Due coniugi, una ditta, una pila di debiti che porta entrambi i nomi: il mutuo cointestato, la fideiussione firmata in banca “perché lo chiedevano”, i contributi non versati, le cartelle, i fornitori che non aspettano più. La domanda che ci viene posta più spesso è semplice: possiamo uscirne insieme, con una sola procedura? La risposta corretta è che non esiste UNA procedura familiare uguale per tutte le coppie: tutto dipende da come siete “titolari” della ditta. Dipende se siete soci della stessa SNC o SAS, se la ditta individuale è intestata a uno solo dei due e l’altro ha firmato le garanzie, se gestite insieme un’azienda caduta in comunione legale, se la ditta è già stata chiusa, oppure se l’attività è una SRL di cui siete soci e garanti.

Qualche esempio lampo. Due coniugi soci di una SNC “minore” possono depositare un concordato minore unitario per la società e per sé stessi; due coniugi soci di una SRL non possono portare la società dentro la procedura familiare, perché la società non è un “membro della famiglia”. Se la ditta individuale è già stata cancellata, la strada del concordato minore si restringe molto dopo una recente ordinanza della Cassazione; se invece uno dei due è solo garante, il nodo diventa capire se il suo debito di garanzia è un debito “da consumatore” oppure no.

In questa guida trovi: le regole comuni (art. 66 del Codice della crisi e norme collegate) e poi cinque profili: (1) coniugi soci della stessa società di persone; (2) ditta individuale di uno, l’altro coniuge garante o cointestatario; (3) azienda gestita insieme, in comunione legale o come impresa familiare; (4) ditta già chiusa o cancellata; (5) coniugi soci e fideiussori di una SRL.

Perché lo Studio Monardo si occupa proprio di questo tema? Perché la procedura familiare di una coppia di imprenditori sta esattamente all’incrocio tra due competenze certificate dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo: quella di Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, che lavora ogni giorno sulle domande dell’art. 66, e quella di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021, che serve quando la ditta è ancora viva e può essere risanata prima di arrivare al tribunale.

📩 Se vi riconoscete in una di queste situazioni, scriveteci adesso: i recapiti dello Studio sono riportati per intero in fondo a questa pagina.

Le regole che valgono per ogni coppia

Prima di entrare nel tuo profilo, conviene fissare una volta sola la base comune. Qui il tono è necessariamente tecnico: nei profili, poi, ti diremo come queste regole cambiano per te.

L’art. 66 CCII: cosa dice davvero

L’art. 66 del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (D.Lgs. 14/2019), nel testo vigente dopo il correttivo D.Lgs. 136/2024 (che ne ha modificato i commi 1 e 5), stabilisce in sostanza che:

• comma 1: i membri della stessa famiglia possono presentare un’unica domanda per una delle procedure di sovraindebitamento dell’art. 65 c.1 (ristrutturazione dei debiti del consumatore, concordato minore, liquidazione controllata) se sono conviventi oppure se il sovraindebitamento ha un’origine comune. Se uno dei debitori non è consumatore, non si applicano le norme della sezione dedicata al piano del consumatore, salvo l’art. 67 c.5 (la norma che consente di continuare a pagare le rate del mutuo sulla prima casa). Dopo il correttivo, la liquidazione controllata può essere chiesta anche se alcuni familiari si trovano nella condizione dell’incapiente (art. 283), purché almeno per uno ricorrano i presupposti dell’art. 268 c.3, cioè esista attivo da distribuire;
• comma 2: oltre al coniuge, sono “membri della famiglia” i parenti entro il quarto grado, gli affini entro il secondo, le parti dell’unione civile e i conviventi di fatto della L. 76/2016;
• comma 3: le masse attive e passive restano distinte;
• comma 4: se vengono presentate più domande da familiari, il giudice le coordina e la competenza spetta al giudice adito per primo;
• comma 5: il compenso dell’OCC si ripartisce tra i familiari in proporzione all’attivo di ciascuno.

Le due condizioni del comma 1 sono alternative: per una coppia sposata e convivente basta la convivenza; per una coppia che vive separata (anche di fatto) serve dimostrare che i debiti hanno una radice comune, ed è proprio il caso tipico della ditta di famiglia.

La regola delle masse distinte

È il punto che le coppie fraintendono più spesso. La procedura familiare unifica il procedimento, non i patrimoni. Il tribunale è uno, l’OCC è uno, la domanda è una, la relazione è coordinata; ma i creditori del marito si soddisfano sui beni del marito e i creditori della moglie sui beni della moglie. Se un debito è comune (mutuo cointestato, fideiussione congiunta, debito della società di cui entrambi siete soci illimitatamente responsabili), quel creditore compare in entrambe le masse. Il Tribunale di Rimini, nella sentenza del 16 gennaio 2026 sulla SAS di due coniugi (sintesi Iusletter), lo ha detto chiaramente: l’attivo di ciascun patrimonio serve i creditori di quel ricorrente, senza travasi.

Quale procedura “dentro” la procedura familiare

L’art. 66 non è una procedura autonoma: è un contenitore. Dentro ci va uno strumento preciso.

• Piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore (artt. 67-73): solo se tutti i ricorrenti sono consumatori. Per una coppia con una ditta attiva è quasi sempre escluso, salvo la regola dell’art. 67 c.5 sulla prima casa che il comma 1 dell’art. 66 salva espressamente.
• Concordato minore (artt. 74-83): è lo strumento naturale quando la ditta prosegue. L’art. 74 c.1 lo riserva a chi non è consumatore e lo lega alla prosecuzione dell’attività; fuori da questo caso serve un apporto di risorse esterne che aumenti in modo apprezzabile l’attivo (art. 74 c.2).
• Liquidazione controllata (artt. 268 ss.): quando non c’è più un’attività da salvare o il piano non regge; porta all’esdebitazione dopo la chiusura o comunque decorsi tre anni dall’apertura (art. 282).

Tutto questo vale se la ditta è “sovraindebitabile”, cioè se non è soggetta alla liquidazione giudiziale. Qui entra la soglia dell’impresa minore (art. 2 c.1 lett. d): attivo patrimoniale annuo fino a 300.000 €, ricavi lordi annui fino a 200.000 €, debiti anche non scaduti fino a 500.000 €, requisiti che devono ricorrere congiuntamente nei tre esercizi precedenti (o dall’inizio dell’attività, se più breve). Sopra soglia, la ditta commerciale entra nel mondo della liquidazione giudiziale e del concordato preventivo, e la procedura familiare può riguardare solo i debiti personali dei coniugi nei limiti in cui non siano attratti dalla procedura maggiore.

Prima del tribunale: la composizione negoziata

Se la ditta è ancora viva e “probabilmente in crisi” ma risanabile, c’è un passaggio che molte coppie ignorano: la composizione negoziata per l’impresa sotto soglia (art. 25-quater CCII). L’imprenditore commerciale o agricolo minore chiede al segretario generale della Camera di commercio la nomina di un esperto indipendente; l’istanza non richiede il progetto di piano di risanamento (sono richiamati i documenti dell’art. 17 c.3 lett. a e da c a h). All’esito, le parti possono concludere un contratto con i creditori, un accordo con gli effetti dell’art. 62 o un accordo sottoscritto anche dall’esperto; in alternativa l’imprenditore può proporre il concordato minore, chiedere la liquidazione controllata o il concordato semplificato (art. 25-quater c.3 e c.4). La composizione negoziata, però, riguarda l’impresa: non è una procedura familiare.

Le regole sul voto e sui garanti che toccano tutte le coppie

• Il coniuge non vota nel concordato minore dell’altro coniuge, così come la parte dell’unione civile, il convivente di fatto, i parenti e affini fino al quarto grado (art. 79 c.2). Se uno dei due ha prestato soldi alla ditta dell’altro, quel credito non conta per la maggioranza.
• Silenzio-assenso: il creditore che non comunica nulla all’OCC nel termine si considera favorevole (art. 79 c.3).
• Fideiussori e coobbligati: il concordato minore non pregiudica i diritti dei creditori verso coobbligati, fideiussori e obbligati in via di regresso, salvo diversa previsione (art. 79 c.5); e l’esdebitazione lascia salvi i diritti verso coobbligati e fideiussori (art. 278 c.6). È la ragione per cui il coniuge garante deve stare dentro la procedura, non fuori.
• Soci illimitatamente responsabili: salvo patto contrario, il concordato minore della società produce effetti anche per loro (art. 79 c.4); l’esdebitazione della società vale per i soci illimitatamente responsabili (art. 278 c.5).

