Il mutuo della casa intestato a te. Due prestiti personali presi negli anni per la macchina e per l’università dei figli. E poi i fornitori della ditta, il conto corrente aziendale in rosso, il leasing del furgone, i debiti con l’Erario e con l’INPS nati dall’attività. Tutto sulla stessa testa, tutto sullo stesso patrimonio. È la fotografia più frequente di chi lavora in proprio e a un certo punto non ce la fa più: la crisi non distingue tra il “me privato” e il “me imprenditore”, ma il Codice della crisi sì. E la prima domanda, quella da cui dipende tutto il resto, è sempre la stessa: posso mettere tutto dentro un concordato minore, oppure i debiti di famiglia devono seguire un’altra strada?

La risposta esiste, ma non è una frase sola. È una sequenza di scelte che si collocano in momenti precisi: la classificazione dei debiti, l’incarico all’Organismo di composizione della crisi, la costruzione della proposta, l’eventuale coinvolgimento del coniuge o dei familiari, il deposito, il decreto di apertura, i trenta giorni del voto, l’omologazione e poi gli anni dell’esecuzione. Chi sa cosa succede dopo, e quando, agisce al momento giusto invece di subire. Chi invece arriva tardi, o sceglie lo strumento sbagliato, scopre che il calendario è andato avanti senza di lui.

In questo articolo ricostruiamo la procedura come una cronaca, tappa per tappa, con il tempo sempre in primo piano: dal giorno zero, in cui si mette ordine nella massa dei debiti misti, fino alla sentenza di omologazione e oltre. Lungo il percorso vedremo come i tribunali hanno risolto la questione dei debiti “misti” (criterio della prevalenza oppure natura dei singoli debiti), cosa ha cambiato il correttivo del 2024 nella definizione di consumatore e come funzionano le procedure familiari dell’art. 66 del Codice.

Perché ne scriviamo noi? Perché il concordato minore è, per definizione, uno strumento del sovraindebitamento che si costruisce insieme all’OCC, e l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conosce la procedura dall’interno, dal lato di chi redige la relazione. E quando nei debiti misti c’è un’impresa ancora attiva, entra in gioco la sua qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa, mentre mutui e prestiti bancari passano al vaglio dello staff multidisciplinare in diritto bancario che coordina.

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La mappa temporale: dal giorno zero all’esecuzione del piano

Prima di entrare nel dettaglio, conviene avere davanti l’intero percorso. La tabella che segue riassume le tappe che svilupperemo, con la base normativa e il termine che si attiva in ciascuna. I giorni indicati sono riferiti a una procedura tipo, avviata con il conferimento dell’incarico all’OCC (giorno 0) e con un deposito della domanda intorno al terzo mese. I termini di legge sono fissi; i tempi reali dipendono dal tribunale, dall’OCC e soprattutto dalla rapidità con cui il debitore consegna i documenti.

Ogni riga della tabella corrisponde a una delle sezioni che seguono. Nella parte finale troverai due calendari a confronto, i binari paralleli (piano del consumatore, liquidazione controllata, procedure familiari coordinate), le cinque finestre che decidono l’esito, le domande sul tempo e la rassegna delle pronunce ordinate secondo la tappa a cui si riferiscono.

Giorno 0: la fotografia dei debiti e la domanda che decide tutto

Siamo al giorno zero. Non c’è ancora nessun atto, nessun deposito, nessun giudice. C’è un tavolo, una pila di estratti conto, il piano di ammortamento del mutuo, le lettere dei fornitori, magari un precetto della banca o un avviso dell’agente della riscossione. È qui che si gioca la partita più importante, perché lo strumento si sceglie adesso, e sceglierlo male significa perdere mesi.

Cosa succede

Il debitore, o meglio il professionista che lo assiste, divide la massa debitoria in due colonne. Nella prima finiscono i debiti contratti come persona: il mutuo per la casa di abitazione, il prestito personale per l’auto di famiglia, la carta revolving usata per le spese domestiche, il finanziamento per l’arredamento. Nella seconda colonna finiscono i debiti nati dall’attività: fornitori, banche per fidi e anticipi su fatture, leasing strumentali, debiti fiscali e contributivi legati alla partita IVA, eventuali fideiussioni prestate per la società di cui si è soci. Poi si guarda il rapporto tra le due colonne, si guarda se l’impresa è ancora attiva, cessata o cancellata, e si verifica se l’impresa è “minore” nel senso del Codice.

La norma

Tre definizioni dell’art. 2, comma 1, del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII) fanno da cornice.

La lettera c) definisce il sovraindebitamento come lo stato di crisi o di insolvenza del consumatore, del professionista, dell’imprenditore minore, dell’imprenditore agricolo, delle start-up innovative e di ogni altro debitore non assoggettabile alla liquidazione giudiziale o ad altre procedure liquidatorie.

La lettera d) definisce l’impresa minore: quella che, nei tre esercizi precedenti la domanda (o dall’inizio dell’attività, se più breve), presenta congiuntamente un attivo patrimoniale annuo non superiore a 300.000 euro, ricavi annui non superiori a 200.000 euro e debiti, anche non scaduti, non superiori a 500.000 euro.

La lettera e), riscritta dal D.Lgs. 136/2024 (il cosiddetto correttivo-ter), definisce il consumatore come la persona fisica che agisce per scopi estranei all’attività imprenditoriale, commerciale, artigiana o professionale eventualmente svolta, anche se socia di una società di persone, e precisa che il consumatore accede agli strumenti di regolazione della crisi e dell’insolvenza “per debiti contratti nella qualità di consumatore”. Prima del correttivo il testo faceva riferimento ai debiti “estranei a quelli sociali”; oggi il baricentro si è spostato sulla qualità in cui il singolo debito è stato contratto.

A queste si aggiunge l’art. 74, comma 1: il concordato minore è riservato ai debitori della lettera c) in stato di sovraindebitamento, esclusi i consumatori. È questa esclusione che rende la domanda del titolo tutt’altro che scontata.

Prevalenza o natura dei singoli debiti: due criteri, due epoche

Per anni la giurisprudenza di merito ha oscillato tra due modi di leggere la posizione di chi ha debiti misti.

Il primo è il criterio della prevalenza: si guarda quale colonna pesa di più. Se i debiti personali sono la parte preponderante, il debitore viene trattato come consumatore e può accedere al piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore anche se porta con sé una quota di debiti d’impresa; se prevalgono i debiti d’impresa, la strada è il concordato minore. Questo orientamento ha avuto seguito soprattutto prima del correttivo: la rassegna di Luciana Cipolla, Roberta Maria Pagani e Francesco Ceolin pubblicata su dirittobancario.it il 25 maggio 2026 (“Debiti d’impresa pregressi e sovraindebitamento”) dà conto di pronunce che hanno ammesso la ristrutturazione del consumatore con esposizione mista, come App. L’Aquila 11/10/2023, Trib. Pesaro 20/09/2023, Trib. Reggio Emilia 09/05/2023 e Trib. Trani 02/05/2023. Anche un commento pubblicato su diritto.it, intitolato proprio “Piano del consumatore e debiti misti: via libera se il debito personale è prevalente”, testimonia la vitalità di questa lettura.

