a quella realizzabile in caso di liquidazione, come attestato dall’OCC (art. 67 c.4);
• se un creditore o un altro interessato contesta la convenienza, il giudice omologa solo se ritiene che il credito dell’opponente possa essere soddisfatto in misura non inferiore all’alternativa liquidatoria (art. 70 c.7).

L’alternativa liquidatoria, per un consumatore, è la liquidazione controllata. E nella liquidazione controllata non entrano tutti i beni: l’art. 268 c.4 CCII esclude, tra l’altro, i crediti impignorabili ai sensi dell’art. 545 c.p.c. (lett. a) e le cose che non possono essere pignorate per disposizione di legge (lett. d). Se la tua polizza ha vera natura previdenziale e rientra nell’art. 1923 c.c., la lettura più coerente con le Sezioni Unite del 2008 è che il suo valore di riscatto non entrerebbe nemmeno nella liquidazione: e se non entra nella liquidazione, non deve entrare nel confronto di convenienza, quindi il piano non è obbligato a offrirla. Al contrario, se la polizza è una unit linked pura o comunque un prodotto finanziario, il suo valore di riscatto rischia di essere acquisito dal liquidatore, come la Cassazione ha ammesso per il curatore fallimentare (Cass. n. 3785/2024): in quel caso il confronto con la liquidazione deve tenerne conto, e un piano che non lo considera è esposto alla contestazione di qualunque creditore.

Attenzione a un punto: la regola delle Sezioni Unite è stata affermata nel fallimento e la sua estensione alla liquidazione controllata non è stata, per quanto ci risulta dalle fonti lette, decisa dalla Cassazione. Nella stampa specializzata sono state segnalate decisioni di merito che, nella vecchia liquidazione del patrimonio, hanno attratto alla procedura il riscatto della polizza vita: non le citiamo perché non ne conosciamo gli estremi, ma la loro esistenza ti dice che la tesi della polizza “sempre fuori” non è un dogma e va argomentata nel tuo caso concreto.

In pratica, con l’OCC fai tre cose:

1. Concorda la qualificazione. Fornisci al gestore la scheda della Mossa 2 e una nota che spieghi perché, secondo te, la polizza ha funzione previdenziale (garanzia di capitale, prestazione caso morte reale, durata, premi). Se la polizza è dubbia, è meglio che il gestore lo scriva apertamente e che il piano tenga conto di entrambe le ipotesi.
2. Fai inserire la polizza nel prospetto di confronto. Il confronto deve indicare quanto otterrebbero i creditori nella liquidazione controllata (beni liquidabili, quota di reddito acquisibile per il periodo della procedura, costi della procedura) e quanto otterrebbero con il piano. La polizza va indicata come voce, con la nota “esclusa ai sensi dell’art. 1923 c.c. e dell’art. 268 c.4 CCII” oppure “inclusa per natura finanziaria”, con il relativo valore.
3. Prepara il “margine di sicurezza”. Se la qualificazione è incerta, verifica se il piano supera l’alternativa liquidatoria anche nell’ipotesi peggiore, cioè includendo la polizza. Se la supera, il problema non si pone. Se non la supera, devi scegliere nella Mossa 5 come rafforzare il piano.

“Davanti a una polizza vita la prima domanda non è quanto vale, ma che cosa è: da quella risposta dipende se il piano deve offrirla ai creditori oppure no, ed è una risposta che va scritta nella relazione dell’OCC prima che qualcuno la contesti.” – Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi da sovraindebitamento e fiduciario OCC

Cosa scrivere nella nota per l’OCC

La nota sulla polizza che consegni al gestore non deve essere un parere giuridico: deve essere un documento ordinato che gli permetta di prendere posizione. Una struttura efficace, in una o due pagine, è questa:

1. Identificazione del contratto: compagnia, numero di polizza, data di sottoscrizione, intermediario, contraente, assicurato, beneficiari, eventuali vincoli.
2. Descrizione della prestazione: che cosa paga la compagnia a scadenza, in caso di morte, in caso di riscatto; se esiste una garanzia di capitale o un rendimento minimo; chi sopporta il rischio di perdita.
3. Storia dei versamenti: premio unico o premi ricorrenti, importi e date, eventuali versamenti aggiuntivi, con evidenza di quelli fatti negli ultimi cinque anni.
4. Valori: valore lordo e netto di riscatto alla data indicata, penali, imposte, con allegata la simulazione della compagnia.
5. Funzione della polizza nella tua vita: perché l’hai sottoscritta (protezione della famiglia, accantonamento per la vecchiaia, richiesta della banca), e perché, secondo te, quella funzione esiste ancora.
6. Proposta di trattamento nel piano: quale delle strade della Mossa 5 intendi seguire e perché.

Allega i documenti richiamati e numerali. Se ci sono punti che non conosci (per esempio, non sai se la designazione dei beneficiari è revocabile), scrivilo: un “non lo so, ho chiesto alla compagnia il giorno X” è molto meglio di un’affermazione sbagliata. La trasparenza su ciò che non sai protegge la tua credibilità su tutto il resto.

Ricorda infine che l’OCC, entro sette giorni dal conferimento dell’incarico, deve dare notizia all’agente della riscossione e agli uffici fiscali competenti, che hanno quindici giorni per comunicare il debito tributario accertato (art. 68 c.4 CCII). Anche il Fisco, quindi, entrerà nel quadro dei creditori e potrà presentare osservazioni sulla polizza come ogni altro creditore: un motivo in più per avere la nota pronta fin dall’inizio.

La base giuridica

Artt. 67 c.1 e c.4, 68 c.2, 70 c.7 CCII; art. 268 c.4 lett. a e d CCII; art. 1923 c.c.; Cass. SU n. 8271/2008; Cass. n. 3785/2024; Cass. n. 6319/2019. Per i prodotti misti e per la verifica in concreto del rischio demografico, la dottrina bancaria richiama anche Cass. n. 6061/2012 e n. 8412/2015.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è il gestore che, per prudenza, considera la polizza sempre liquidabile e ti chiede di inserirla nel piano. Non è un errore in sé: è una scelta prudente. Ma se la tua polizza ha argomenti solidi per la protezione, chiedi che la relazione dia conto di entrambe le letture e che il piano spieghi perché la polizza non viene offerta. Se poi decidi comunque di offrire una parte del valore, fallo come scelta strategica (Mossa 5), non come obbligo.