I termini: perché agosto non vi salva

Nei procedimenti disciplinati dal Codice della crisi i termini corrono anche in agosto: l’art. 9 c.1 CCII esclude la sospensione feriale. Termini per le adesioni dei creditori, reclami, integrazioni chieste dal giudice: nessuna pausa estiva. Diverso il caso dei giudizi ordinari collegati alla crisi della coppia (l’opposizione al decreto ingiuntivo della banca contro il coniuge fideiussore, l’opposizione all’esecuzione sulla casa conferita nel fondo patrimoniale), dei ricorsi tributari e dei ricorsi amministrativi: lì vale la sospensione dal 1° al 31 agosto prevista dalla L. 742/1969. Confondere i due regimi è uno degli errori più costosi che vediamo.

Chi decide e come si impugna

La domanda si presenta tramite l’OCC del circondario del tribunale competente (art. 68 c.1 per il consumatore; art. 76 per il concordato minore). Sul piano del consumatore la Cassazione (Sez. I, ord. n. 8875 del 9 aprile 2026, massima Brocardi sull’art. 66) ha chiarito che il provvedimento sull’omologazione, sia di accoglimento sia di rigetto, ha forma di sentenza e si impugna con reclamo alla Corte d’appello ai sensi dell’art. 51 CCII, non davanti al tribunale.

Come si imposta, in concreto, una procedura familiare per una coppia con la ditta

La domanda del titolo merita una risposta operativa prima ancora dei profili, perché il metodo di lavoro è comune a tutte le coppie; cambiano soltanto le scelte che si fanno a ogni passaggio. Ecco la sequenza che lo Studio segue.

Fase 1 – La raccolta dei documenti di entrambi. Non si parte dalla ditta, si parte dalla famiglia. Servono, per ciascun coniuge: dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni, buste paga o cedolini di pensione, estratti conto, visura catastale e ipotecaria, contratti di mutuo e di finanziamento, fideiussioni firmate, eventuali atti di costituzione del fondo patrimoniale, certificato di stato di famiglia e di residenza (che serve a dimostrare la convivenza richiesta dall’art. 66 c.1). Per la ditta: visura camerale, bilanci o registri fiscali dei tre esercizi, situazione debitoria verso l’agente della riscossione, posizione INPS, Centrale Rischi della Banca d’Italia, elenco dei fornitori con importi e scadenze. Serve infine l’elenco degli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni (art. 67 c.2 lett. c e art. 75 c.1 lett. d): vendite, donazioni, costituzione di vincoli.

Fase 2 – La mappa delle masse. Ogni debito viene attribuito a uno o più debitori. È il lavoro che decide la tenuta di tutta la domanda, perché l’art. 66 c.3 impone che le masse restino distinte. Un esempio di mappa, per una coppia del profilo 2:

Fase 3 – Il test di accesso. Si verifica se la ditta è impresa minore (art. 2 c.1 lett. d) e in quale stato si trova: crisi, insolvenza o semplice squilibrio che rende probabile la crisi. Dallo stato dipende la scelta tra composizione negoziata e procedura di sovraindebitamento; dalla soglia dipende se la ditta rientra nel mondo del sovraindebitamento o in quello della liquidazione giudiziale.

Fase 4 – La scelta del percorso. Se la ditta è risanabile e i creditori principali sono pochi e ragionevoli (tipicamente una o due banche e l’Erario), si valuta la composizione negoziata, eventualmente con la transazione fiscale dell’art. 23 c.2-bis richiamata dall’art. 25-quater c.5. Se il risanamento richiede una falcidia imposta anche ai dissenzienti, si va verso il concordato minore familiare. Se non c’è più un’attività da salvare, si va verso la liquidazione controllata familiare o, quando non c’è alcun attivo, verso l’esdebitazione dell’incapiente.

Fase 5 – La scelta dell’OCC e del tribunale. La domanda si presenta tramite un OCC del circondario del tribunale competente. Con la domanda unica la competenza si concentra; con più domande separate di familiari, l’art. 66 c.4 attribuisce la competenza al giudice adito per primo, che coordina i procedimenti.

Fase 6 – La costruzione del piano. Per ogni massa si calcolano tre grandezze: le risorse disponibili (flussi della ditta, quote di stipendio o pensione, beni da vendere, eventuali apporti di terzi); quanto occorre al mantenimento della famiglia, che l’OCC deve esaminare; il valore dell’alternativa liquidatoria, cioè quanto prenderebbero i creditori se tutto venisse venduto. Il piano è proponibile solo se, per i creditori privilegiati e per chi contesta la convenienza, offre almeno quanto otterrebbero dalla liquidazione (art. 75 c.2 e art. 80 c.3).

Fase 7 – Il deposito, le misure protettive e il voto. Con il deposito si chiedono le misure protettive (art. 78 c.2 lett. d per il concordato minore; art. 70 c.4 per il consumatore); poi si gestisce la fase delle adesioni, il silenzio-assenso, le eventuali contestazioni e, se serve, il cram down. Da questo momento i termini sono quelli del Codice e, ricordiamolo, corrono anche in agosto.

Fase 8 – L’esecuzione e l’esdebitazione. Dopo l’omologa il lavoro non finisce: il piano va eseguito sotto la vigilanza dell’OCC, le vendite seguono procedure competitive, le difficoltà si sottopongono al giudice. Nella liquidazione controllata, la fase finale è la domanda di esdebitazione, con le osservazioni dei creditori entro 15 giorni e il reclamo entro 30 (art. 282).

Questa sequenza è la stessa per tutte le coppie. Quello che cambia, da un profilo all’altro, è il contenuto di ogni fase: ed è ciò che vedremo adesso.

Profilo 1 – Siete soci della stessa SNC o SAS

La tua situazione

Tu e tuo marito (o tua moglie) avete costituito anni fa una società in nome collettivo, oppure una SAS in cui uno è accomandatario e l’altro accomandante. La ditta è la vostra pizzeria, la vostra officina, il vostro negozio di ferramenta. Sul conto della società arrivano gli incassi, ma da tempo non bastano: IVA arretrata, contributi INPS dei soci non pagati, un fido revocato, i fornitori che hanno cominciato a mandare decreti ingiuntivi. E poi ci sono i debiti “vostri”: il mutuo della casa, magari un prestito personale preso per tappare un buco della società.

Cosa cambia per te

La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: i debitori, qui, sono tre e non due: la società e ciascuno di voi come socio illimitatamente responsabile. La SNC risponde dei debiti sociali con il proprio patrimonio; voi rispondete in via sussidiaria e illimitata (per la SAS, l’accomandatario risponde illimitatamente, l’accomandante nei limiti della quota). Questo ha tre conseguenze pratiche.

La prima: il socio, finché la società esiste, non può ristrutturare da solo i debiti sociali. Il Tribunale di Napoli Nord (decreto del 29 marzo 2024, R.P.U. 337-1/2024, riferito da diritto.it) ha negato al socio illimitatamente responsabile l’accesso autonomo a una procedura negoziale per i debiti della società ancora esistente. La strada giusta è un’iniziativa che coinvolga la società.

La seconda: l’art. 66 consente un’unica domanda per società e soci, a patto che i soci siano familiari e il sovraindebitamento abbia origine comune. Il Tribunale di Verona (sentenza del 20 ottobre 2023, riferita da diritto.it) ha ammesso un concordato minore unitario per una società agricola e i soci fratelli; il Tribunale di Rimini (sentenza del 16 gennaio 2026, R.G. 142/2025, sintesi Iusletter) ha aperto la liquidazione controllata di una SAS, del socio accomandatario e del socio accomandante, coniuge convivente, fondando l’estensione all’accomandante proprio sull’origine comune del sovraindebitamento.

La terza: il concordato minore della società si estende a voi soci, salvo patto contrario (art. 79 c.4). Se il piano della società viene omologato, i creditori sociali non potranno chiedere a voi la parte falcidiata; ma i debiti personali (il mutuo, il prestito) vanno regolati nelle vostre masse personali, all’interno della stessa domanda familiare.

Ricordati poi che la SNC dei coniugi è quasi sempre un’impresa minore. Ma va verificato anno per anno: un solo esercizio con ricavi sopra 200.000 € fa cadere la qualifica e apre lo scenario della liquidazione giudiziale, con l’estensione ai soci illimitatamente responsabili (art. 256 CCII).