Il secondo è il criterio della natura dei singoli debiti: non conta quale colonna sia più pesante, conta in quale veste ciascun debito è stato contratto. Il debitore è consumatore solo per i debiti contratti come consumatore; per gli altri è imprenditore (o ex imprenditore, o socio). È l’orientamento che la stessa rassegna Cipolla-Pagani-Ceolin sostiene come più coerente con il testo vigente della lettera e), e che trova appoggio in pronunce come App. Bologna 23/06/2023, Trib. Milano 25/09/2023, Trib. Forlì 05/02/2024 (che hanno escluso la ristrutturazione del consumatore con debiti misti) e, dopo il correttivo, Trib. Vicenza 12/03/2024, Trib. Brescia 24/12/2024 e Trib. Terni 30/10/2025, allineati alla lettura restrittiva della formula “debiti contratti nella qualità di consumatore”. La radice è antica: già Cass. n. 1869/2016, richiamata dagli stessi autori, riconosceva la qualità di consumatore all’imprenditore o al professionista solo se il sovraindebitamento derivava esclusivamente da obbligazioni estranee all’attività.

La conseguenza pratica, oggi, è netta: chi ha debiti d’impresa non può contare sul piano del consumatore per “trascinarli” dentro, e la sede naturale per regolare insieme debiti personali e d’impresa diventa il concordato minore (oppure, in alternativa, la liquidazione controllata). La domanda del titolo, quindi, si capovolge: non è “posso fare il concordato minore nonostante i debiti personali?”, ma “posso inserire nel concordato minore anche i debiti personali?”. E la risposta, come vedremo alla tappa 3, è sì.

I termini che si attivano

Al giorno zero nessun termine di legge corre a favore o contro il debitore per la procedura. Corrono però i termini esterni: quello del precetto, l’avvicinarsi di un pignoramento, l’eventuale udienza di un’esecuzione immobiliare già avviata sulla casa. Questa è una finestra difensiva senza scadenza scritta, ma con una scadenza reale: quella fissata dai creditori che agiscono. Ogni settimana spesa senza decidere è una settimana in cui un creditore può pignorare, iscrivere ipoteca o chiedere la liquidazione controllata (art. 268 c.2, se il debitore è insolvente e i debiti scaduti superano 50.000 euro).

Cosa può fare il debitore ora

Può, e deve, fare quattro verifiche.

1. Stabilire lo stato dell’impresa: attiva, cessata ma non cancellata, cancellata dal registro. Per l’imprenditore cancellato la Cassazione, con Cass. Sez. I n. 20141 del 16/06/2026 (come riportata da iusletter), ha ritenuto inammissibile il concordato minore dell’imprenditore individuale cancellato, mentre parte del merito (App. Napoli 14/07/2025, App. Campobasso 06/10/2025, Trib. Vicenza 13/03/2025, Trib. Ivrea 10/02/2026) aveva ammesso il concordato minore liquidatorio. Chi è ancora iscritto ha un margine che chi si è già cancellato non ha più.
2. Verificare le soglie dell’impresa minore sugli ultimi tre esercizi: sopra soglia, il concordato minore non è disponibile e si entra in un altro mondo (concordato preventivo, liquidazione giudiziale).
3. Misurare il rapporto tra le due colonne, non perché la prevalenza decida più la procedura, ma perché determina la composizione delle classi e il peso dei voti.
4. Censire i familiari coinvolti: il coniuge cointestatario del mutuo, il genitore fideiussore, il convivente che ha firmato il prestito. È il presupposto della scelta dell’art. 66, che affronteremo alla tappa 4.

È preclusa, invece, una scelta: cancellare l’impresa “per semplificare”. Chiudere la partita IVA o cancellare la ditta prima di aver deciso lo strumento può chiudere la porta del concordato minore, alla luce dell’orientamento restrittivo ora fatto proprio dalla Cassazione.

L’errore tipico di questa fase

Depositare un piano del consumatore “perché i debiti personali sono di più”, contando sul criterio della prevalenza. È un errore che oggi costa caro: la domanda rischia l’inammissibilità e il tempo perso è tempo regalato ai creditori esecutanti. L’altro errore, speculare, è credere che il concordato minore sia solo per i debiti dell’azienda e che il mutuo di casa ne resti fuori: come vedremo, il Codice prevede espressamente la sorte del mutuo sull’abitazione principale anche nel concordato minore.

Quanto dura realmente

La fotografia dei debiti richiede da una a tre settimane, a seconda dell’ordine dei documenti. La centrale dei rischi della Banca d’Italia, la visura CRIF, l’estratto di ruolo e l’elenco dei debiti contributivi si ottengono in pochi giorni; ricostruire i debiti verso fornitori di una ditta cessata, senza contabilità aggiornata, può richiedere molto di più.

Dal giorno 1 al giorno 30: l’incarico all’OCC e il censimento di tutti i creditori

Il calendario ora corre. Con il conferimento dell’incarico all’Organismo di composizione della crisi la procedura acquista una forma: c’è un gestore nominato, c’è un fascicolo, c’è un elenco di documenti da consegnare.

Cosa succede

Il debitore presenta all’OCC del circondario del tribunale competente la richiesta di nomina di un gestore. Il gestore accetta l’incarico, incontra il debitore e consegna la lista dei documenti. Da questo momento comincia il censimento dei creditori: tutti, non solo quelli dell’impresa.

È il punto in cui i debiti personali entrano formalmente nella procedura. Il concordato minore è una procedura che riguarda il debitore persona fisica nella sua interezza: il patrimonio con cui risponde ai creditori è uno solo (art. 2740 c.c.), e non esiste un “patrimonio dell’impresa individuale” separato da quello della persona. Il mutuo della casa, i prestiti personali e i debiti dell’attività gravano tutti sugli stessi beni e sugli stessi redditi.

La norma

L’art. 75, comma 1, CCII elenca i documenti da allegare alla domanda di concordato minore: il piano con i bilanci, le scritture contabili e fiscali obbligatorie, le dichiarazioni dei redditi, IRAP e IVA dei tre anni precedenti o degli ultimi esercizi; una relazione aggiornata sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria; l’elenco di tutti i creditori, con l’indicazione delle cause di prelazione, delle somme dovute e del domicilio digitale; gli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni; la documentazione su stipendi, pensioni, salari ed entrate proprie e della famiglia, con l’indicazione di quanto occorre al mantenimento.

Due elementi di questo elenco riguardano direttamente la sfera personale: l’elenco di tutti i creditori (che include banche e finanziarie del credito al consumo) e la documentazione sulle entrate della famiglia. Il legislatore, insomma, ha costruito il concordato minore immaginando un debitore persona fisica con una vita privata e un nucleo familiare, non solo un’azienda.

I termini che si attivano

In questa fase non ci sono termini perentori di legge. Ci sono però termini pratici che l’OCC fissa: la consegna della documentazione entro una data, gli incontri successivi. Il ritardo del debitore si traduce direttamente in ritardo del deposito.

Un termine “nascosto” è quello dei cinque anni degli atti di straordinaria amministrazione: vendite, donazioni, costituzioni di fondo patrimoniale, intestazioni a familiari compiute negli ultimi cinque anni vanno dichiarate. Per chi ha debiti misti è un passaggio delicato, perché spesso il bene di famiglia è stato spostato proprio mentre l’impresa entrava in difficoltà.

Cosa può fare il debitore ora

È la finestra per raccogliere le prove della natura di ciascun debito. Se il criterio applicato è quello della natura dei singoli debiti, diventa essenziale documentare in quale veste è stato contratto ogni finanziamento: il contratto del prestito personale con la causale “acquisto autovettura uso privato”, il mutuo fondiario per l’abitazione principale, la carta di credito personale. Allo stesso modo vanno documentati i finanziamenti “ibridi”: il prestito personale chiesto a nome proprio ma usato per pagare un fornitore della ditta, il fido personale garantito dalla casa per coprire lo scoperto aziendale. Questi debiti, nella pratica, sono i più contesi.