Il secondo imprevisto è la polizza con beneficiario diverso da te, per esempio il coniuge o i figli. Le somme dovute al beneficiario in caso di morte sono un diritto proprio del beneficiario; ma il riscatto, finché sei in vita, spetta di regola a te come contraente. La designazione del beneficiario non sposta la polizza fuori dal tuo patrimonio rispetto al riscatto. Dichiara anche i beneficiari, perché l’OCC potrebbe voler valutare la designazione recente di un familiare come atto rilevante.

Check di completamento

Non passare alla Mossa 5 finché:
– la polizza è inserita nell’elenco del patrimonio con la qualificazione proposta e il valore netto di riscatto;
– il prospetto di confronto con la liquidazione indica espressamente come è stata trattata la polizza;
– sai se il piano supera l’alternativa liquidatoria anche includendo la polizza.

Mossa 5 – Decidi la sorte della polizza nel piano

Obiettivo della mossa: scegliere consapevolmente una delle cinque strade possibili per la polizza (mantenerla intatta, mantenerla riducendo i premi, riscattarla in parte, riscattarla tutta, offrirne il valore come apporto distribuito nel tempo) e scrivere nel piano perché hai scelto quella.

Quando va fatta

Dopo la Mossa 4 e prima che l’OCC chiuda la relazione, perché il piano depositato deve già indicare la destinazione della polizza. Se cambi idea dopo il deposito, puoi farlo solo attraverso le modifiche al piano che l’OCC propone al giudice entro 10 giorni dalla scadenza del termine per le osservazioni dei creditori (art. 70 c.6 CCII), oppure, se il giudice lo consente, nel termine per le integrazioni (art. 70 c.1).

Come si esegue

Valuta le cinque strade una per una, con i numeri della Mossa 2 davanti.

Strada A – Mantenere la polizza intatta. È la scelta naturale se la polizza ha vera natura previdenziale, se il piano supera l’alternativa liquidatoria anche senza di essa e se i premi sono già stati pagati (premio unico o polizza in “riduzione” senza versamenti ulteriori). Nel piano scrivi che la polizza è esclusa dalla massa per le ragioni indicate dall’OCC e che non comporta esborsi a carico del reddito destinato ai creditori. Questa strada è stata percorsa anche nella prassi: nel 2022 il Tribunale di Venezia, omologando un piano del consumatore ancora regolato dalla L. 3/2012, ha accolto la richiesta del debitore di escludere dall’attivo una polizza vita di circa 2.100 euro, considerandola un deposito minimo contro gli imprevisti, compatibile con la fattibilità del piano (Trib. Venezia, decr. 25/10/2022, R.G. 5/2022). Il decreto non si basa sull’art. 1923 c.c. ma sulla fattibilità: è proprio questo il punto. Anche quando la protezione giuridica è incerta, una polizza di valore contenuto può restare fuori dal piano se il debitore dimostra che serve a proteggere l’esecuzione del piano dalle sopravvenienze.

Strada B – Mantenere la polizza riducendo o sospendendo i premi. Se la polizza prevede premi ricorrenti, chiedi alla compagnia quali opzioni contrattuali esistono: sospensione dei versamenti, riduzione del capitale, trasformazione in polizza “ridotta” (che resta in vita con i premi già pagati). In molti contratti queste opzioni esistono e non comportano penali. È la strada giusta se la polizza ha senso previdenziale ma i premi pesano sul bilancio: l’OCC e il giudice difficilmente accettano che tu continui a versare in polizza mentre offri ai creditori il 30% dei loro crediti.

Strada C – Riscatto parziale. Alcune polizze consentono di riscattare una parte del valore, lasciando in vita il contratto. È una soluzione di equilibrio quando la qualificazione è incerta o quando il piano ha bisogno di una “spinta” iniziale (per esempio per pagare subito i crediti in prededuzione, come il compenso dell’OCC, o una prima rata ai privilegiati). Nel piano devi indicare l’importo, la data in cui lo chiederai, la destinazione delle somme e chi le riceverà.

Strada D – Riscatto totale. È la scelta obbligata, in pratica, quando la polizza è una unit linked pura o un prodotto finanziario e senza il suo valore il piano non supera l’alternativa liquidatoria. Ma può essere anche una scelta conveniente quando la polizza ha un valore elevato rispetto ai debiti: offrire subito ai creditori un importo consistente rende il piano più solido, ne accorcia la durata e riduce il rischio di contestazioni. Nel piano indica che il riscatto avverrà dopo l’omologa (o prima, se il giudice lo autorizza), sotto la vigilanza dell’OCC, e che il netto sarà versato secondo il riparto previsto.

Strada E – Apporto distribuito nel tempo. Una variante: invece di riscattare subito, il piano prevede che il valore della polizza sia riscattato a una data successiva (per esempio alla scadenza, o quando le penali si azzerano) e destinato ai creditori. È utile quando il riscatto immediato comporterebbe penali elevate o la perdita di garanzie. Richiede però una motivazione solida, perché sposta in avanti una parte della soddisfazione dei creditori.

Per ciascuna strada, scrivi nel piano tre cose: che cosa succede alla polizza, quando succede, a chi vanno le somme. Un piano generico (“la polizza sarà valutata in corso di esecuzione”) non è fattibile e rischia di non superare il vaglio del giudice.