I numeri

Ipotesi dimostrativa: SNC di due coniugi, debiti sociali per 187.430 € così composti: Erario 61.280 €, INPS 23.910 €, banca chirografaria 74.650 €, fornitori 27.590 €. Un coniuge ha anche prestato alla società 12.000 € di risparmi personali.

• Crediti che votano: il finanziamento del coniuge (12.000 €) non vota (art. 79 c.2). Se l’Erario e l’INPS vengono pagati per intero, non votano; se il piano li paga solo in parte, votano per la parte degradata a chirografo (art. 79 c.1).
• Supponiamo che il piano degradi 30.000 € di crediti erariali e previdenziali: la base di voto diventa 74.650 + 27.590 + 30.000 = 132.240 €; la maggioranza richiesta è più della metà, cioè oltre 66.120 €.
• La banca (74.650 €) da sola supera la metà: in questo caso serve anche la maggioranza per teste dei voti espressi (art. 79 c.1, quando un solo creditore detiene la maggioranza dei crediti).
• Se l’Erario e l’INPS non rispondono, scatta il silenzio-assenso (art. 79 c.3); se votano contro e il loro voto è determinante, il giudice può omologare comunque con il cram down fiscale e contributivo dell’art. 80 c.3, se la proposta è più conveniente per loro dell’alternativa liquidatoria.

I rischi specifici

Il rischio principale, per te, è trattare i debiti della società e quelli personali come un unico calderone. Se il piano non separa le masse, il giudice lo dichiara inammissibile o lo rinvia per integrazioni (fino a 15 giorni, art. 78 c.1). Altri rischi: sottovalutare l’IRPEF sui redditi da partecipazione (il Tribunale di Parma, sentenza del 23 dicembre 2022, riferita da diritto.it, l’ha considerata debito personale del socio, regolabile nel suo piano, condizionato al concordato minore della società); dimenticare che il socio accomandante non è automaticamente coinvolto; lasciare scadere i 30 giorni del termine per le adesioni a cavallo di agosto pensando che siano sospesi.

Le mosse giuste

1. Fotografate le tre masse: società, coniuge A, coniuge B. Ogni debito va attribuito a una o più masse, con la sua causa di prelazione.
2. Verificate i tre esercizi per la soglia dell’impresa minore: attivo, ricavi, debiti. È la condizione d’ingresso.
3. Valutate se c’è spazio per la composizione negoziata (art. 25-quater): se la ditta genera ancora margine, l’esperto può aiutare a chiudere accordi con banca e fornitori prima del tribunale.
4. Costruite un concordato minore unitario (società + soci) che preveda la prosecuzione dell’attività, con classi se ci sono creditori garantiti da terzi (la formazione delle classi è obbligatoria per i creditori che hanno garanzie prestate da terzi, art. 74 c.3).
5. Decidete il “patto contrario” dell’art. 79 c.4 con consapevolezza: di regola conviene che gli effetti si estendano ai soci.

È qui che pesano insieme le due abilitazioni dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo: come Esperto Negoziatore della crisi d’impresa (D.L. 118/2021) legge i numeri della società per capire se è risanabile; come Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC conosce dall’interno come si costruisce e si attesta una domanda familiare a masse distinte.

Giurisprudenza dedicata

Oltre a Rimini 16/1/2026, Verona 20/10/2023 e Napoli Nord 29/3/2024, conta la Cassazione sull’ordine delle prelazioni: secondo Cass. Sez. I n. 28574 del 28 ottobre 2025 (sintesi edotto), il concordato minore deve rispettare l’ordine delle cause di prelazione. Per una SNC con Erario e INPS privilegiati, significa che non si può pagare il fornitore chirografario “di fiducia” prima dei privilegiati.

Profilo 2 – La ditta individuale è di uno, l’altro ha firmato le garanzie

La tua situazione

La ditta è intestata a te (o a tua moglie, a tuo marito): partita IVA individuale, iscrizione al registro delle imprese, magari un bar o un’impresa edile artigiana. L’altro coniuge è dipendente o pensionato, non ha mai lavorato nella ditta, ma ha firmato la fideiussione per il fido, è cointestatario del mutuo sulla casa e forse del conto su cui girava tutto. Oggi la banca ha revocato gli affidamenti e chiede il rientro a entrambi.

Cosa cambia per te

Per chi è nella tua posizione, il dato decisivo è questo: giuridicamente i debitori sono due persone con qualifiche diverse, un imprenditore e un (probabile) consumatore, e l’art. 66 permette di portarli davanti allo stesso giudice con una sola domanda. I debiti sono “comuni” solo in parte: il fido è della ditta, ma il coniuge ne risponde come fideiussore; il mutuo è cointestato e quindi è debito di entrambi.

Le conseguenze:

• la procedura non può essere il piano del consumatore, perché uno dei due non è consumatore: l’art. 66 c.1 esclude la sezione II, salvo l’art. 67 c.5 sul mutuo prima casa;
• lo strumento naturale è il concordato minore congiunto, se la ditta prosegue. Il Tribunale di Piacenza, nella sentenza del 22 maggio 2025 commentata su diritto.it, ha omologato un concordato minore proposto insieme da due coniugi in separazione dei beni, uno ex imprenditore individuale e l’altro consumatore, ritenendo che l’art. 66 prevalga sull’esclusione del consumatore dell’art. 74 e che la domanda congiunta sia addirittura “doverosa” quando i debiti nascono dalle esigenze della famiglia;
• il coniuge garante resta esposto se resta fuori: il concordato minore dell’imprenditore non tocca i diritti dei creditori verso i fideiussori, salvo diversa previsione (art. 79 c.5).

C’è poi una questione aperta che ti riguarda direttamente: il debito da fideiussione del coniuge “estraneo” alla ditta è un debito da consumatore? Dopo il correttivo, l’art. 2 c.1 lett. e) definisce consumatore chi accede agli strumenti di regolazione per debiti contratti nella qualità di consumatore. Il Tribunale di Napoli Nord (sentenza del 24 luglio 2024, riferita da diritto.it) ha valorizzato lo “scopo estraneo” del fideiussore familiare, mantenendolo nel perimetro del piano del consumatore; altri giudici hanno guardato alla natura dell’obbligazione garantita, che è d’impresa. Proprio per questa incertezza, nella coppia “imprenditore + garante” la domanda congiunta è spesso la soluzione più solida.

I numeri

Ipotesi dimostrativa: ditta individuale della moglie, debiti per 142.860 € (Erario 38.420 €, INPS 16.730 €, banca 51.900 € garantiti dal marito con fideiussione, fornitori 35.810 €). Mutuo prima casa cointestato, residuo 88.270 €, rate pagate regolarmente. Il marito è dipendente con netto di 1.780 € al mese.

• Senza procedura: la banca, ottenuto il decreto ingiuntivo contro il fideiussore, può pignorare un quinto dello stipendio del marito (art. 545 c.p.c.): 1.780 / 5 = 356 € al mese. Solo per il capitale di 51.900 € servirebbero 51.900 / 356 ≈ 146 mesi, oltre 12 anni, interessi esclusi.
• Con il concordato minore congiunto: il piano può prevedere che il marito destini alla procedura una quota del suo stipendio per cinque anni (supponiamo 410 € al mese: 410 × 60 = 24.600 €), mentre la moglie apporta i flussi della ditta (supponiamo 690 € al mese: 690 × 60 = 41.400 €). Le due masse restano distinte: la quota del marito va ai creditori della sua massa (banca come fideiussore, mutuo), quella della moglie ai creditori della ditta.
• Il mutuo: grazie all’art. 67 c.5, richiamato espressamente dall’art. 66 c.1, e all’art. 75 c.2-bis, il piano può prevedere il pagamento regolare delle rate del mutuo prima casa (se alla data della domanda le rate sono in regola), purché ricorrano le attestazioni dell’OCC richieste.

I rischi specifici

Il rischio più grave per te è che il coniuge garante resti fuori dalla procedura e diventi il bersaglio principale della banca. È una dinamica tipica: l’imprenditore ottiene la falcidia, la banca si rivolge al fideiussore per l’intero. Altri rischi: pensare che la separazione dei beni protegga il coniuge garante (non lo protegge: la fideiussione è un debito suo); trascurare le eccezioni sulla fideiussione stessa. Sulle fideiussioni che riproducono lo schema ABI, le Sezioni Unite (n. 24825/2026, pubblicata il 28 agosto 2026, letta sul PDF ufficiale nella scheda di lavoro dello Studio) hanno escluso la nullità automatica per la sola riproduzione delle clausole e hanno precisato che, con il pagamento “a prima richiesta”, basta un’istanza stragiudiziale nei termini dell’art. 1957 c.c.: è un tema da esaminare prima di decidere se il debito del garante va inserito per intero.