Il debitore può inoltre:

• chiedere alla banca il piano di ammortamento aggiornato del mutuo e la situazione delle rate, perché la possibilità di continuare a pagarle alla scadenza contrattuale dipende dalla regolarità “alla data della domanda” (lo vedremo alla tappa successiva);
• raccogliere la documentazione delle garanzie prestate da terzi (familiari fideiussori), perché per quei creditori la formazione delle classi è obbligatoria;
• verificare la posizione con l’agente della riscossione e gli enti previdenziali, perché i debiti tributari e contributivi dell’attività sono spesso la voce che decide la maggioranza.

L’errore tipico di questa fase

Omettere un creditore personale perché “non c’entra con la ditta”. La finanziaria della televisione a rate, il prestito del cognato, il debito condominiale. L’elenco deve essere completo: un creditore dimenticato non riceve la comunicazione, non vota e, soprattutto, mette a rischio la completezza e l’attendibilità della documentazione su cui l’OCC deve esprimersi. Nei casi più gravi, l’omissione si avvicina a quelle condotte che, dopo l’omologazione, possono portare alla revoca.

Il secondo errore è non dichiarare il ruolo dei familiari creditori. Il genitore che ha prestato 18.000 euro per salvare la ditta è un creditore a pieno titolo, ma non vota (art. 79 c.2): se non viene indicato correttamente, i conti delle maggioranze saltano.

Quanto dura realmente

La nomina del gestore da parte dell’OCC richiede in genere da pochi giorni a qualche settimana. La raccolta documentale, nei casi di debiti misti con un’impresa cessata da tempo, può richiedere uno o due mesi. Il termine reale di questa fase dipende quasi interamente dal debitore.

Dal giorno 30 al giorno 80: costruire una proposta che contiene anche il mutuo e i prestiti personali

A questo punto la procedura entra in una nuova fase: quella della scrittura. I numeri raccolti diventano una proposta ai creditori. Ed è qui che si risponde concretamente alla domanda del titolo.

Cosa succede

L’OCC e il debitore, con i suoi consulenti, disegnano la proposta. Si decide se il concordato sarà in continuità (l’attività prosegue e i flussi dell’impresa pagano i creditori) o liquidatorio con apporto di risorse esterne; si formano le classi; si stabilisce la sorte del mutuo sulla casa e dei mutui sui beni strumentali; si quantifica cosa riceveranno i creditori chirografari, inclusi quelli del credito al consumo.

La norma

L’art. 74 CCII fissa le regole di fondo:

• comma 1: il concordato minore è proponibile quando consente di proseguire l’attività imprenditoriale o professionale;
• comma 2: fuori da questi casi, è proponibile solo quando è previsto l’apporto di risorse esterne che aumentino in misura apprezzabile l’attivo disponibile al momento della domanda (dopo il correttivo non c’è una percentuale fissa);
• comma 3: la proposta ha contenuto libero, indica in modo specifico tempi e modalità per superare la crisi, può prevedere il soddisfacimento anche parziale dei crediti in qualsiasi forma e la suddivisione in classi; la formazione delle classi è obbligatoria per i creditori titolari di garanzie prestate da terzi;
• comma 4: per quanto non previsto si applicano, in quanto compatibili, le norme sul concordato preventivo.

L’art. 75 regola i crediti privilegiati e, soprattutto, il mutuo:

• comma 2: i crediti con privilegio, pegno o ipoteca possono essere soddisfatti non integralmente, purché in misura non inferiore a quella realizzabile in caso di liquidazione, avendo riguardo al valore di mercato dei beni attestato dall’OCC;
• comma 2-bis, introdotto dal D.Lgs. 136/2024: se il debitore persona fisica è in regola con i pagamenti alla data della domanda, o è autorizzato dal giudice a pagare capitale e interessi scaduti, la proposta può prevedere il rimborso alla scadenza convenuta delle rate del mutuo ipotecario sull’abitazione principale, se l’OCC attesta che il credito sarebbe integralmente soddisfatto con la liquidazione del bene a valore di mercato e che il rimborso non lede gli altri creditori;
• comma 3: quando è prevista la continuazione dell’attività, la proposta può prevedere il rimborso alle scadenze convenute delle rate di un mutuo garantito da beni strumentali, alle stesse condizioni.

Il comma 2-bis è l’argomento testuale più forte per dire che i debiti personali stanno dentro il concordato minore: il legislatore del 2024 si è preoccupato di regolare la sorte del mutuo sulla casa di abitazione del debitore persona fisica proprio nel concordato minore, cioè nella procedura riservata a chi non è consumatore. Non avrebbe senso disciplinare il mutuo prima casa in una procedura che non potesse accoglierlo.

Come si trattano le diverse voci

Proviamo a mettere in fila le voci tipiche di un debitore con debiti misti.

I termini che si attivano

Il termine che conta in questa fase è un termine “di stato”: la regolarità delle rate del mutuo prima casa va verificata alla data della domanda. Se il debitore è in arretrato, può chiedere al giudice l’autorizzazione a pagare il capitale e gli interessi scaduti; se non lo fa, la via del comma 2-bis si restringe. Per questo, nella costruzione del piano, la data di deposito non è indifferente: depositare dopo aver saldato le rate arretrate, quando è sostenibile, può cambiare la sorte della casa.

Un altro termine riguarda la durata del piano. Il Codice non fissa una durata massima rigida per il concordato minore nella parte che abbiamo esaminato, ma la proposta deve indicare in modo specifico tempi e modalità: piani molto lunghi, senza un flusso credibile, si espongono a contestazioni sulla fattibilità.

Cosa può fare il debitore ora

È la finestra in cui si decide se la casa resta fuori dalla falcidia. Il debitore può:

• mettersi in regola con le rate del mutuo prima del deposito, se le risorse lo consentono, oppure predisporre l’istanza di autorizzazione al pagamento dello scaduto;
• reperire l’apporto di risorse esterne (un familiare che mette a disposizione una somma, la vendita di un bene di un terzo), indispensabile se l’attività è cessata e il concordato è liquidatorio (art. 74 c.2);
• proporre una classe dedicata ai creditori personali chirografari, distinta da quella dei fornitori, quando gli interessi economici sono diversi;
• valutare se inserire nel piano la prosecuzione dell’attività, che apre la strada al mantenimento dei mutui sui beni strumentali (art. 75 c.3).

L’errore tipico di questa fase

Costruire la proposta come se fosse un piano del consumatore con qualche fornitore in più. Il concordato minore è una procedura in cui i creditori votano: una proposta che tratta in modo identico la finanziaria del credito al consumo e il grande fornitore, o che sacrifica l’Erario senza una ragione convenzionale, rischia di non raggiungere la maggioranza. Il secondo errore è dimenticare che il concordato liquidatorio richiede risorse esterne: senza un apporto che aumenti in misura apprezzabile l’attivo, la proposta di chi ha chiuso l’attività non supera il vaglio di ammissibilità.

Quanto dura realmente

Dalla chiusura del censimento alla bozza definitiva passano in genere da tre a sei settimane. Se occorre una perizia sul valore della casa (necessaria per l’attestazione sul valore di mercato), il tempo si allunga di qualche settimana.

Dal giorno 60 al giorno 90: da soli o in famiglia, la scelta dell’art. 66

Sono passati due mesi dall’incarico. La proposta ha preso forma, ma resta una domanda che riguarda le persone, non i numeri: il coniuge che ha firmato il mutuo, la moglie fideiussore della ditta, il figlio convivente con un prestito per l’auto intestato a lui ma pagato dal padre. Devono entrare nella stessa procedura?

Cosa succede

Si valuta se presentare un’unica domanda per più membri della famiglia oppure procedure separate, eventualmente coordinate. È una scelta che cambia lo strumento: quando nel gruppo c’è un debitore che non è consumatore, la procedura unitaria si sposta verso il concordato minore.