La base giuridica

L’art. 67 c.1 CCII ti consente un piano a contenuto libero, con soddisfacimento anche parziale e differenziato dei crediti. L’art. 70 c.7 richiede al giudice di verificare ammissibilità e fattibilità, e la convenienza solo se contestata. L’art. 71 c.1 affida al debitore il compito di compiere gli atti necessari per eseguire il piano, sotto la vigilanza dell’OCC, e prevede che le vendite e le cessioni previste siano eseguite con procedure competitive: il riscatto di una polizza non è una vendita, ma è un atto di esecuzione del piano che l’OCC deve poter controllare.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è il riscatto parziale o totale che “costa” più del previsto: tra il momento della simulazione e il momento del riscatto il valore delle quote è sceso. Per le unit linked il rischio è reale. Proteggiti scrivendo nel piano che l’importo destinato ai creditori è il netto effettivamente liquidato dalla compagnia, con un minimo garantito che ti impegni a integrare con il reddito se il valore scende sotto una soglia. Oppure prevedi lo switch verso una linea prudente prima del riscatto, se il contratto lo consente e l’OCC è d’accordo.

Altro imprevisto: la compagnia chiede, per liquidare, la firma del beneficiario irrevocabile. Se hai designato un beneficiario in modo irrevocabile, il riscatto può richiedere il suo consenso. Verificalo prima di promettere il riscatto nel piano.

Check di completamento

Non passare alla Mossa 6 finché:
– hai scelto una delle cinque strade e l’hai scritta nel piano con importi, date e destinatari;
– l’OCC ha verificato che il piano è fattibile con la scelta fatta;
– hai verificato che il riscatto (se previsto) non richieda consensi di terzi.

Mossa 6 – Gestisci premi in corso e polizze collegate ai debiti

Obiettivo della mossa: neutralizzare i due fattori che più spesso complicano la sorte di una polizza nel piano, cioè i premi che continuano a uscire dal tuo reddito e i vincoli a favore di un creditore (polizza vincolata, data in pegno, collegata a cessione del quinto o a un mutuo).

Quando va fatta

In parallelo alla Mossa 5, e comunque prima del deposito della domanda. Per i premi ricorrenti c’è una scadenza molto concreta: la prossima data di addebito. Per i vincoli, la scadenza è il momento in cui l’OCC deve indicare nell’elenco dei creditori le cause di prelazione (art. 67 c.2 lett. a CCII).

Come si esegue

Premi ricorrenti. Calcola quanto versi ogni anno: un premio di 125 euro al mese sono 1.500 euro l’anno, che in un piano di cinque anni diventano 7.500 euro sottratti ai creditori. Poi chiediti se quel premio paga una copertura che ha senso mantenere. Una polizza temporanea caso morte che protegge la famiglia, con premi modesti, ha una giustificazione forte, specie se hai figli a carico e un mutuo sull’abitazione; una polizza di accumulo con premi alti, no. Inserisci il premio tra le spese di mantenimento solo se puoi spiegarne la necessità; altrimenti attiva la sospensione o la riduzione prevista dal contratto e indica nel piano la nuova situazione.

Polizza vincolata o in pegno. Se la polizza è vincolata a favore di una banca o data in pegno, il creditore ha un diritto sulla prestazione. Nel piano quel creditore va indicato con la sua causa di prelazione e, per la parte coperta dalla polizza, va trattato secondo l’art. 67 c.4: può essere pagato anche non integralmente, ma non meno di quanto otterrebbe dalla liquidazione del bene su cui ha la garanzia. In questi casi il riscatto, o la destinazione della prestazione al creditore garantito, diventa spesso la soluzione più lineare: la banca riceve il valore della polizza e il resto del suo credito diventa chirografario, trattato come gli altri. Verifica con l’OCC se il vincolo è validamente costituito e opponibile (data certa, accettazione della compagnia): non tutti i vincoli dichiarati dalla banca reggono a un controllo.

Polizze collegate alla cessione del quinto. La cessione del quinto è sempre accompagnata da coperture assicurative obbligatorie per rischio vita e impiego. Queste polizze di solito non hanno valore di riscatto: proteggono il finanziatore. Il piano può prevedere la falcidia e la ristrutturazione dei debiti derivanti da cessione del quinto (art. 67 c.3 CCII), ma la copertura assicurativa resta un rapporto tra finanziatore e compagnia. Verifica però se, in caso di estinzione anticipata o di ristrutturazione, ti spetta un rimborso della quota di premio non goduta: è una somma che può entrare nel piano.

Polizze abbinate al mutuo. Se hai una polizza a protezione del mutuo sulla casa, valuta se il piano prevede il pagamento regolare delle rate del mutuo (art. 67 c.5 CCII, se sei in regola con le rate alla data della domanda o se il giudice ti autorizza a pagare lo scaduto). In questo caso la polizza continua ad avere senso e i premi, se separati dalla rata, possono rientrare tra le spese da mantenere.

La base giuridica

Art. 67 c.2 lett. a, c.3, c.4 e c.5 CCII; art. 68 c.2 sulla relazione dell’OCC. Per le polizze vincolate, la valutazione del valore realizzabile in liquidazione è affidata all’attestazione dell’OCC prevista dall’art. 67 c.4.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è la banca che, saputo della domanda, chiede alla compagnia di liquidarle la polizza vincolata. Se la domanda è già depositata, chiedi al giudice, con il decreto di apertura, il divieto di azioni esecutive e cautelari e le misure idonee a conservare l’integrità del patrimonio (art. 70 c.4 CCII). Se la banca ottiene il pagamento in base al vincolo prima della domanda, dovrai ricalcolare il suo credito residuo e il piano.

Altro imprevisto: la compagnia continua ad addebitare i premi perché la richiesta di sospensione non è stata registrata. Controlla l’estratto conto dopo ogni scadenza e, se serve, revoca l’autorizzazione all’addebito diretto (SDD) dopo aver comunicato alla compagnia l’opzione contrattuale scelta, così da non far decadere la polizza per morosità senza volerlo.

Check di completamento

Non passare alla Mossa 7 finché:
– i premi in corso sono stati giustificati, ridotti o sospesi, e il piano riflette la scelta;
– eventuali vincoli o pegni sono indicati con la causa di prelazione e verificati;
– hai controllato se ti spettano rimborsi di premi su coperture collegate a finanziamenti.

Mossa 7 – Difendi la scelta nella fase dei creditori

Obiettivo della mossa: arrivare alla sentenza di omologa con la scelta sulla polizza intatta, rispondendo nei termini alle osservazioni dei creditori e, se uno di loro contesta la convenienza, dimostrando che riceve almeno quanto otterrebbe dalla liquidazione.