Le mosse giuste

1. Mettete in fila i termini processuali ordinari: se la banca ha già notificato il decreto ingiuntivo al coniuge garante, i 40 giorni per l’opposizione seguono la sospensione feriale dal 1° al 31 agosto (L. 742/1969), a differenza dei termini interni alla procedura del Codice.
2. Esaminate la fideiussione: data, importo massimo, clausole, eventuali vizi; l’esito cambia il passivo della massa del garante.
3. Verificate la regolarità del mutuo: se le rate sono in regola, potete chiedere di continuare a pagarle.
4. Depositate una domanda congiunta ex art. 66 (concordato minore con masse distinte), con la ditta in continuità.
5. Chiedete subito le misure protettive (art. 78 c.2 lett. d) per bloccare il pignoramento dello stipendio del garante.

Come imposta lo Studio la domanda per voi

Per una coppia “titolare + garante” l’impostazione segue tre scelte, che facciamo nell’ordine.

La prima scelta riguarda la qualificazione del garante. Se il coniuge non ha mai avuto ruoli nella ditta, non ha percepito utili e ha firmato la garanzia per ragioni familiari, ci sono argomenti per considerarlo consumatore (Napoli Nord 24/7/2024); se invece ha lavorato nella ditta, ne ha tratto reddito o vi ha avuto un ruolo gestionale, quella qualificazione è debole. Da questo dipende se il coniuge può, in alternativa, presentare un proprio piano da consumatore, o se è preferibile tenerlo nella domanda congiunta con l’imprenditore.

La seconda scelta riguarda la ripartizione delle risorse. Lo stipendio del garante non è “della ditta”: entra nella sua massa e serve i creditori della sua massa. Ma proprio perché la banca garantita è creditrice in entrambe le masse, il piano può distribuire il peso in modo che la banca riceva, sommando le due quote, più di quanto otterrebbe dalla liquidazione. È questo il dato che rende il piano conveniente e difficile da contestare.

La terza scelta riguarda la tempistica. Se la banca ha già agito contro il garante, la domanda va depositata in tempo utile per chiedere le misure protettive prima che il pignoramento dello stipendio produca i suoi effetti, senza però abbandonare l’eventuale opposizione al decreto ingiuntivo nel giudizio ordinario, che ha i suoi termini e la sua sospensione feriale.

Giurisprudenza dedicata

Piacenza 22/5/2025 è il precedente più vicino a questo profilo. Sul fronte dei debiti fiscali della ditta, la Cassazione (n. 14555/2026, sintesi Fiscal Focus) ha affermato che nel concordato minore la falcidia dei crediti tributari non richiede necessariamente una proposta di transazione fiscale: il rinvio alle norme del concordato preventivo opera solo se compatibile, quindi l’art. 88 CCII non si applica in automatico.

Profilo 3 – Gestite insieme l’azienda: comunione legale o impresa familiare

La tua situazione

Formalmente la ditta è intestata a uno di voi, ma nella realtà la mandate avanti in due: tu stai in cassa e tieni i rapporti con i fornitori, tuo marito fa gli acquisti e firma in banca. Siete sposati in comunione legale e l’azienda l’avete avviata dopo il matrimonio, oppure l’altro coniuge è inquadrato come collaboratore nell’impresa familiare (art. 230-bis c.c.). Vi sentite “titolari in due”, ma sulla carta non lo siete.

Cosa cambia per te

Qui le regole ti proteggono meno di quanto speri, per un motivo preciso: quando due coniugi gestiscono insieme un’attività, la distanza tra “aiutare il coniuge” e “essere socio di fatto” può accorciarsi fino a sparire. Ci sono tre cornici diverse, e la prima cosa che facciamo è capire in quale vi trovate.

• Impresa familiare (art. 230-bis c.c.): l’imprenditore è uno solo; il familiare collaboratore ha diritto al mantenimento, agli utili e agli incrementi in proporzione al lavoro prestato, ma non diventa per questo titolare dei debiti d’impresa. I debiti della ditta sono del titolare.
• Azienda coniugale in comunione legale: secondo il codice civile, rientrano nella comunione le aziende gestite da entrambi i coniugi e costituite dopo il matrimonio (art. 177 lett. d c.c.); se l’azienda appartiene a uno dei due ed è gestita da entrambi, la comunione riguarda solo gli utili e gli incrementi. In questi casi la gestione comune può portare entrambi a essere considerati imprenditori.
• Società di fatto: se dalle circostanze emergono un fondo comune, la divisione di utili e perdite e la volontà di esercitare insieme l’impresa, i giudici possono qualificare il rapporto come società di fatto, anche “occulta”. Fideiussioni ripetute, pagamento dei debiti aziendali con risorse proprie, messa a disposizione gratuita dei locali sono gli indizi che la giurisprudenza considera più spesso.

La differenza non è teorica. Se siete una società di fatto e l’impresa è sopra soglia, il rischio è l’estensione della liquidazione giudiziale al coniuge “socio occulto” (art. 256 CCII). Se l’impresa è minore, la qualificazione cambia la struttura della domanda: non più “ditta individuale + coniuge”, ma “società di fatto + due soci”, come nel profilo 1.

I numeri

Ipotesi dimostrativa: ditta intestata al marito, gestita da entrambi, ricavi degli ultimi tre esercizi pari a 176.300 €, 214.950 € e 168.420 €; attivo patrimoniale sempre sotto 120.000 €; debiti complessivi 263.700 €.

• Il test dell’impresa minore: i requisiti devono ricorrere congiuntamente nei tre esercizi. Nel secondo anno i ricavi (214.950 €) superano la soglia di 200.000 €: l’impresa non è minore.
• Conseguenza: non può accedere al concordato minore né alla liquidazione controllata; se insolvente, è esposta alla liquidazione giudiziale su istanza di un creditore, quando i debiti scaduti e non pagati superano la soglia minima prevista dal Codice.
• Se i ricavi del secondo anno fossero stati 196.800 €, l’impresa sarebbe stata minore e la coppia avrebbe potuto usare l’art. 66 con un concordato minore unitario.

Ecco perché, in questo profilo, il primo controllo è contabile, non giuridico.

I rischi specifici

Il rischio principale è scoprire tardi che il coniuge “collaboratore” è considerato socio, con tutte le conseguenze sul suo patrimonio personale. Altri rischi: il fondo patrimoniale costituito per proteggere la casa. I beni del fondo non si possono aggredire per debiti che il creditore conosceva come estranei ai bisogni della famiglia (art. 170 c.c.), ma la Cassazione (ord. n. 5834/2023, sintesi EC News) ha posto l’onere della prova sul debitore e ha ammesso che anche i debiti tributari nati dall’attività d’impresa possano rientrare nei bisogni familiari, se la famiglia vive di quell’attività. Il Tribunale di Padova (ordinanza del 16 aprile 2026, sintesi Iusletter) ha applicato lo stesso rigore alle fideiussioni: non basta invocare la loro natura “societaria”, bisogna provare l’estraneità del debito e la consapevolezza del creditore. Nella liquidazione controllata, inoltre, i beni del fondo patrimoniale restano fuori dalla massa salvo l’art. 170 c.c. (art. 268 c.4 lett. c).

Le mosse giuste

1. Ricostruite i ruoli reali: chi firma, chi paga, chi garantisce, chi incassa. Lo fa il giudice: fatelo prima voi.
2. Calcolate le soglie dell’impresa minore sui tre esercizi, con i bilanci o i registri fiscali.
3. Valutate la composizione negoziata: sotto soglia con l’art. 25-quater, sopra soglia con la procedura ordinaria; l’esperto può aiutare a costruire una soluzione con i creditori prima che qualcuno chieda la liquidazione giudiziale.
4. Se siete sotto soglia, scegliete consapevolmente la “forma” della domanda familiare: ditta individuale con coniuge familiare, oppure società di fatto con due soci, a seconda di ciò che la documentazione dimostra.
5. Non toccate il patrimonio: niente atti di disposizione, niente nuovi fondi patrimoniali. L’OCC deve elencare gli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni (art. 75 c.1 lett. d).