La norma

L’art. 66 CCII disciplina le procedure familiari. Secondo il testo vigente (comma 1 modificato dal D.Lgs. 136/2024):

• comma 1: i membri della stessa famiglia possono presentare un’unica domanda per una delle procedure dell’art. 65 quando sono conviventi o quando il sovraindebitamento ha un’origine comune; se uno dei debitori non è un consumatore, al progetto unitario non si applicano le norme della sezione dedicata al consumatore, salvo l’art. 67 c.5 (la tutela del mutuo sull’abitazione principale); la norma regola anche il caso in cui si chieda la liquidazione;
• comma 2: sono membri della stessa famiglia, oltre al coniuge, i parenti entro il quarto grado, gli affini entro il secondo, le parti di un’unione civile e i conviventi di fatto della L. 76/2016;
• comma 3: le masse attive e passive di ciascun debitore restano distinte;
• comma 4: se sono presentate più domande riguardanti membri della stessa famiglia, il giudice adotta i provvedimenti necessari per coordinarle; la competenza appartiene al giudice adito per primo;
• comma 5: il compenso dell’OCC è ripartito tra i membri della famiglia in misura proporzionale all’entità dei rispettivi patrimoni.

La lettura del comma 1 è decisiva per chi ha debiti misti in famiglia: marito imprenditore e moglie consumatrice, con debiti di origine comune, possono presentare un progetto unitario, ma quel progetto segue le regole del concordato minore, conservando la protezione del mutuo prima casa dell’art. 67 c.5.

Cosa dice la giurisprudenza

Il Tribunale di Piacenza, con la pronuncia del 22/05/2025 commentata su diritto.it (“Crisi mista e concordato minore: legittimazione coniugi ex art. 66”), ha ammesso e omologato il concordato minore presentato congiuntamente da due coniugi in separazione dei beni: uno ex imprenditore individuale, l’altro consumatore. Il Tribunale ha ritenuto prevalente l’art. 66 rispetto all’esclusione del consumatore contenuta nell’art. 74, giudicando legittima, anzi doverosa, la proposta congiunta quando i debiti hanno una comune origine familiare e una gestione separata sugli stessi beni e verso gli stessi creditori sarebbe difficile da coordinare. In quel caso, pur in mancanza delle maggioranze, la proposta è stata omologata con il meccanismo dell’art. 80. Sempre secondo il commento, il Tribunale ha letto la nozione di consumatore in base alla natura delle obbligazioni e non alla sola qualifica soggettiva, ammettendo l’ex imprenditore purché i debiti non fossero esclusivamente professionali.

Sul piano del coordinamento, il commento di Brocardi all’art. 66 richiama Trib. Bari 06/12/2023 sulla necessità che i familiari accedano alla stessa procedura per la domanda unitaria, e un contrasto, in materia di domanda congiunta di liquidazione, tra Trib. Lucca 27/02/2024 (favorevole) e Trib. Verona 06/10/2022 e Trib. Pesaro 12/02/2024 (contrari).

Sul piano processuale, Cass. Sez. I, ord. n. 8875 del 09/04/2026, riportata da Brocardi in calce all’art. 66, ha chiarito che nel piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore, anche alla luce degli artt. 66 e 70 come modificati dal correttivo, il provvedimento che omologa o nega l’omologazione ha forma di sentenza (art. 70 c.8) ed è impugnabile con reclamo ai sensi dell’art. 51 CCII: competente sul reclamo contro il diniego è la Corte d’appello, non il tribunale. È un dettaglio che conta quando, nella stessa famiglia, un membro segue la strada del consumatore e un altro quella del concordato minore, perché i rimedi e i giudici del reclamo non coincidono.

I termini che si attivano

La scelta dell’art. 66 produce un effetto temporale preciso: le procedure dei familiari devono essere coordinate e la competenza appartiene al giudice adito per primo (comma 4). Se il coniuge ha già depositato altrove, o prima, il calendario della nuova domanda si aggancia a quello già pendente.

Cosa può fare il debitore ora

È la finestra per decidere se trasformare due crisi in un unico progetto. Le opzioni sono tre:

1. domanda unica con il coniuge o il familiare convivente, che per effetto del comma 1 segue le regole del concordato minore se uno dei due non è consumatore;
2. procedure separate e coordinate dal giudice (comma 4), utili quando le masse sono molto diverse o quando uno dei familiari ha solo debiti di consumo e un’esposizione contenuta;
3. procedura del solo debitore principale, lasciando il familiare fuori, quando il familiare non è sovraindebitato e può pagare regolarmente la propria parte (ad esempio la quota di mutuo cointestato).

In questo passaggio la competenza tecnica di chi conosce la procedura dall’interno fa la differenza. L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC, valuta con il debitore se la domanda unitaria ex art. 66 sia più solida delle procedure separate, prima che la scelta diventi irreversibile.

Resta preclusa, invece, la confusione dei patrimoni: anche nella domanda unica, le masse attive e passive restano distinte (comma 3). La moglie non risponde dei debiti della ditta del marito solo perché la domanda è comune; risponde solo di ciò che ha firmato.

L’errore tipico di questa fase

Presentare il coniuge con un piano del consumatore e l’imprenditore con un concordato minore senza alcun coordinamento, magari davanti a tribunali o in tempi diversi. Le due procedure incidono sugli stessi beni (la casa cointestata) e spesso sugli stessi creditori (la banca del mutuo e del fido): due proposte non coordinate rischiano di contraddirsi, e il creditore comune può sfruttare la contraddizione per contestare la convenienza.

Un secondo errore riguarda i familiari creditori: nella domanda unica, il genitore che ha prestato denaro a entrambi resta creditore escluso dal voto (art. 79 c.2), e non può essere usato per raggiungere la maggioranza.

Quanto dura realmente

La decisione sull’art. 66 non richiede tempi lunghi se la documentazione del familiare è già pronta; se invece occorre ricostruire da zero la sua posizione, il deposito slitta di qualche settimana. Il vantaggio è che, una volta depositata, la domanda unitaria segue un solo calendario.

Giorno 93: il deposito della domanda e il primo effetto sul calendario dei creditori

Siamo al giorno 93. La domanda, con la relazione dell’OCC e tutti gli allegati dell’art. 75, viene depositata in tribunale. Nella procedura tipo che stiamo seguendo, l’incarico è stato conferito lunedì 2 novembre 2026 e il deposito avviene mercoledì 3 febbraio 2027.

Cosa succede

Il ricorso viene iscritto a ruolo e assegnato a un giudice. Il fascicolo contiene la proposta, il piano, l’elenco dei creditori personali e d’impresa, la documentazione sulle entrate familiari, gli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni, le dichiarazioni fiscali, e la relazione dell’OCC, che accompagna la domanda con la valutazione sulla completezza e attendibilità della documentazione e sulla convenienza rispetto all’alternativa liquidatoria. Se la domanda è familiare, il fascicolo è uno solo ma le masse restano distinte.

La norma

Il deposito è regolato dagli artt. 74 e 75 CCII, che abbiamo già visto. Per il concordato minore valgono poi, in quanto compatibili, le norme del concordato preventivo (art. 74 c.4). La competenza è quella del tribunale del luogo in cui il debitore ha il centro degli interessi principali (art. 27 c.2, richiamato per le procedure di sovraindebitamento).

Un effetto tipico delle procedure di sovraindebitamento, espressamente previsto per la ristrutturazione del consumatore (art. 68 c.5) e per la liquidazione controllata (art. 268 c.5), è la sospensione, ai soli effetti del concorso, del corso degli interessi dei crediti chirografari dal deposito della domanda fino alla chiusura della procedura, esclusi i crediti garantiti da ipoteca, pegno o privilegio. Per il concordato minore la regola si ricava dal rinvio alle norme del concordato preventivo: è un punto da verificare sul caso, ma la logica è la stessa, cioè fissare la massa passiva alla data della domanda.