Quando va fatta

Dal deposito della domanda fino alla sentenza. I termini, qui, sono stretti e scritti nella legge:

• il giudice, se la domanda è ammissibile, dispone con decreto la pubblicazione; l’OCC comunica ai creditori entro 30 giorni (art. 70 c.1 CCII);
• il giudice può concederti fino a 15 giorni per integrazioni (art. 70 c.1);
• se la domanda è dichiarata inammissibile, il decreto è reclamabile entro 30 giorni dalla comunicazione, e in sede di reclamo piano e proposta non possono essere modificati (art. 70 c.1);
• i creditori possono presentare osservazioni all’OCC via PEC entro 20 giorni dalla comunicazione (art. 70 c.3);
• l’OCC, sentito il debitore, riferisce al giudice e propone le modifiche entro 10 giorni dalla scadenza del termine per le osservazioni (art. 70 c.6).

Questi termini corrono anche in agosto: l’art. 9 c.1 CCII esclude la sospensione feriale dei termini per i procedimenti disciplinati dal Codice. Se il decreto ti viene comunicato a fine luglio, non contare sulle ferie per guadagnare tempo.

Come si esegue

Organizza la fase in quattro passaggi.

1. Prepara in anticipo il dossier sulla polizza. Prima ancora che arrivino le osservazioni, tieni pronti: simulazione di riscatto aggiornata, condizioni contrattuali, nota sulla qualificazione, prospetto di confronto con la liquidazione in due versioni (polizza esclusa e polizza inclusa). Se un creditore solleva il tema, risponderai in pochi giorni.
2. Leggi le osservazioni con il gestore appena arrivano. Le obiezioni tipiche sulla polizza sono tre: “la polizza è un investimento e va riscattata”; “il debitore ha versato premi quando era già insolvente”; “il valore indicato è sottostimato”. Ognuna ha una risposta diversa: la prima si affronta con la qualificazione (Mossa 1 e 4), la seconda con la ricostruzione della storia debitoria e dei premi (Mossa 2 e 3), la terza con una simulazione aggiornata della compagnia.
3. Valuta se una modifica conviene. Se un creditore importante contesta la convenienza e il margine del tuo piano rispetto alla liquidazione è sottile, può essere più prudente proporre, attraverso l’OCC, una modifica che destini al piano una parte del valore della polizza (riscatto parziale o apporto differito), anziché rischiare un giudizio di convenienza incerto. La modifica deve passare dall’OCC entro i 10 giorni dell’art. 70 c.6.
4. Ricorda chi non può contestare. Il creditore che ha colpevolmente determinato la situazione di indebitamento o il suo aggravamento, o che ha violato i principi dell’art. 124-bis TUB sulla valutazione del merito creditizio, non può presentare opposizione o reclamo in sede di omologa per contestare la convenienza (art. 69 c.2 CCII). Se la contestazione sulla polizza viene proprio dalla banca che ti ha concesso credito senza valutare il tuo reddito, l’OCC lo avrà già indicato nella relazione (art. 68 c.3 CCII) e quella circostanza va fatta valere.

La base giuridica

Art. 70 c.1, 3, 4, 6 e 7 CCII; art. 69 c.2; art. 68 c.3; art. 9 c.1. La sentenza di omologazione è comunicata ai creditori, pubblicata entro due giorni e impugnabile ai sensi dell’art. 51 CCII (art. 70 c.8).

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è il creditore che accelera: deposita osservazioni l’ultimo giorno, con una perizia sulla polizza che ne afferma la natura finanziaria. Hai pochi giorni prima che l’OCC debba riferire. Per questo il dossier va preparato prima. Se la perizia solleva argomenti seri, chiedi all’OCC di proporre una modifica cautelativa, invece di arrivare in udienza con un piano che il giudice potrebbe non omologare.

Altro imprevisto: il giudice, nel decreto, chiede un’integrazione proprio sulla polizza (per esempio, la copia del contratto o una nuova simulazione). Il termine fino a 15 giorni è breve: per questo la documentazione completa doveva essere raccolta già nella Mossa 1.

Check di completamento

Non passare alla Mossa 8 finché:
– hai risposto a tutte le osservazioni sulla polizza, attraverso l’OCC, nei termini;
– il piano su cui il giudice decide indica chiaramente la sorte della polizza;
– la sentenza di omologa è stata pronunciata e comunicata.

Mossa 8 – Dopo l’omologa: esegui e non toccare la polizza fuori piano

Obiettivo della mossa: eseguire esattamente ciò che il piano prevede per la polizza, sotto la vigilanza dell’OCC, senza compiere atti diversi che potrebbero essere inefficaci verso i creditori o portare alla revoca dell’omologazione.

Quando va fatta

Per tutta la durata del piano, fino alla relazione finale dell’OCC e oltre: la domanda di revoca non può essere proposta decorsi sei mesi dal deposito della relazione finale (art. 72 c.4 CCII), quindi la tua condotta conta fino a quel momento.

Come si esegue

Se il piano prevede il riscatto, procedi così:
1. invia la richiesta di riscatto alla compagnia nella data prevista, informando l’OCC;
2. chiedi che la liquidazione avvenga sul conto indicato nel piano (spesso un conto dedicato alla procedura o comunque tracciabile);
3. trasmetti all’OCC la lettera di liquidazione con lordo, imposte e netto;
4. esegui i pagamenti ai creditori secondo il riparto del piano, conservando le quietanze.

Se il piano prevede il mantenimento della polizza:
1. non chiedere riscatti, prestiti su polizza o switch non previsti;
2. comunica all’OCC, nelle relazioni semestrali, lo stato della polizza e gli eventuali premi versati;
3. se la polizza giunge a scadenza durante il piano, informa subito l’OCC: la prestazione a scadenza è un evento nuovo e va gestito secondo quanto il piano prevede o, in mancanza, sottoposto al giudice.

L’OCC riferisce per iscritto al giudice ogni sei mesi sullo stato dell’esecuzione (art. 71 c.1 CCII): la polizza deve comparire in ogni relazione come voce sotto controllo.