Giurisprudenza dedicata

Oltre a Cass. 5834/2023 e Trib. Padova 16/4/2026, ricorda la Cassazione sulla liquidazione controllata: per aprirla non si richiede la meritevolezza (Cass. Sez. I, ord. n. 22074 del 31 luglio 2025, massima Brocardi), ma la relazione dell’OCC su cause e diligenza è requisito di ammissibilità, con controllo sostanziale del giudice (Cass. Sez. I, ord. n. 11603 del 28 aprile 2026, sintesi diritto.it). Per una coppia che teme di essere giudicata “colpevole” della crisi, significa che la condotta pesa soprattutto al momento dell’esdebitazione.

Profilo 4 – La ditta è già chiusa o cancellata, ma i debiti sono rimasti

La tua situazione

La ditta non c’è più. Avete chiuso la partita IVA, magari avete cancellato l’impresa dal registro perché ogni mese di apertura costava contributi e spese. Ma i debiti sono rimasti tutti: le cartelle, il saldo del fido, i fornitori. Uno di voi oggi lavora come dipendente, l’altro è senza reddito o prende una piccola pensione. Vi chiedete se la procedura familiare sia ancora possibile, ora che “imprenditori” non lo siete più.

Cosa cambia per te

Qui le regole sono cambiate di recente, e in una direzione che devi conoscere. Secondo la Cassazione (Sez. I, n. 20141 del 16 giugno 2026, sintesi Iusletter) è inammissibile il concordato minore proposto dall’imprenditore individuale cancellato. È un dato pesante per le coppie con la ditta chiusa: lo strumento “con piano e voto” diventa difficilmente praticabile per il coniuge ex titolare.

Nota la tensione con il Tribunale di Piacenza (sentenza del 22 maggio 2025), che aveva omologato un concordato minore congiunto di due coniugi, uno dei quali ex imprenditore cessato: la decisione di merito è precedente alla Cassazione del 2026 e va letta oggi con questa cautela. Il quadro che si ricava è il seguente.

• La liquidazione controllata congiunta resta la strada principale: l’art. 66 c.1, dopo il correttivo, consente di chiederla anche quando uno dei due familiari è incapiente, purché per almeno uno esista attivo da distribuire (art. 268 c.3).
• Il coniuge che non ha mai fatto impresa e ha solo debiti personali o di consumo può valutare la ristrutturazione da consumatore, ma non insieme all’ex imprenditore in un piano del consumatore unico (l’art. 66 c.1 esclude la sezione II se uno dei debitori non è consumatore).
• L’esdebitazione dell’incapiente (art. 283) è possibile per la persona fisica meritevole che non può offrire alcuna utilità, nemmeno futura, e una sola volta nella vita.
• Se l’impresa cancellata era sopra soglia, tieni presente che la cancellazione non chiude subito il rischio della liquidazione giudiziale: il Codice consente di aprirla entro un anno dalla cancellazione (art. 33).

Nella liquidazione controllata non serve dimostrare la meritevolezza per entrare (Cass. 22074/2025, Cass. 11603/2026), ma serve per uscire: l’esdebitazione opera se il debitore non ha determinato il sovraindebitamento con colpa grave, malafede o frode (art. 282 c.2), oltre alle condizioni dell’art. 280.

I numeri

Ipotesi dimostrativa: coppia convivente, nucleo di due persone. La moglie, ex titolare della ditta cancellata, non ha reddito ma è proprietaria al 50% di un box auto stimato 22.000 € (quota 11.000 €). Il marito, ex collaboratore, percepisce una pensione netta annua di 15.940 €. Debiti: della moglie 118.360 € (ex ditta), del marito 23.470 € (fideiussione).

• Soglia dell’incapiente per due persone nel 2026: assegno sociale annuo 7.101,12 € × 1,5 × parametro ISEE 1,57 = 16.723,14 €.
• Il marito: reddito 15.940 € inferiore alla soglia di 16.723,14 €. Sul punto ci sono due letture del c.2 dell’art. 283 (confronto prima o dopo aver dedotto le spese di mantenimento reali), ma in entrambe il marito può rientrare nel presupposto dell’incapienza.
• La moglie: ha attivo (la quota del box). Per lei l’OCC può attestare che c’è attivo da distribuire.
• Esito possibile: una domanda familiare di liquidazione controllata in cui la massa della moglie contiene la quota del box, mentre la posizione del marito si regola come familiare incapiente (art. 66 c.1, terzo periodo). Il compenso dell’OCC si ripartisce in proporzione all’attivo di ciascuno (art. 66 c.5): se l’attivo è tutto della moglie, il peso economico della procedura ricade sulla sua massa.

I rischi specifici

Il rischio principale, per chi ha la ditta chiusa, è depositare lo strumento sbagliato e bruciare mesi su una domanda inammissibile. Dopo Cass. 20141/2026, proporre un concordato minore per l’ex imprenditore cancellato senza un ragionamento solido sulle risorse esterne e sulla prosecuzione di un’attività è un azzardo. Altri rischi: sottovalutare i debiti esclusi dall’esdebitazione (obblighi di mantenimento e alimentari; risarcimento da fatto illecito extracontrattuale; sanzioni penali e amministrative pecuniarie non accessorie a debiti estinti, art. 278 c.7); dimenticare che l’esdebitazione dell’incapiente è concessa una sola volta e che per tre anni dal decreto le utilità sopravvenute possono tornare ai creditori (art. 283 c.1 e c.9).

Le mosse giuste

1. Verificate la data e la natura della cancellazione e la dimensione dell’impresa negli ultimi esercizi: decide se esiste ancora un rischio di liquidazione giudiziale.
2. Scegliete lo strumento in base all’attivo: con attivo in capo ad almeno uno, la liquidazione controllata familiare; senza alcun attivo, l’esdebitazione dell’incapiente.
3. Preparate la documentazione per entrambi: dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni, atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque, entrate del nucleo.
4. Costruite la prova della meritevolezza fin dall’inizio: servirà al momento dell’esdebitazione.
5. Valutate l’apporto di un terzo (un familiare che mette a disposizione una somma): può cambiare l’esito delle valutazioni sulla convenienza.

Un’avvertenza per chi è nella tua posizione: chiudere la ditta non trasforma i debiti d’impresa in debiti da consumatore. Le cartelle IVA, i contributi da artigiano o commerciante, il fido della ditta restano debiti nati dall’attività, anche se oggi lavori come dipendente. Ciò che cambia è lo strumento disponibile, non la natura del debito. Per questo, prima di scegliere, l’OCC deve ricostruire con precisione quali debiti sono nati dalla ditta e quali dalla vita familiare: la distinzione serve sia a scegliere la procedura sia a rispondere alle eventuali contestazioni dei creditori.

Giurisprudenza dedicata

Cass. 20141/2026 è il riferimento centrale. Per l’eventuale mutuo fondiario sulla casa, ricorda Cass. Sez. I n. 22914 del 19 agosto 2024 (resa su rinvio pregiudiziale): il privilegio processuale del creditore fondiario (art. 41 TUB) opera anche nella liquidazione controllata, quindi la banca fondiaria può proseguire l’esecuzione individuale sull’immobile.

Profilo 5 – Siete soci e fideiussori di una SRL

La tua situazione

La “ditta” di famiglia, in realtà, è una SRL: voi due siete gli unici soci, uno è amministratore unico, e avete firmato entrambi le fideiussioni omnibus chieste dalla banca all’apertura dei fidi. La società ha debiti con Erario, INPS, fornitori e banche; a voi personalmente, invece, chiedono il conto le banche garantite. Pensavate che la società “a responsabilità limitata” vi mettesse al riparo: il problema è che le garanzie le avete firmate voi.

Cosa cambia per te

La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: la SRL non è un membro della famiglia, quindi non può entrare nella vostra procedura familiare. L’art. 66 riguarda familiari persone fisiche; la società avrà un proprio percorso, separato:

• se la SRL è impresa minore: composizione negoziata sotto soglia (art. 25-quater), concordato minore (con la prosecuzione dell’attività), liquidazione controllata;
• se la SRL è sopra soglia: composizione negoziata ordinaria, accordi di ristrutturazione, concordato preventivo, oppure il rischio della liquidazione giudiziale.