I termini che si attivano

Dal deposito il calendario non è più in mano al debitore. Comincia l’attesa del decreto del giudice, per il quale la legge non fissa un termine perentorio. Nel frattempo, le misure protettive non scattano automaticamente con il deposito: devono essere chieste dal debitore e concesse con il decreto di apertura (art. 78 c.2 lett. d). È un punto che molti sottovalutano: tra il deposito e il decreto può passare qualche settimana in cui un creditore può ancora agire.

Cosa può fare il debitore ora

La finestra difensiva più urgente è l’istanza di misure protettive, da inserire già nel ricorso. Se è in corso un’esecuzione immobiliare sulla casa, o un pignoramento presso terzi sullo stipendio o sul conto, l’istanza va motivata con riferimento al pregiudizio per la fattibilità del piano. Il debitore può anche:

• segnalare al giudice dell’esecuzione la pendenza della domanda, perché ne tenga conto nel fissare le date (senza che questo produca di per sé la sospensione);
• continuare a pagare regolarmente le rate del mutuo prima casa, se il piano prevede il comma 2-bis, perché la regolarità è il presupposto di quella soluzione;
• astenersi da atti di straordinaria amministrazione: dopo la pubblicità del decreto, gli atti eccedenti l’ordinaria amministrazione compiuti senza autorizzazione sono inefficaci verso i creditori anteriori (art. 78 c.5).

È preclusa, invece, la scelta selettiva dei creditori da pagare: saldare per intero la finanziaria personale “perché tanto è poca cosa” e lasciare i fornitori nel piano viola la parità di trattamento e può compromettere la procedura.

L’errore tipico di questa fase

Smettere di pagare tutto il giorno dopo il deposito, compresa la rata del mutuo che il piano prevede di pagare. Il deposito non è un salvacondotto generale: le obbligazioni che il piano intende mantenere vanno mantenute, e un arretrato nato dopo la domanda può compromettere la soluzione per la casa.

Altro errore frequente: depositare senza l’istanza di misure protettive, contando sul fatto che “tanto il giudice decide presto”. Se nel frattempo il creditore ipotecario ottiene l’aggiudicazione della casa, il piano perde il suo presupposto.

Quanto dura realmente

Il deposito telematico è un adempimento di un giorno. Ciò che conta è l’attesa successiva, che varia molto da tribunale a tribunale: nei tribunali con sezioni specializzate e ruoli gestibili il decreto arriva in due o tre settimane; dove i ruoli sono carichi, l’attesa può superare il mese.

Dalle 2 alle 5 settimane dopo il deposito: il decreto di apertura e lo scudo delle misure protettive

Sono passate tre settimane dal deposito. Nella procedura tipo, il decreto arriva mercoledì 24 febbraio 2027. È il momento in cui il giudice dice, per la prima volta, se la combinazione di debiti personali e d’impresa può stare in un concordato minore.

Cosa succede

Il giudice esamina l’ammissibilità. Verifica che il debitore non sia un consumatore ai fini della procedura (cioè che esistano debiti contratti nella qualità di imprenditore o professionista), che l’impresa sia minore, che la proposta consenta di proseguire l’attività oppure preveda un apporto di risorse esterne apprezzabile, che la documentazione sia completa. Se tutto è in ordine, dichiara aperta la procedura; se manca qualcosa, può concedere un termine per integrare; se la domanda non supera il vaglio, la dichiara inammissibile.

È qui che la questione dei debiti misti si traduce in un provvedimento. Il giudice che segue il criterio della natura dei singoli debiti non avrà difficoltà a riconoscere la legittimazione al concordato minore di chi ha anche debiti d’impresa, e tratterà mutuo e prestiti personali come parte della massa passiva della stessa persona. Il problema si pone, semmai, nel caso opposto: il debitore con debiti d’impresa residui e minimi, magari risalenti a un’attività chiusa anni prima, o l’imprenditore cancellato, per il quale la Cassazione con la pronuncia n. 20141 del 16/06/2026 ha indicato la via dell’inammissibilità del concordato minore. Su questo fronte la rassegna Cipolla-Pagani-Ceolin ricostruisce un panorama di merito diviso, con pronunce di apertura (App. Napoli 14/07/2025, che limita il divieto dell’art. 33 c.4 al concordato in continuità; App. Campobasso 06/10/2025, che ammette il concordato liquidatorio dell’imprenditore cancellato con debiti misti; Trib. Rimini 23/07/2025; Trib. Bari 05/11/2024) e pronunce di chiusura (Trib. Bolzano 22/11/2024, Trib. Torino 24/07/2024, Trib. Bari 15/02/2024). Gli stessi autori ricordano che su un rinvio pregiudiziale della Corte d’appello di Firenze la Prima Presidente della Cassazione, con il decreto n. 22699 del 26/07/2023, aveva ritenuto la questione priva dei requisiti di novità: non si tratta quindi di una sentenza.

La norma

L’art. 78 CCII scandisce il decreto:

• comma 1: se la domanda è ammissibile, il giudice dichiara aperta la procedura con decreto non soggetto a reclamo e dispone che l’OCC comunichi proposta e decreto ai creditori; può concedere fino a 15 giorni per integrazioni; il decreto di inammissibilità è reclamabile entro 30 giorni davanti al tribunale, in camera di consiglio, e in sede di reclamo piano e proposta non possono essere modificati;
• comma 2: con il decreto il giudice dispone la pubblicazione nel sito del tribunale o del Ministero e, per l’imprenditore, nel registro delle imprese; ordina la trascrizione se il piano prevede la cessione o l’affidamento a terzi di immobili o mobili registrati; assegna ai creditori un termine non superiore a 30 giorni per far pervenire all’OCC, via PEC, la dichiarazione di adesione o di mancata adesione e le contestazioni; su istanza del debitore dispone, fino all’omologazione definitiva, il divieto di iniziare o proseguire azioni esecutive e cautelari e di acquisire prelazioni, la sospensione delle prescrizioni, l’impedimento delle decadenze e il divieto di pronunciare la liquidazione controllata;
• comma 2-bis: il giudice nomina un commissario giudiziale con le funzioni dell’OCC se è disposta la sospensione generale delle esecuzioni e la nomina è necessaria, se si tratta di un concordato in continuità omologabile con le regole dell’art. 112 c.2, o se lo chiede il debitore;
• comma 5: gli atti eccedenti l’ordinaria amministrazione compiuti senza autorizzazione sono inefficaci verso i creditori anteriori alla pubblicità del decreto.

I termini che si attivano

Tre termini, tutti da annotare con precisione:

1. 15 giorni per le integrazioni, se il giudice li concede: è un termine fissato dal giudice entro il massimo di legge, e non rispettarlo espone alla declaratoria di inammissibilità.
2. 30 giorni per il reclamo contro il decreto di inammissibilità, decorrenti dalla comunicazione. Nella nostra simulazione, se l’inammissibilità fosse comunicata mercoledì 24 febbraio 2027, il termine scadrebbe venerdì 26 marzo 2027.
3. Il termine per le adesioni dei creditori, fissato nel decreto e mai superiore a 30 giorni: lo vedremo nella tappa successiva.

Sul periodo feriale: la sospensione dei termini processuali opera dal 1° al 31 agosto, ma per molti procedimenti della crisi e dell’insolvenza la legge la esclude. Per un reclamo che cade a cavallo di agosto, il calcolo prudente è sempre quello che non tiene conto della sospensione.