La base giuridica

Art. 71 c.1 e c.3 CCII: i pagamenti e gli atti dispositivi compiuti in violazione del piano sono inefficaci rispetto ai creditori anteriori alla pubblicità. Art. 72 c.1 e c.2: il giudice revoca l’omologazione se il debitore ha sottratto o occultato una parte rilevante dell’attivo con dolo o colpa grave, o in caso di inadempimento degli obblighi del piano. Art. 71 c.5: se il piano non è integralmente eseguito, il giudice indica gli atti necessari e un termine; se non vengono compiuti, revoca l’omologazione. Art. 73: dopo la revoca, su istanza del debitore o di un creditore, può aprirsi la liquidazione controllata.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è il bisogno improvviso di liquidità durante il piano (una spesa medica, la perdita del lavoro) e la tentazione di riscattare la polizza mantenuta per farvi fronte. Non farlo da solo: parla con l’OCC, che può sottoporre la difficoltà al giudice (art. 71 c.1). Un riscatto non previsto, con le somme usate fuori dal piano, è un atto in violazione del piano e può esporti alla revoca.

Il secondo imprevisto è il piano che diventa inattuabile. Se il piano non può più essere eseguito e non è possibile modificarlo, il giudice revoca l’omologazione (art. 72 c.2). Prima di arrivarci, valuta con l’OCC se la polizza mantenuta può diventare la risorsa che rende di nuovo eseguibile il piano: offrirne il valore ai creditori può essere il modo per salvare la procedura.

Check di completamento

Hai completato il piano quando:
– la polizza ha avuto la sorte prevista nel piano, documentata nelle relazioni semestrali dell’OCC;
– tutti i pagamenti collegati al riscatto (se previsto) sono stati eseguiti e quietanzati;
– l’OCC ha depositato la relazione finale senza rilievi sulla polizza.

Il piano alla prova dei numeri

Le simulazioni che seguono sono ipotesi dimostrative, non casi reali. I costi della procedura sono ipotizzati solo per rendere il calcolo leggibile: nella realtà dipendono dall’OCC e dal giudice. Partiamo sempre dalla stessa situazione.

Situazione di partenza. Consumatore dipendente, nucleo di tre persone. Debiti chirografari verso finanziarie e carte revolving per 61.370 €. Stipendio netto 1.840 € al mese. Nessun immobile, auto di modesto valore. Polizza vita sottoscritta nel 2018, premi versati 18.600 €, valore netto di riscatto al 30/9/2026 pari a 16.940 €. Piano proposto: 280 € al mese per 60 mesi, cioè 16.800 € ai chirografari.

Alternativa liquidatoria ipotizzata. In una liquidazione controllata, ipotizziamo che il giudice lasci al debitore 1.450 € al mese per il mantenimento della famiglia (art. 268 c.4 lett. b CCII): la quota acquisibile è di 390 € al mese. Per tre anni di procedura sono 14.040 €. Ipotizziamo costi della procedura per 3.180 €. Ai chirografari resterebbero 10.860 €, più il valore degli eventuali beni liquidabili.

Simulazione 1 – Polizza tradizionale con garanzia di capitale e prestazione caso morte reale. La polizza ha argomenti solidi per la protezione dell’art. 1923 c.c. Nel confronto la polizza è esclusa dalla liquidazione ex art. 268 c.4 CCII. Il piano offre 16.800 € contro 10.860 € dell’alternativa liquidatoria: il margine è di 5.940 €. La polizza può restare intatta. Anche se il gestore volesse considerare l’ipotesi peggiore (polizza inclusa), l’alternativa salirebbe a 27.800 € (10.860 + 16.940) e il piano non la supererebbe: per questo la qualificazione va argomentata bene nella relazione, e conviene preparare un piano B (riscatto parziale di 5.000 €, che porterebbe l’offerta a 21.800 €) da usare solo se un creditore contesta.

Simulazione 2 – Polizza unit linked pura. Prestazione caso morte pari al controvalore delle quote maggiorato dell’1%, nessuna garanzia di capitale. È la situazione di Cass. n. 3785/2024: il valore di riscatto rischia di essere acquisito dal liquidatore. Alternativa liquidatoria: 10.860 + 16.940 = 27.800 €. Il piano da 16.800 € non regge in caso di contestazione. Soluzione: riscatto totale dopo l’omologa (Strada D), con 16.940 € versati subito ai chirografari, più 190 € al mese per 60 mesi (11.400 €). Totale offerto: 28.340 €, superiore all’alternativa. Il debitore paga una rata mensile più bassa (190 € invece di 280 €) e la procedura è più solida.

Simulazione 3 – Chi riscatta da solo prima della domanda. Stessa polizza tradizionale della simulazione 1. Il debitore, a marzo 2026, riscatta e incassa 16.940 €; con 9.200 € salda per intero il debito verso un familiare, 4.300 € li usa per arretrati di una finanziaria, il resto lo spende. A novembre 2026 deposita la domanda. Ora: la polizza non esiste più e non c’è nulla da proteggere; il pagamento al familiare è un atto da dichiarare e valutare; la quota di liquidità residua è sul conto e va inserita nel piano; la relazione dell’OCC sulla diligenza dovrà dar conto di un pagamento preferenziale avvenuto otto mesi prima. Il debitore ha perso una protezione che aveva e ha aggiunto un rischio che non aveva. Il piano resta possibile, ma è più fragile.

Simulazione 4 – La tempistica: domanda depositata mercoledì 4/11/2026. Il giudice dichiara ammissibile la domanda con decreto comunicato martedì 24/11/2026; l’OCC comunica ai creditori lunedì 14/12/2026 (entro i 30 giorni). Il termine di 20 giorni per le osservazioni scade il 3/1/2027, domenica, e slitta a lunedì 4/1/2027. L’OCC deve riferire entro 10 giorni, cioè entro giovedì 14/1/2027. Chi ha preparato il dossier sulla polizza nella Mossa 7 risponde alle osservazioni entro una settimana e lascia all’OCC il tempo per proporre eventuali modifiche. Chi non lo ha preparato deve chiedere alla compagnia una nuova simulazione in pieno periodo festivo, con il rischio di non averla in tempo. Variante agosto: se la comunicazione dell’OCC arriva mercoledì 28/7/2027, il termine per le osservazioni scade martedì 17/8/2027 e quello per la relazione dell’OCC venerdì 27/8/2027: nessuna sospensione feriale, per l’art. 9 c.1 CCII.