Voi, invece, siete garanti. E per i garanti valgono due regole chiave: il concordato minore della società non pregiudica i diritti dei creditori verso i fideiussori (art. 79 c.5) e l’esdebitazione della società non libera i garanti (art. 278 c.6). Quindi, anche se la società si salva con una falcidia, la banca può chiedere a voi la differenza nei limiti della garanzia.

La procedura familiare, in questo profilo, serve a regolare i vostri debiti: le fideiussioni, il mutuo, i debiti personali. Lo strumento dipende dalla qualifica: se siete solo soci e garanti, senza un’attività d’impresa personale, la questione è se il debito da fideiussione per una società di cui siete soci e amministratori possa considerarsi contratto “nella qualità di consumatore” (art. 2 c.1 lett. e). Il testo dopo il correttivo guarda alla qualità in cui il debito è stato assunto: per il socio-amministratore che garantisce la propria società, questa qualificazione è molto più difficile che per il coniuge estraneo del profilo 2. Se non siete consumatori, ma neppure imprenditori, resta comunque la liquidazione controllata familiare, oppure, per chi è incapiente, l’esdebitazione dell’art. 283.

I numeri

Ipotesi dimostrativa: SRL con esposizione bancaria di 97.350 €, garantita da due fideiussioni omnibus dei coniugi soci per 120.000 € ciascuna. La società propone un concordato minore che paga ai chirografari il 22%.

• Quota pagata dalla società alla banca: 97.350 × 22% = 21.417 €.
• Residuo: 97.350 − 21.417 = 75.933 €, che la banca può chiedere a ciascuno dei due fideiussori in solido, nel limite di 120.000 €.
• Se i coniugi non fanno nulla: il residuo di 75.933 € diventa un credito esigibile verso entrambi, con il rischio di pignoramenti su stipendi, conti e casa.
• Se depositano una domanda familiare coordinata con la procedura della società: nelle loro masse il debito da garanzia compare per 75.933 € (o per l’importo che residua dopo le verifiche sulla fideiussione), e viene regolato con il resto dei loro debiti personali.

Il coordinamento è essenziale: le due procedure (società e coniugi) devono “parlarsi”, perché il passivo delle masse personali dipende da quanto pagherà la società.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è affidare tutto alla procedura della società, convinto che salvi anche voi. Non è così: art. 79 c.5 e art. 278 c.6 lo escludono. Altri rischi: il fondo patrimoniale come scudo contro le fideiussioni (Trib. Padova 16/4/2026 ha chiesto al debitore una prova concreta dell’estraneità del debito ai bisogni della famiglia e della consapevolezza del creditore); la responsabilità dell’amministratore verso i creditori sociali e verso il Fisco, che può creare nuovi debiti personali; ritardare il deposito mentre la banca ottiene decreti ingiuntivi contro entrambi.

Le mosse giuste

1. Separate subito i due piani: la procedura della SRL e la domanda familiare dei coniugi, con un unico regista.
2. Esaminate le fideiussioni (importo massimo, clausole dello schema ABI, art. 1957 c.c.) alla luce delle Sezioni Unite n. 24825/2026.
3. Valutate la composizione negoziata della SRL: il suo esito influenza direttamente il residuo che graverà su di voi.
4. Costruite la domanda familiare dei coniugi con il passivo “condizionato” all’esito della procedura societaria, se il giudice lo consente, oppure in sequenza.
5. Evitate pagamenti preferenziali a una banca piuttosto che a un’altra: alterano l’ordine delle prelazioni che il concordato minore deve rispettare (Cass. 28574/2025).

Come imposta lo Studio il doppio binario

Per chi è nella tua posizione, il lavoro si svolge su due binari paralleli che devono restare sincronizzati.

Sul binario della società valutiamo per prima cosa se la SRL è impresa minore, con il test dei tre esercizi; poi lo stato in cui si trova. Se la crisi è ancora reversibile, la composizione negoziata consente di trattare con le banche garantite in presenza di un esperto indipendente, e gli accordi che ne derivano possono includere anche la posizione dei soci garanti: è il momento in cui la banca ha più interesse a una soluzione complessiva, perché sa che una procedura liquidatoria della società ridurrebbe il suo recupero. Se invece serve uno strumento giudiziale, si sceglie quello compatibile con la dimensione della società.

Sul binario dei coniugi costruiamo la domanda familiare con un passivo che tiene conto dell’esito atteso della procedura societaria. Se la società propone il 22% ai chirografari, il debito di garanzia di ciascun coniuge si stima sul residuo; se la procedura della società non va a buon fine, il debito di garanzia torna pieno. Per questo, quando possibile, preferiamo che le due domande siano preparate insieme e depositate in una sequenza ragionata.

C’è poi un punto spesso trascurato: le garanzie reali. Se la casa di famiglia è stata ipotecata a garanzia dei debiti della SRL, quel creditore è ipotecario nella massa del coniuge proprietario. La sua posizione va trattata come quella di un creditore privilegiato, con il limite dell’art. 75 c.2: può essere soddisfatto non integralmente, ma non meno di quanto otterrebbe dalla vendita del bene.

Giurisprudenza dedicata

SU 24825/2026 (fideiussioni schema ABI), Trib. Padova 16/4/2026 (fondo patrimoniale e fideiussioni), Cass. 28574/2025 (ordine delle prelazioni nel concordato minore). Sul compenso del gestore, che in una coppia con molti beni ipotecati pesa sul piano, Cass. Sez. I n. 6865 del 14 marzo 2025 (sintesi Iusletter) ha affermato che il compenso è prededucibile ma non si paga con il ricavato dei beni ipotecati.

Tre buste paga, tre esiti: tre coppie a confronto

Le tre simulazioni che seguono sono ipotesi dimostrative, non casi seguiti dallo Studio. Applicano lo stesso problema (debiti comuni nati dalla ditta) a tre profili diversi.

Simulazione A – Coppia soci di SNC, ditta in continuità

• Dati: debiti sociali 187.430 €; debiti personali: mutuo cointestato 96.340 € (rate in regola). Redditi della ditta disponibili per i creditori, al netto del mantenimento della famiglia: 1.240 € al mese. Attivo sociale liquidabile: 27.940 €.
• Risorse del piano in 5 anni: 1.240 × 60 = 74.400 € + 27.940 € = 102.340 €. Spese di procedura stimate dall’OCC: 8.600 € → disponibile 93.740 €.
• Ripartizione: privilegiati Erario e INPS 85.190 € pagati per intero; ai chirografari (banca 74.650 € + fornitori 27.590 € = 102.240 €) restano 8.550 €, cioè circa l’8,4%.
• Tempi: domanda depositata lunedì 26 ottobre 2026; decreto di apertura lunedì 16 novembre 2026; termine per le adesioni, non superiore a 30 giorni, fino a mercoledì 16 dicembre 2026 (nessuna sospensione: art. 9 c.1 CCII).
• Esito: concordato minore della SNC esteso ai soci (art. 79 c.4). Il mutuo continua a essere pagato regolarmente nella massa personale.

Simulazione B – Ditta della moglie, marito dipendente e garante

• Dati: debiti della ditta 142.860 €; il marito è fideiussore per 51.900 € e ha un netto di 1.780 € al mese. Decreto ingiuntivo della banca notificato al marito mercoledì 15 luglio 2026.
• Termine per l’opposizione (processo civile ordinario): 40 giorni con la sospensione feriale. Dal 16 al 31 luglio decorrono 16 giorni; agosto è sospeso; dal 1° settembre servono altri 24 giorni → giovedì 24 settembre 2026.
• Senza procedura: pignoramento di 356 € al mese sullo stipendio del marito, per oltre 12 anni.
• Con la domanda congiunta: domanda depositata lunedì 12 ottobre 2026; decreto di apertura lunedì 2 novembre 2026 con misure protettive; adesioni entro mercoledì 2 dicembre 2026. Piano: il marito versa 410 € al mese per 60 mesi (24.600 €), la ditta 690 € al mese per 60 mesi (41.400 €). La banca riceve la propria quota in entrambe le masse; il pignoramento dello stipendio si ferma.
• Esito: il marito paga in cinque anni meno della metà di quanto rischiava, con una regola chiara e un’unica procedura.