Cosa può fare il debitore ora

Se il decreto è di apertura, la finestra difensiva è verificare che le misure protettive coprano davvero tutte le azioni in corso: l’esecuzione immobiliare della banca sul mutuo, il pignoramento presso il datore di lavoro della moglie se la domanda è familiare, l’azione cautelare del fornitore. Il decreto va depositato tempestivamente nelle procedure esecutive pendenti.

Se il decreto concede un termine per integrare, la finestra è di al massimo 15 giorni: va usata per colmare la lacuna indicata dal giudice, che nei casi di debiti misti riguarda spesso la prova della natura di alcuni debiti o la documentazione dell’apporto esterno.

Se il decreto è di inammissibilità, si apre la finestra dei 30 giorni per il reclamo, con un limite importante: in sede di reclamo piano e proposta non si modificano. Se l’errore è nella proposta, il reclamo non lo può correggere; spesso conviene valutare una nuova domanda costruita correttamente, sapendo però che i creditori nel frattempo possono riprendere le azioni.

L’errore tipico di questa fase

Leggere il decreto di apertura come un’approvazione del piano. Il decreto dice soltanto che la domanda può essere esaminata dai creditori: la fattibilità e la convenienza saranno vagliate in sede di omologazione, e i creditori possono ancora contestare. Il secondo errore è ignorare il divieto di atti di straordinaria amministrazione: la vendita dell’auto aziendale o il trasferimento di una quota della casa al coniuge senza autorizzazione sono inefficaci verso i creditori anteriori.

Quanto dura realmente

Il decreto arriva in genere tra due e cinque settimane dal deposito. Se il giudice chiede integrazioni, si aggiungono i giorni concessi (fino a 15) e il tempo per il nuovo esame. Una domanda ben istruita, in cui la qualificazione dei debiti misti è già argomentata nella relazione, accorcia sensibilmente questa fase.

I 30 giorni del voto: chi decide la sorte di mutuo, prestiti e debiti dell’attività

Il calendario ora corre per i creditori. L’OCC comunica proposta e decreto mercoledì 3 marzo 2027; il giudice ha fissato il termine massimo di 30 giorni; le dichiarazioni devono arrivare entro venerdì 2 aprile 2027.

Cosa succede

Ogni creditore riceve via PEC la proposta e il decreto. Deve indicare all’OCC un indirizzo PEC e far pervenire, entro il termine, la propria adesione, il dissenso o le contestazioni. La banca del mutuo, la finanziaria del prestito personale, il fornitore principale, l’agente della riscossione e l’INPS ricevono la stessa proposta, ciascuno con il trattamento previsto per la propria classe.

La norma

L’art. 79 CCII regola la maggioranza:

• comma 1: il concordato minore è approvato dai creditori che rappresentano la maggioranza dei crediti ammessi al voto; se un solo creditore detiene la maggioranza dei crediti, serve anche la maggioranza per teste dei voti espressi; con più classi, la maggioranza dei crediti deve essere raggiunta anche nel maggior numero di classi; i privilegiati soddisfatti solo in parte sono equiparati ai chirografari per la parte residua;
• comma 2: non votano e non sono computati il coniuge, la parte dell’unione civile, il convivente di fatto, i parenti e gli affini fino al quarto grado, le società collegate, i cessionari o aggiudicatari di crediti da meno di un anno prima della domanda e i creditori in conflitto d’interessi;
• comma 3: silenzio-assenso, cioè in mancanza di comunicazione all’OCC nel termine assegnato, si intende che il creditore abbia prestato consenso alla proposta nei termini in cui gli è stata trasmessa;
• comma 4: salvo patto contrario, il concordato minore della società produce effetti anche per i soci illimitatamente responsabili;
• comma 5: il concordato minore non pregiudica i diritti dei creditori verso coobbligati, fideiussori e obbligati in via di regresso.

Il peso dei debiti personali nel voto

Qui la presenza dei debiti personali cambia la matematica. Pensiamo a un debitore con 61.300 euro di debiti d’impresa (fornitori, banca per lo scoperto, Erario) e 47.800 euro di debiti personali (residuo del mutuo prima casa, due prestiti, una carta revolving). Se il mutuo viene pagato regolarmente alle scadenze in base all’art. 75 c.2-bis, quel creditore non subisce la falcidia; i finanziatori personali chirografari, invece, votano per il loro credito come qualunque altro chirografario. In un concordato minore con debiti misti, le finanziarie del credito al consumo possono diventare l’ago della bilancia della maggioranza.

Il comma 4 dell’art. 79 è rilevante per chi è socio di una società di persone: il concordato minore della società produce effetti anche per i soci illimitatamente responsabili, salvo patto contrario, ma solo per i debiti sociali. I debiti personali del socio (il suo mutuo, i suoi prestiti) restano fuori dal concordato della società e richiedono una procedura propria. Secondo la rassegna Cipolla-Pagani-Ceolin, dopo il correttivo il socio illimitatamente responsabile può accedere alla procedura del consumatore solo per i debiti estranei alla società, mentre per i debiti sociali la strada è il concordato minore, che nella sua situazione sarà necessariamente liquidatorio con apporto di risorse esterne, o la liquidazione controllata.

I termini che si attivano

Il termine per le dichiarazioni è perentorio per i creditori nel senso che, scaduto, opera il silenzio-assenso. Nella simulazione, chi non risponde entro venerdì 2 aprile 2027 si considera aderente alla proposta così come gli è stata trasmessa. Se la scadenza cadesse di sabato o di domenica, il calcolo andrebbe spostato al lunedì successivo; nel nostro caso non serve.

Cosa può fare il debitore ora

La finestra difensiva di questi 30 giorni è il dialogo con i creditori decisivi, nei limiti della correttezza e senza offrire trattamenti preferenziali fuori dalla proposta. Il debitore, tramite i suoi consulenti, può:

• fornire alla banca del mutuo la documentazione sulla regolarità dei pagamenti e sull’attestazione del valore di mercato della casa;
• rispondere alle contestazioni dei finanziatori personali che sostengono, per esempio, che il loro prestito andava trattato come debito d’impresa o viceversa;
• verificare che l’OCC abbia ricevuto tutte le PEC e che i creditori esclusi dal voto (familiari, cessionari recenti) siano stati correttamente esclusi.

È preclusa, invece, la modifica unilaterale della proposta in corsa per inseguire un singolo creditore: la proposta che vale ai fini del silenzio-assenso è quella trasmessa.

L’errore tipico di questa fase

Dare per scontato il silenzio della banca. Le banche e le società di recupero crediti rispondono quasi sempre, e spesso contestano. Un altro errore è non verificare la data di cessione dei crediti: i fondi che hanno acquistato il credito del prestito personale da meno di un anno prima della domanda non votano, e la loro esclusione può cambiare l’esito.

Quanto dura realmente

Il termine di legge è di 30 giorni al massimo. A questi si sommano i giorni necessari all’OCC per raccogliere le dichiarazioni e redigere la relazione sul voto: nella procedura tipo, la relazione è depositata lunedì 12 aprile 2027.

Da 1 a 3 mesi dopo il voto: omologazione, cram down o diniego

Sono passati poco più di cinque mesi dal giorno zero. L’OCC ha riferito al giudice sull’esito del voto. Ora il giudice deve decidere.

Cosa succede

Se la maggioranza è raggiunta e non ci sono contestazioni, il giudice omologa con sentenza. Se un creditore contesta la convenienza, il giudice confronta il trattamento previsto con quello che quel creditore otterrebbe in una liquidazione. Se la maggioranza manca per il voto contrario dell’Erario o degli enti previdenziali, il giudice può comunque omologare a determinate condizioni. Se l’omologazione è negata, cadono le misure protettive.