Simulazione 5 – Polizza vincolata a favore della banca. Stessa situazione di partenza, ma la polizza tradizionale da 16.940 € è vincolata, con atto di data certa accettato dalla compagnia, a favore della banca che vanta un credito di 21.450 € per un prestito personale. Nel piano la banca va indicata con la sua prelazione fino al valore della polizza. Soluzione lineare: riscatto della polizza (o liquidazione al vincolatario) dopo l’omologa, con 16.940 € alla banca; il residuo di 4.510 € diventa chirografario e concorre con gli altri debiti (che salgono così a 44.430 € di chirografari residui: 61.370 − 21.450 + 4.510). La rata di 280 € al mese per 60 mesi resta destinata ai soli chirografari. Chi tenta di “tenere” la polizza vincolata senza trattare il creditore garantito propone un piano che quel creditore può contestare sul pavimento dell’art. 67 c.4 CCII. Se invece il vincolo risulta privo di data certa o mai accettato dalla compagnia, la banca è un chirografario come gli altri e si torna alla simulazione 1.

Il piano in una pagina

Se devi stampare una sola pagina, stampa questa. La domanda del titolo ha una risposta operativa: non devi riscattare la polizza per il solo fatto di chiedere la ristrutturazione dei debiti, ma devi dimostrare che il tuo piano dà ai creditori almeno quanto avrebbero dalla liquidazione, e in quella liquidazione la tua polizza entra o non entra a seconda di che cosa è. Se è un contratto con vera funzione previdenziale, hai buoni argomenti per tenerla; se è un investimento finanziario, preparati a metterne il valore nel piano.

Il percorso è questo. Prima qualifichi la polizza con i documenti contrattuali. Poi ne fotografi i numeri con una simulazione scritta. Nel frattempo non la tocchi. Poi la dichiari all’OCC e la collochi nel confronto con la liquidazione. Poi scegli la strada (mantenerla, ridurre i premi, riscatto parziale, totale o differito) e la scrivi nel piano con importi e date. Sistemi premi e vincoli. Difendi la scelta nei termini, anche in agosto. Infine la esegui senza deviazioni.

Gli scenari di deviazione

Anche il piano migliore incontra imprevisti. Ecco i tre più frequenti quando c’è di mezzo una polizza vita, con il piano B per ciascuno.

Scenario 1 – Il creditore accelera

Hai depositato la domanda e una finanziaria, prima che il giudice si pronunci sulle misure protettive, notifica un pignoramento presso terzi alla compagnia assicurativa, sostenendo che la polizza è un investimento.

Piano B. Primo, chiedi subito al giudice della ristrutturazione, se non lo hai già fatto con la domanda, la sospensione delle procedure esecutive che pregiudicano la fattibilità del piano e il divieto di azioni esecutive (art. 70 c.4 CCII). Secondo, nel processo esecutivo valuta l’opposizione sostenendo l’impignorabilità ex art. 1923 c.c.: è un giudizio separato, con termini propri che non beneficiano della sospensione feriale. Terzo, se la polizza ha davvero profili finanziari, considera di anticipare nel piano la destinazione di parte del suo valore ai creditori: toglie argomenti al creditore aggressivo e rende inutile la sua iniziativa individuale.

Scenario 2 – Il termine è scaduto

L’OCC ti ha girato le osservazioni di un creditore sulla polizza, ma eri all’estero per lavoro e non hai risposto. Il termine di 10 giorni dell’OCC per riferire al giudice è passato senza modifiche al piano.

Piano B. Non è detto che tutto sia perduto: il giudice deve comunque risolvere ogni contestazione prima di omologare (art. 70 c.7 CCII). Chiedi all’OCC di depositare una nota integrativa con la documentazione sulla polizza e, in udienza o nelle note scritte, fai valere il confronto con la liquidazione. Se il giudice nega l’omologazione, le misure protettive perdono efficacia (art. 70 c.10): valuta con il legale l’impugnazione ex art. 51 CCII oppure una nuova domanda con un piano rafforzato. In entrambi i casi la lezione è la stessa: i termini del CCII non si sospendono, neppure ad agosto.

Scenario 3 – Il documento è irreperibile

La compagnia è stata incorporata in un’altra, la banca intermediaria non trova la proposta originale e tu hai solo un estratto conto del 2023.

Piano B. Chiedi alla compagnia incorporante, per iscritto, la ricostruzione della posizione e copia delle condizioni contrattuali del prodotto (anche nella versione generale, se non trovano quella firmata). Chiedi all’intermediario la documentazione precontrattuale e di profilatura. Se nulla di questo arriva in tempo, chiedi all’OCC di dare atto nella relazione dei documenti richiesti e non ottenuti, e costruisci il piano sull’ipotesi più prudente (polizza inclusa nell’alternativa liquidatoria), così che la mancanza del documento non comprometta la fattibilità. Quando il documento arriverà, potrai chiedere che se ne tenga conto attraverso l’OCC.

Le domande di chi sta eseguendo

Posso fare la Mossa 5 prima della 4?
No. Decidere la sorte della polizza prima di sapere come entra nel confronto con la liquidazione significa scegliere al buio. Potresti riscattare una polizza che avevi diritto di tenere, o tenere una polizza che il piano non può permettersi di escludere.

Se la mia polizza è impignorabile, devo comunque dichiararla?
Sì, sempre. L’art. 67 c.2 lett. b CCII chiede la consistenza e la composizione del patrimonio, senza eccezioni. L’impignorabilità è una qualificazione che va scritta accanto al bene, non una ragione per ometterlo. Omettere una polizza può costare la revoca dell’omologazione (art. 72 c.1).