Simulazione C – Ditta cancellata, moglie con un piccolo attivo, marito incapiente

• Dati: debiti della moglie 118.360 €; del marito 23.470 €. Attivo: quota del 50% di un box (11.000 €). Pensione del marito 15.940 € l’anno; soglia di incapienza per due persone 16.723,14 €.
• Strumento: liquidazione controllata familiare (art. 66 c.1), con il marito in condizione di incapienza. Apertura ipotizzata lunedì 18 gennaio 2027; termine per le domande dei creditori fissato dal giudice entro i 90 giorni, per esempio fino a venerdì 16 aprile 2027.
• Calcolo: dalla vendita della quota (11.000 €), dedotte le spese della procedura, i creditori della moglie ricevono il ricavato residuo; il compenso dell’OCC grava in proporzione all’attivo, quindi sulla sua massa (art. 66 c.5).
• Esito: esdebitazione della moglie alla chiusura o comunque decorsi tre anni dall’apertura (art. 282), se ricorrono le condizioni dell’art. 280 e manca la colpa grave; per il marito, la liberazione segue le regole dell’incapiente con il controllo triennale sulle utilità sopravvenute.

La lezione delle tre simulazioni: lo stesso tipo di debito comune produce tre procedure diverse, perché cambia la posizione giuridica di ciascun coniuge rispetto alla ditta.

I casi misti: quando la coppia appartiene a più profili insieme

La vita reale è raramente pulita come uno schema. Ecco le combinazioni che incontriamo più spesso.

Socio di SNC e, insieme, titolare di una ditta individuale

Può accadere che uno dei coniugi sia socio della SNC di famiglia e abbia anche una piccola ditta individuale propria (per esempio un’attività di consulenza). Le masse diventano quattro: società, coniuge A come socio, coniuge A come titolare della ditta individuale (che però coincide con la sua persona), coniuge B. In concreto, il patrimonio del coniuge A è uno solo e risponde sia dei debiti della sua ditta sia, in via sussidiaria, di quelli della SNC. Il piano deve dire con chiarezza quali risorse servono quali debiti e in che ordine, e spiegare perché il sovraindebitamento ha un’origine comune.

Coniugi separati con la ditta ancora in comune

La separazione non fa venir meno la possibilità di una domanda unica: se manca la convivenza, resta il requisito alternativo dell’origine comune del sovraindebitamento (art. 66 c.1). Il problema è pratico: due persone in conflitto devono collaborare con lo stesso OCC e condividere documenti. Se la collaborazione è impossibile, ciascuno presenta la propria domanda e il giudice, se le procedure riguardano familiari, adotta i provvedimenti di coordinamento (art. 66 c.4). Attenzione: gli obblighi di mantenimento verso il coniuge e i figli restano esclusi dall’esdebitazione (art. 278 c.7 lett. a).

Conviventi di fatto o uniti civilmente

L’art. 66 c.2 include espressamente le parti dell’unione civile e i conviventi di fatto della L. 76/2016. Per la coppia non sposata che gestisce una ditta, le regole sono quindi le stesse dei coniugi, ma cambia il regime patrimoniale: niente comunione legale, quindi niente azienda coniugale ex art. 177 c.c.; resta invece il rischio della società di fatto, e restano le regole sulla convivenza come requisito della domanda familiare.

Figli o genitori garanti

Se il padre di uno dei coniugi ha firmato una fideiussione o ha messo a garanzia la propria casa, anche lui è “membro della famiglia” (parente entro il quarto grado o affine entro il secondo, art. 66 c.2) e può entrare nella stessa domanda, purché il sovraindebitamento abbia origine comune. È una scelta da valutare con attenzione: entrare nella procedura significa sottoporre il proprio patrimonio alle regole della procedura scelta.

Pensionato garante e coniuge imprenditore

Il pensionato che garantisce la ditta del coniuge ha una posizione intermedia: il suo reddito è limitato e spesso sotto la soglia dell’incapiente. La combinazione tipica è una domanda familiare in cui il coniuge imprenditore propone un concordato minore e il pensionato, se non ha attivo, viene valutato con le regole dell’incapienza; oppure, se la ditta non può proseguire, una liquidazione controllata familiare con il pensionato incapiente (art. 66 c.1, dopo il correttivo).

Coniuge che lavora nella ditta come dipendente

Se uno dei coniugi è assunto come dipendente nella ditta dell’altro, il suo credito per retribuzioni arretrate esiste, ma nel concordato minore dell’altro coniuge non vota (art. 79 c.2). È un dettaglio che cambia i conteggi della maggioranza e va considerato prima di depositare la proposta.

Il confronto tra profili

La tabella riassume le differenze. Non sostituisce la lettura del tuo profilo, ma ti aiuta a capire subito dove ti trovi.

Le domande che valgono per tutti

Cosa succede se ci separiamo durante la procedura?

La domanda familiare resta valida se c’era un’origine comune del sovraindebitamento: la separazione fa venir meno la convivenza, non la radice comune dei debiti. Le masse sono già distinte (art. 66 c.3), quindi la separazione non mescola i patrimoni. Cambiano invece i conti del mantenimento: il piano può dover essere aggiornato, e gli assegni di mantenimento restano fuori dall’esdebitazione.

E se uno dei due vuole restare fuori?

Può farlo: la domanda unica è una facoltà, non un obbligo. Ma deve sapere che, se è garante o cointestatario, i creditori conservano verso di lui tutti i diritti (artt. 79 c.5 e 278 c.6). Restare fuori significa spesso diventare il bersaglio principale.

Se la ditta chiude mentre il concordato minore è in corso?

Il concordato minore dell’art. 74 c.1 è legato alla prosecuzione dell’attività. Se l’attività cessa e il piano diventa inattuabile, si apre lo scenario della revoca e della conversione in liquidazione controllata (art. 83 CCII); se il piano non viene omologato, su istanza del debitore il giudice apre la liquidazione controllata (art. 80 c.5).

Agosto conta?

Dipende dal procedimento. Dentro la procedura del Codice i termini corrono anche in agosto (art. 9 c.1). Nei giudizi ordinari, tributari e amministrativi collegati, i termini sono sospesi dal 1° al 31 agosto (L. 742/1969). La regola più prudente è tenere due scadenzari separati.

Chi paga l’OCC se l’attivo è tutto di uno?

L’art. 66 c.5, nel testo corretto dal D.Lgs. 136/2024, ripartisce il compenso dell’OCC tra i familiari in proporzione all’attivo di ciascuno. Se l’attivo è tutto di un coniuge, il peso ricade sulla sua massa.

Possiamo continuare a lavorare nella ditta mentre la procedura è aperta?

Sì, ed è anzi il presupposto del concordato minore in continuità. Ma con un limite preciso: dopo il decreto di apertura, gli atti che eccedono l’ordinaria amministrazione compiuti senza autorizzazione del giudice sono inefficaci verso i creditori anteriori alla pubblicità del decreto (art. 78 c.5). Vendere un macchinario, accendere un nuovo finanziamento, concedere un’ipoteca: tutto passa dal giudice. Gli acquisti di merce e i pagamenti correnti della gestione ordinaria, invece, proseguono.

Cosa succede alla casa di famiglia?

Dipende da tre fattori: se è gravata da mutuo, se è nel fondo patrimoniale e quale procedura si sceglie. Nel concordato minore e nella domanda familiare con un consumatore, la legge consente di continuare a pagare le rate del mutuo sulla prima casa alle condizioni dell’art. 67 c.5 e dell’art. 75 c.2-bis. Nella liquidazione controllata la casa di proprietà entra nella massa e viene venduta, salvo che sia nel fondo patrimoniale e il debito non rientri nei limiti dell’art. 170 c.c. (art. 268 c.4 lett. c); se il mutuo è fondiario, la banca può proseguire l’esecuzione individuale (Cass. 22914/2024). Per questo la scelta tra concordato minore e liquidazione controllata, per molte coppie, si decide proprio sulla casa.

La giurisprudenza profilo per profilo

Le pronunce che seguono sono riportate con gli estremi indicati nelle fonti consultate; dove la fonte non riporta il numero o la sezione, li abbiamo omessi. I principi sono riformulati.

Regole comuni

1. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 8875 del 9 aprile 2026 (massima Brocardi, art. 66). Sul piano del consumatore, il provvedimento sull’omologazione, di accoglimento o di rigetto, ha forma di sentenza e si impugna con reclamo alla Corte d’appello (art. 51). Rilevanza: indica il giudice competente per l’impugnazione nelle procedure familiari dei consumatori.
2. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 22074 del 31 luglio 2025 (massima Brocardi). L’apertura della liquidazione controllata non si nega per non meritevolezza; la condotta del debitore conta nella fase di esdebitazione. Rilevanza: per tutte le coppie che temono di essere “giudicate” per la crisi.
3. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 11603 del 28 aprile 2026 (sintesi diritto.it). La relazione dell’OCC su cause dell’indebitamento e diligenza è requisito di ammissibilità della liquidazione controllata, con controllo sostanziale del giudice. Rilevanza: la qualità della relazione è decisiva anche nella domanda familiare.