La norma

L’art. 80 CCII:

• comma 1: verificati ammissibilità, fattibilità e raggiungimento della maggioranza, in assenza di contestazioni il giudice omologa con sentenza, disponendo adeguata pubblicità e, se necessario, la trascrizione;
• comma 2: con la sentenza dichiara chiusa la procedura;
• comma 3: se un creditore o altro interessato contesta la convenienza, il giudice, sentiti debitore e OCC, omologa se ritiene che il credito dell’opponente sia soddisfatto in misura non inferiore all’alternativa liquidatoria; il giudice omologa anche in mancanza di adesione dell’amministrazione finanziaria o degli enti previdenziali quando l’adesione è determinante per la maggioranza e la proposta è conveniente per tali creditori rispetto all’alternativa liquidatoria (il cosiddetto cram down fiscale e contributivo);
• comma 4: il creditore, anche dissenziente, che ha colpevolmente determinato l’indebitamento o il suo aggravamento non può contestare la convenienza;
• comma 5: se non omologa, il giudice dichiara con decreto motivato l’inefficacia delle misure protettive e, su istanza del debitore, apre la liquidazione controllata;
• comma 6: in caso di frode l’istanza può essere proposta anche da un creditore o dal pubblico ministero;
• comma 7: il decreto è reclamabile ai sensi dell’art. 50.

Il comma 4 e i prestiti personali concessi senza verifica

Il comma 4 ha una ricaduta particolare per chi ha debiti misti. Il finanziatore che ha concesso un prestito personale a un imprenditore già in difficoltà, senza valutare il merito creditizio, o la banca che ha aggravato l’indebitamento con nuove linee di credito, può vedersi preclusa la contestazione della convenienza. È un punto che va preparato prima, con l’analisi dei contratti, e non improvvisato in udienza. Qui il lavoro dello staff in diritto bancario sui contratti di mutuo e di finanziamento diventa una leva concreta.

I termini che si attivano

Con la sentenza di omologazione si apre la fase delle impugnazioni. Nella simulazione, la sentenza è depositata venerdì 14 maggio 2027: un termine di trenta giorni scadrebbe domenica 13 giugno 2027 e slitta quindi a lunedì 14 giugno 2027. Il regime delle impugnazioni va comunque verificato sul caso concreto: per il diniego, l’art. 80 c.7 rinvia al reclamo dell’art. 50; per la sentenza di omologazione del piano del consumatore, Cass. n. 8875 del 09/04/2026 ha indicato il reclamo dell’art. 51 davanti alla Corte d’appello.

Se l’omologazione è negata, la richiesta di apertura della liquidazione controllata è nelle mani del debitore: è una finestra che va valutata subito, perché con il decreto di diniego cadono le misure protettive e i creditori possono riprendere le esecuzioni.

Cosa può fare il debitore ora

In caso di omologazione, la finestra è quella dell’avvio immediato del piano: la prima rata ai creditori chirografari, la prosecuzione delle rate del mutuo, la comunicazione della sentenza nelle procedure esecutive pendenti perché vengano definite.

In caso di contestazione, il debitore può depositare memorie con i calcoli sull’alternativa liquidatoria, mostrando che il creditore opponente riceve con il piano almeno quanto otterrebbe dalla vendita forzata della casa e dei beni dell’impresa.

In caso di diniego, ha due strade: il reclamo, nei limiti del rinvio all’art. 50, o l’istanza di liquidazione controllata, che porta, per la persona fisica, all’esdebitazione di diritto decorsi tre anni dall’apertura (art. 282). In questa seconda strada il patrimonio, casa compresa, entra nella liquidazione, salvo quanto escluso dall’art. 268 c.4.

L’errore tipico di questa fase

Non prepararsi all’ipotesi del diniego. Chi arriva al decreto di rigetto senza aver valutato la liquidazione controllata si trova, nel giro di pochi giorni, con le misure protettive revocate e la banca che riprende l’asta. Il secondo errore è sottovalutare la verifica di fattibilità: un piano che prevede rate a carico di un’attività in perdita, o un apporto esterno non documentato, può essere rigettato anche con la maggioranza raggiunta.

Quanto dura realmente

Tra la relazione dell’OCC sul voto e la sentenza passano in media da uno a tre mesi; con contestazioni e udienze di discussione, anche di più. Nella procedura tipo, dal giorno zero all’omologazione sono passati circa sei mesi e mezzo.

Dall’omologazione in poi, per anni: l’esecuzione del piano e il rischio della revoca

Da questo momento in poi il tempo si misura in anni. La procedura è chiusa con la sentenza, ma il piano comincia a vivere: nella simulazione la prima rata ai creditori è fissata per mercoledì 30 giugno 2027 e l’ultima per mercoledì 30 giugno 2032.

Cosa succede

Il debitore esegue il piano: paga le rate ai creditori nelle percentuali previste, prosegue regolarmente il mutuo della casa se il piano lo prevede, porta avanti l’attività se il concordato è in continuità, versa l’apporto esterno nei tempi indicati. L’OCC vigila sull’esecuzione. Ogni scostamento va gestito subito.

La norma

Sul concordato minore omologato, l’art. 79 c.5 ricorda che restano salvi i diritti dei creditori verso coobbligati e fideiussori: il genitore fideiussore della ditta o il coniuge cointestatario del prestito personale non sono liberati dal concordato del debitore principale, salvo che abbiano a loro volta una procedura (eventualmente familiare ai sensi dell’art. 66) o che il piano preveda diversamente nei limiti consentiti. L’art. 83 CCII regola la conversione in liquidazione controllata in caso di revoca dell’omologazione: non per il semplice mancato raggiungimento del voto, ma quando l’omologazione già concessa viene revocata.

Per l’esecuzione del piano e la revoca, il Codice detta regole specifiche agli artt. 81 e 82, il cui contenuto va verificato sul testo vigente nel caso concreto. In via generale, come per la ristrutturazione del consumatore (art. 72), la revoca può derivare da condotte fraudolente (aumento o diminuzione dolosa del passivo, sottrazione di attivo) o dall’inadempimento degli obblighi del piano.

I termini che si attivano

I termini di questa fase sono quelli del piano: le scadenze delle rate, le date di versamento dell’apporto esterno, le scadenze delle rate del mutuo. Ogni rata del piano è, di fatto, un termine perentorio per il debitore, perché l’inadempimento apre la strada alla revoca e quindi alla conversione in liquidazione controllata.

Cosa può fare il debitore ora

La finestra difensiva, in esecuzione, è la segnalazione tempestiva delle difficoltà. Se l’attività perde un cliente importante, se il coniuge perde il lavoro, se la rata del mutuo diventa insostenibile, la situazione va portata subito all’OCC e, se necessario, al giudice: l’inattuabilità sopravvenuta gestita in tempo è cosa diversa da un inadempimento scoperto dai creditori.

Il debitore può inoltre chiedere, dopo l’omologazione, la cancellazione delle trascrizioni dei pignoramenti e delle iscrizioni pregiudizievoli secondo quanto previsto dal piano, e deve conservare la prova di ogni pagamento.

L’errore tipico di questa fase

Considerare il mutuo della casa “fuori” dal piano solo perché viene pagato alle scadenze originarie. Se la rata non viene pagata, non è solo un problema con la banca: è un inadempimento del piano omologato. Il secondo errore è contrarre nuovi debiti personali durante l’esecuzione (una nuova finanziaria per l’auto, una carta revolving): oltre a peggiorare la sostenibilità, possono essere letti dai creditori come segnali di inattendibilità.