La polizza del mio coniuge entra nel mio piano?
No, se il contraente è il tuo coniuge e la procedura riguarda solo te. Però il reddito e le spese del nucleo familiare vanno indicati (art. 67 c.2 lett. e), e se paghi tu i premi di una polizza intestata al coniuge, quei versamenti sono spese che l’OCC valuterà. Se la procedura è familiare (art. 66 CCII), il discorso cambia: ogni polizza dei membri coinvolti va dichiarata.

Posso chiedere un prestito sulla polizza per pagare l’OCC?
Molte polizze consentono prestiti garantiti dal valore di riscatto. Ma è un nuovo debito e, se lo fai dopo il deposito, può essere un atto eccedente l’ordinaria amministrazione da autorizzare (art. 70 c.4). Valutalo solo con l’OCC e dentro il piano.

Se riscatto dopo l’omologa come previsto, pago le tasse sul rendimento?
Sì, la compagnia applica l’imposta sul rendimento maturato al momento della liquidazione. Per questo il piano deve indicare il valore netto, non quello lordo: altrimenti prometti ai creditori soldi che non incasserai.

Se il giudice mi chiede di riscattare, posso rifiutare?
Il giudice non ti ordina di riscattare: valuta se il piano che proponi è ammissibile, fattibile e, se contestato, conveniente rispetto alla liquidazione. Se ritiene che senza il valore della polizza il piano non superi quel confronto, non lo omologa. La scelta resta tua, ma le conseguenze sono chiare: o rafforzi il piano (anche con la polizza), o rischi il diniego. Per questo conviene arrivare in udienza con un’alternativa già pronta.

Ho designato i miei figli come beneficiari: questo mette la polizza al sicuro?
Non da sola. La designazione riguarda chi riceve la prestazione in caso di morte; finché sei in vita e il riscatto spetta a te, la polizza resta una voce del tuo patrimonio da dichiarare. Se la designazione è recente e irrevocabile, l’OCC potrebbe valutarla come atto rilevante. La protezione, se c’è, deriva dalla natura previdenziale del contratto, non dal nome del beneficiario.

Il TFR e il fondo pensione seguono le stesse regole della polizza?
Sono istituti diversi con regole proprie. Il TFR accantonato è un credito verso il datore di lavoro; il fondo pensione ha una disciplina specifica. Vanno comunque dichiarati, ma non applicare automaticamente il ragionamento sull’art. 1923 c.c.

La giurisprudenza che sostiene il piano

Ecco i riferimenti su cui si regge il piano, organizzati per mossa. Per ciascuno trovi gli estremi, il principio riformulato e il motivo per cui conta nel tuo caso. Alcune pronunce sono state rese nel fallimento o nella vecchia legge sul sovraindebitamento: sono comunque la base del ragionamento, perché la Cassazione non risulta essersi ancora pronunciata in modo specifico sulla polizza vita nella ristrutturazione dei debiti del consumatore.

A sostegno della Mossa 1 (qualificare la polizza)

1. Cass. civ., Sez. Unite, sent. n. 8271 del 31/3/2008 (massima su Brocardi). Il fallimento del contraente non scioglie il contratto di assicurazione sulla vita e il curatore non può esigere dall’assicuratore il valore di riscatto della polizza stipulata dal debitore quando era in bonis, perché la funzione previdenziale riguarda tutte le somme dovute dall’assicuratore. Rilevanza: è l’argomento principale per sostenere che una polizza tradizionale non entra nell’alternativa liquidatoria e quindi non va obbligatoriamente riscattata nel piano.

2. Cass. civ., Sez. I, sent. n. 3785 del 12/2/2024 (massima su Brocardi). Le polizze unit linked “pure”, con funzione solo finanziaria e speculativa, non godono della protezione dell’art. 1923 c.c.; il loro valore di riscatto può essere acquisito all’attivo su iniziativa del curatore. Rilevanza: se la tua polizza è di questo tipo, devi considerarne il valore nel confronto con la liquidazione (Mosse 4 e 5).

3. Cass. civ., n. 6319/2019 (sintesi in un approfondimento pubblicato su dirittobancario.it, 3/2/2023). Nelle unit linked a causa mista la componente assicurativa deve rispettare le regole civilistiche e assicurative sul rischio demografico; il giudice deve verificare in concreto la copertura considerando premio, orizzonte temporale e tipo di investimento. Rilevanza: per i prodotti misti la qualificazione non si fa sull’etichetta ma sui contenuti del contratto.

4. Cass. civ., n. 6061/2012 e n. 8412/2015 (richiamate nello stesso approfondimento, letto in sintesi). Individuano i tratti tipici dell’assicurazione sulla vita: scopo previdenziale, alea, rischio demografico, premi, durata. Rilevanza: sono la griglia di controllo della Mossa 1.

5. Cass. civ., Sez. II, sent. n. 29583 del 22/10/2021 (massima su Brocardi). Distingue l’assicurazione per il caso di vita, quella per il caso di morte e la forma mista. Rilevanza: ti aiuta a collocare il tuo prodotto, in particolare a distinguere una temporanea caso morte (che di solito non ha valore di riscatto) da una polizza di accumulo.

A sostegno della Mossa 3 (non riscattare da solo)

6. Cass. civ., n. 6548/1988 (massima su Brocardi). L’art. 1923 c.c. protegge le somme dovute dall’assicuratore, non quelle già riscosse e confuse nel patrimonio dell’assicurato o del beneficiario, che possono essere acquisite dalla procedura. Rilevanza: è la ragione principale per cui il riscatto fai-da-te prima della domanda ti fa perdere la protezione.

7. Cass. pen., Sez. VI, n. 34306/2025 (sintesi iusletter del 9/12/2025). Le somme derivanti da un riscatto anticipato volontario, confluite su un conto personale, non godono dell’impignorabilità perché manca la funzione previdenziale e possono essere sequestrate. Rilevanza: pronuncia penale, ma conferma con il linguaggio di oggi lo stesso principio: chi riscatta trasforma la polizza in liquidità ordinaria.