Profilo 1 – Soci di società di persone

4. Trib. Rimini, sentenza del 16 gennaio 2026, R.G. 142/2025 (sintesi Iusletter del 30/3/2026). Aperta la liquidazione controllata di una SAS, del socio accomandatario e del socio accomandante, coniuge convivente, per l’origine comune del sovraindebitamento; masse distinte. Rilevanza: precedente diretto per i coniugi soci di SAS.
5. Trib. Verona, sentenza del 20 ottobre 2023 (riferita da diritto.it). Concordato minore unitario ex art. 66 per una società agricola e i soci familiari. Rilevanza: conferma la domanda unitaria società + soci.
6. Trib. Napoli Nord, decreto del 29 marzo 2024, R.P.U. 337-1/2024 (riferito da diritto.it). Il socio illimitatamente responsabile non può accedere da solo a una procedura negoziale per i debiti sociali finché la società esiste. Rilevanza: spiega perché la società deve stare dentro la domanda.
7. Trib. Parma, sentenza del 23 dicembre 2022 (riferita da diritto.it). Omologato il piano del socio di SAS, condizionato al concordato minore della società; l’IRPEF sugli utili sociali è un debito personale del socio. Rilevanza: aiuta ad attribuire correttamente i debiti fiscali alle masse.
8. Cass. civ., Sez. I, n. 28574 del 28 ottobre 2025 (sintesi edotto). Il concordato minore deve rispettare l’ordine delle prelazioni. Rilevanza: vale per ogni ditta con debiti privilegiati verso Erario e INPS.

Profilo 2 – Ditta di uno e coniuge garante

9. Trib. Piacenza, sentenza del 22 maggio 2025 (commento diritto.it del 7/7/2025). Omologato con cram down un concordato minore congiunto di due coniugi, un ex imprenditore individuale e un consumatore; l’art. 66 prevale sull’esclusione del consumatore dell’art. 74. Rilevanza: precedente diretto per la coppia imprenditore + consumatore (da rileggere dopo Cass. 20141/2026 se la ditta è cancellata).
10. Trib. Napoli Nord, sentenza del 24 luglio 2024 (riferita da diritto.it). Valorizza lo “scopo estraneo” del fideiussore familiare, che resta nel perimetro del piano del consumatore. Rilevanza: argomento per qualificare come consumatore il coniuge garante estraneo alla ditta.
11. Cass. n. 14555/2026 (sintesi Fiscal Focus). Nel concordato minore la falcidia dei crediti tributari non richiede necessariamente una proposta di transazione fiscale; l’art. 88 non si applica in automatico. Rilevanza: semplifica la gestione dei debiti fiscali della ditta.

Profilo 3 – Azienda gestita insieme

12. Cass. ord. n. 5834/2023 (sintesi EC News). Sul fondo patrimoniale, l’onere di provare l’estraneità del debito ai bisogni della famiglia e la conoscenza del creditore grava sul debitore; anche i debiti tributari d’impresa possono rientrare nei bisogni familiari. Rilevanza: limita l’effetto “scudo” del fondo per le coppie che vivono della ditta.
13. Trib. Padova, Sez. I, ordinanza del 16 aprile 2026, su reclamo (sintesi Iusletter del 7/5/2026). Per le fideiussioni non basta invocarne la natura societaria: servono la prova concreta dell’estraneità del debito ai bisogni familiari e della consapevolezza del creditore. Rilevanza: vale anche per i profili 2 e 5.

Profilo 4 – Ditta chiusa o cancellata

14. Cass. civ., Sez. I, n. 20141 del 16 giugno 2026 (sintesi Iusletter). Inammissibile il concordato minore dell’imprenditore individuale cancellato. Rilevanza: orienta verso la liquidazione controllata familiare.
15. Cass. civ., Sez. I, n. 22914 del 19 agosto 2024 (su rinvio pregiudiziale). Il privilegio processuale del creditore fondiario opera anche nella liquidazione controllata. Rilevanza: per la coppia con mutuo fondiario sulla casa.

Profilo 5 – Soci e garanti di SRL

16. Cass. civ., Sezioni Unite, n. 24825/2026, pubblicata il 28 agosto 2026. Le fideiussioni che riproducono lo schema ABI non sono nulle in automatico per la sola riproduzione delle clausole; con il pagamento “a prima richiesta” basta un’istanza stragiudiziale nei termini dell’art. 1957 c.c. Rilevanza: incide sulle difese dei coniugi garanti.
17. Cass. civ., Sez. I, n. 6865 del 14 marzo 2025 (sintesi Iusletter). Il compenso del gestore è prededucibile ma non si paga con il ricavato dei beni ipotecati. Rilevanza: incide sulla sostenibilità del piano quando le risorse vengono da immobili gravati da ipoteca.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Ecco cosa facciamo concretamente, profilo per profilo, quando una coppia con una ditta in crisi si rivolge a noi. Sono impegni di mezzi, non promesse di risultato.

1. Qualifichiamo la vostra posizione giuridica: per i soci di SNC e SAS ricostruiamo le tre masse; per la coppia “titolare + garante” separiamo debiti d’impresa e debiti di garanzia; per l’azienda gestita insieme esaminiamo ruoli, firme e flussi per valutare il rischio della società di fatto.
2. Verifichiamo le soglie dell’impresa minore sui tre esercizi, insieme ai commercialisti dello staff, perché da quel calcolo dipende l’intero percorso.
3. Valutiamo la composizione negoziata della ditta o della SRL quando l’attività è risanabile, preparando la documentazione dell’art. 17 c.3 richiamata dall’art. 25-quater.
4. Costruiamo la domanda familiare ex art. 66 con masse attive e passive distinte, scegliendo lo strumento adatto (concordato minore, liquidazione controllata, esdebitazione dell’incapiente).
5. Esaminiamo le fideiussioni dei coniugi (importo massimo, clausole, art. 1957 c.c.) e le eventuali difese, anche alla luce delle Sezioni Unite n. 24825/2026.
6. Gestiamo i debiti fiscali e contributivi della ditta nel concordato minore, valutando il cram down dell’art. 80 c.3.
7. Chiediamo le misure protettive per bloccare i pignoramenti, in particolare sullo stipendio o sulla pensione del coniuge garante.
8. Teniamo due scadenzari separati: termini della procedura del Codice, che corrono anche in agosto (art. 9 c.1), e termini dei giudizi ordinari e tributari collegati, sospesi dal 1° al 31 agosto.
9. Difendiamo la coppia nei giudizi collegati: opposizioni a decreto ingiuntivo, opposizioni all’esecuzione sui beni del fondo patrimoniale, reclami e impugnazioni fino alla Cassazione, con la stessa linea strategica dall’inizio alla fine.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per le coppie di imprenditori pesano soprattutto due di queste abilitazioni. Come Esperto Negoziatore della crisi d’impresa, l’Avvocato conosce dall’interno la composizione negoziata e sa valutare se la ditta può ancora essere risanata; come Gestore della crisi e fiduciario di un OCC, conosce le domande familiari, le relazioni e le attestazioni che il giudice esamina. Lo staff unisce avvocati e commercialisti che lavorano insieme sullo stesso fascicolo: bilanci, dichiarazioni, cartelle, fideiussioni e piano vengono letti dalle stesse persone. E la qualifica di cassazionista garantisce continuità della strategia dall’analisi iniziale fino all’ultimo grado di giudizio.

Chiusura

Il primo passo è capire in quale profilo vi trovate; il secondo è agire secondo le regole del vostro profilo, non secondo quelle di un’altra coppia. Soci di SNC, titolare con coniuge garante, azienda gestita insieme, ditta chiusa, SRL con fideiussioni: lo stesso debito comune porta a procedure diverse, con termini diversi e rischi diversi. In tutti i casi, però, una regola vale per tutti: le masse restano distinte e il coniuge che resta fuori dalla procedura resta esposto.

Lo Studio Monardo segue questi casi perché la procedura familiare di una coppia di imprenditori richiede insieme le competenze di Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, per costruire la domanda dell’art. 66, e di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021, per capire se la ditta può essere salvata prima del tribunale.

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