8. Cass. civ., Sez. I, sent. n. 2256 del 6/2/2015 (massima su Brocardi). Il riscatto pagato dall’assicuratore al fallito dopo la dichiarazione di fallimento, per una polizza stipulata in bonis, non ha funzione previdenziale, non è escluso dal fallimento ed è soggetto all’inefficacia dei pagamenti successivi. Rilevanza: mostra che un riscatto eseguito a procedura aperta, fuori dal controllo degli organi, è esposto a contestazioni (Mossa 8).

9. Cass. civ., Sez. I, sent. n. 12261 del 14/6/2016 (massima su Brocardi). In senso diverso dalla precedente, ha ritenuto le somme versate al fallito come riscatto di polizza vita sottratte all’inefficacia, in forza dell’art. 1923 c.c. e dell’esclusione dei beni impignorabili, anche quando l’assicurazione aveva finalità di risparmio. Rilevanza: il contrasto con la n. 2256/2015 dimostra che il tema del riscatto in pendenza di procedura è controverso: meglio regolarlo espressamente nel piano, con il controllo dell’OCC, che lasciarlo all’interpretazione.

A sostegno della Mossa 5 (scegliere la strada)

10. Trib. Venezia, Sez. I civ., decreto 25/10/2022, R.G. 5/2022 (testo letto sul sito del Tribunale). Omologando un piano del consumatore regolato dalla L. 3/2012, ha accolto la richiesta di escludere dall’attivo una polizza vita di circa 2.100 €, insieme a modesti depositi, come riserva contro le sopravvenienze, ritenendola compatibile con la fattibilità del piano. Rilevanza: mostra che, anche senza invocare l’art. 1923 c.c., una polizza di valore contenuto può restare fuori dal piano se serve a proteggerne l’esecuzione. È una pronuncia di merito sul regime previgente: va usata come esempio, non come regola.

Un quadro da tenere presente

Le pronunce elencate formano un quadro coerente su un punto: la protezione dipende dalla natura del contratto e dal fatto che le somme siano ancora dovute dall’assicuratore. Restano aperti due profili. Il primo è se la regola delle Sezioni Unite del 2008, pensata per il fallimento, valga identica nella liquidazione controllata che fa da termine di confronto per il tuo piano: l’art. 268 c.4 CCII, escludendo crediti e cose impignorabili per legge, offre un argomento testuale forte, ma non risulta una pronuncia di legittimità specifica. Il secondo è il trattamento dei premi versati in prossimità della crisi, per i quali l’art. 1923 c.2 c.c. fa salve le azioni revocatorie: nel piano del consumatore il tema si gioca soprattutto sulla relazione dell’OCC e sulla meritevolezza. Il tuo piano deve essere costruito per reggere in entrambe le letture.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Su una polizza vita dentro una ristrutturazione dei debiti, lo Studio interviene in modo concreto, con strumenti precisi:

1. Analizziamo il contratto di polizza (condizioni, KID, DIP aggiuntivo, estratti conto) e redigiamo una nota scritta sulla sua qualificazione: tradizionale, unit linked, multiramo, capitalizzazione, temporanea caso morte.
2. Prepariamo e inviamo le richieste formali alla compagnia e all’intermediario per ottenere documentazione e simulazioni di riscatto senza disporre alcuna operazione.
3. Ricostruiamo la storia dei premi e degli eventuali riscatti già avvenuti, collegandola ai movimenti del conto e alla cronologia dei debiti.
4. Costruiamo il prospetto di confronto con la liquidazione controllata in due versioni, con la polizza esclusa e inclusa, per verificare la tenuta del piano nell’ipotesi peggiore.
5. Scriviamo nel piano la destinazione della polizza (mantenimento, riduzione dei premi, riscatto parziale, totale o differito) con importi, date e destinatari.
6. Verifichiamo vincoli, pegni e coperture collegate a mutui e cessioni del quinto, e la loro opponibilità ai creditori.
7. Predisponiamo le istanze per le misure protettive (art. 70 c.4 CCII) quando un creditore aggredisce la polizza o gli altri beni.
8. Gestiamo la fase delle osservazioni con dossier già pronti, rispettando i termini che corrono anche in agosto.
9. Seguiamo l’esecuzione del piano coordinandoci con l’OCC sul riscatto previsto, sui pagamenti e sulle relazioni semestrali.
10. Valutiamo e curiamo le impugnazioni, dal reclamo contro l’inammissibilità fino al giudizio di legittimità, se la sorte della polizza diventa oggetto di contenzioso.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per una domanda come quella del titolo, pesa soprattutto la qualifica di Gestore della crisi da sovraindebitamento e di fiduciario di un OCC: significa conoscere dall’interno come si redige la relazione che accompagna la domanda, come si costruisce il confronto con l’alternativa liquidatoria e dove un gestore o un giudice guardano quando trovano una polizza nel patrimonio del debitore. Lo staff di avvocati e commercialisti lavora sullo stesso caso: i commercialisti leggono i profili fiscali del riscatto e i numeri del piano, gli avvocati costruiscono la qualificazione giuridica della polizza e la difesa nei confronti dei creditori. E se la questione finisce in giudizio, la stessa linea viene seguita dall’analisi iniziale fino alla Cassazione, con lo stesso difensore.

Chiusura

Una polizza vita non è un problema per la ristrutturazione dei debiti: lo diventa quando la si riscatta per istinto, la si dimentica nella domanda o la si difende senza argomenti. Ogni decisione sulla polizza presa prima di qualificarla è una protezione che rischi di perdere; ogni decisione presa dopo, e scritta nel piano, è un diritto che conservi.

Lo Studio Monardo segue proprio questo passaggio perché la sorte della polizza si decide nella relazione dell’OCC e nel confronto con la liquidazione controllata: è il lavoro quotidiano di un Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, affiancato da uno staff che coordina competenze bancarie e tributarie per leggere il contratto assicurativo e i suoi effetti fiscali. Non promettiamo che la tua polizza resterà fuori dal piano: ci impegniamo a verificare che cosa è davvero, a costruire il piano che la tratta nel modo corretto e a difenderlo nei termini.

📩 Non firmare nessun modulo di riscatto prima di averci sentito: scrivici oggi, i contatti dello Studio sono riportati al termine di questa guida.