Quanto dura realmente

Quanto dura il piano: tipicamente da tre a sette anni nei concordati minori con debiti misti, in funzione della capacità dell’attività di generare flussi e della durata residua del mutuo, che può proseguire anche oltre la fine dei pagamenti ai chirografari.

La stessa procedura, due calendari

Mettiamo ora a confronto due calendari. La situazione di partenza è identica; cambia solo il momento in cui il debitore agisce. Si tratta di simulazioni dimostrative, non di casi reali.

Ipotesi comune: ditta individuale di installazione impianti, ancora iscritta, nei limiti dell’impresa minore. Debiti d’impresa: 61.300 euro (fornitori 23.400, scoperto bancario 14.750, Erario e INPS 23.150). Debiti personali: 47.800 euro (residuo mutuo prima casa 31.900, prestito auto 9.640, carta revolving 6.260). La moglie, consumatrice, è cointestataria del mutuo e garante del prestito auto. Reddito netto familiare mensile: 2.870 euro.

Calendario A: il debitore che agisce alle finestre giuste

Esito: la casa resta alla famiglia, il mutuo prosegue, l’attività continua; i chirografari ricevono una percentuale definita in cinque anni.

Calendario B: il debitore che lascia correre

Esito: un anno perso, la casa esposta all’esecuzione, la moglie, rimasta fuori dalla procedura, esposta come garante del prestito auto.

Il confronto si legge in una riga: le norme sono le stesse, il patrimonio è lo stesso, ma la scelta dello strumento al giorno zero e la regolarità del mutuo alla data della domanda separano due esiti opposti.

I binari paralleli: come cambia il calendario se la strada è un’altra

Il concordato minore non è l’unico binario. Vediamo come si modifica la timeline quando il debitore con debiti misti percorre, o è costretto a percorrere, una strada diversa.

Il piano del consumatore, quando i debiti d’impresa non ci sono più davvero

Se i debiti d’impresa sono stati integralmente pagati, o se tutti i debiti residui sono stati contratti come consumatore, la strada è la ristrutturazione dei debiti del consumatore (artt. 67 ss.). Il calendario è diverso: niente voto dei creditori, ma osservazioni entro 20 giorni dalla comunicazione (art. 70 c.3), relazione dell’OCC entro i 10 giorni successivi (art. 70 c.6) e omologazione con sentenza (art. 70 c.7). Il piano può prevedere la moratoria fino a due anni per i crediti privilegiati (art. 67 c.4) e il pagamento regolare del mutuo prima casa (art. 67 c.5). Ma il binario è precluso a chi ha debiti contratti come imprenditore, se il tribunale segue il criterio della natura dei singoli debiti, che dopo il correttivo è prevalente. Inoltre, a differenza del concordato minore, il consumatore non accede se è già stato esdebitato nei cinque anni precedenti o per due volte, o se ha causato il sovraindebitamento con colpa grave, malafede o frode (art. 69 c.1).

La liquidazione controllata, quando il piano non regge

Se non c’è continuità, non ci sono risorse esterne apprezzabili e il reddito non sostiene un piano, il binario è la liquidazione controllata (art. 268). Il calendario si allunga sul fronte dei beni (vendita della casa e dei beni dell’impresa), ma si accorcia sul fronte della liberazione: per la persona fisica, l’esdebitazione opera di diritto con il decreto di chiusura o comunque decorsi tre anni dall’apertura (art. 282 c.1), con osservazioni dei creditori entro 15 giorni dalla comunicazione dell’istanza e reclamo entro 30 giorni dal decreto. Restano esclusi dalla liquidazione i beni dell’art. 268 c.4 (crediti impignorabili, la quota di reddito necessaria al mantenimento, i beni del fondo patrimoniale salvo l’art. 170 c.c.). Per l’imprenditore cancellato, la rassegna Cipolla-Pagani-Ceolin ricorda che l’art. 33 c.1-bis consente alla persona fisica di chiedere la liquidazione controllata anche oltre l’anno dalla cancellazione.

C’è anche un raccordo diretto: il diniego dell’omologa del concordato minore consente al debitore di chiedere l’apertura della liquidazione controllata (art. 80 c.5), e la revoca dell’omologazione porta alla conversione (art. 83).

L’esdebitazione dell’incapiente, quando non c’è nulla da offrire

Se il debitore persona fisica meritevole non è in grado di offrire alcuna utilità, nemmeno in prospettiva, può accedere una sola volta all’esdebitazione dell’incapiente (art. 283), con l’obbligo di pagamento se entro tre anni sopravvengono utilità rilevanti. È un binario estremo, che riguarda anche chi ha debiti misti, ma che richiede un reddito familiare entro le soglie del comma 2 (assegno sociale aumentato della metà, moltiplicato per il parametro ISEE; l’assegno sociale 2026 è indicato provvisoriamente in 546,24 euro al mese).

Le procedure familiari coordinate

Infine il binario dell’art. 66 c.4: se marito e moglie depositano domande separate, il giudice adito per primo coordina le procedure. Il calendario di ciascuno resta formalmente autonomo, ma le date delle udienze, le misure protettive e le decisioni sulla casa cointestata vengono allineate. Il coordinamento non sostituisce la domanda unica: la affianca, quando le masse sono troppo diverse per stare in un solo progetto.

Le 5 finestre critiche

Ricapitoliamo i cinque momenti in cui agire, o non agire, cambia l’esito di una procedura con debiti personali e d’impresa.

1. La scelta dello strumento al giorno zero. Dopo il correttivo, chi ha debiti contratti come imprenditore non può contare sulla prevalenza dei debiti personali per accedere al piano del consumatore: la sede in cui regolare insieme mutuo, prestiti e debiti dell’attività è il concordato minore. Sbagliare qui significa un decreto di inammissibilità e mesi persi.

2. La decisione sull’impresa prima di cancellarla. Con Cass. n. 20141 del 16/06/2026 la porta del concordato minore per l’imprenditore individuale cancellato si è ristretta: la cancellazione va valutata dopo, non prima, la scelta della procedura.

3. La regolarità del mutuo prima casa alla data della domanda. L’art. 75 c.2-bis guarda a quella data: essere in regola, o chiedere l’autorizzazione a pagare lo scaduto, decide se la casa resta fuori dalla falcidia.

4. La scelta dell’art. 66 prima del deposito. Domanda unitaria con il coniuge o il familiare convivente, procedure coordinate o procedura del solo debitore principale: la decisione va presa prima di depositare, perché determina lo strumento, i creditori coinvolti e la tutela dei garanti familiari.

5. I 30 giorni dopo un provvedimento negativo. Il reclamo contro l’inammissibilità va proposto entro 30 giorni dalla comunicazione; in caso di diniego dell’omologa, la liquidazione controllata si apre su istanza del debitore. Contare sulla sospensione feriale di agosto, in queste procedure, è un rischio che non vale la pena correre.

Le domande sul tempo

Ho chiuso la partita IVA otto mesi fa, ma sono ancora iscritto al registro delle imprese. Sono in tempo per il concordato minore?
Lo stato del registro conta. L’orientamento restrittivo, ora seguito dalla Cassazione con la pronuncia n. 20141/2026, riguarda l’imprenditore individuale cancellato. Chi è ancora iscritto, anche con attività ferma, deve valutare subito la procedura, prima di qualsiasi cancellazione, e tenere conto che il concordato senza continuità richiede un apporto di risorse esterne apprezzabile.

Ho depositato un piano del consumatore ed è stato dichiarato inammissibile per la presenza di debiti d’impresa. Sono passati 25 giorni dalla comunicazione: posso ancora fare qualcosa?
Sì: restano pochi giorni per il reclamo, che deve essere proposto entro 30 giorni dalla comunicazione (art. 70 c.1). Ma in sede di reclamo il piano non si modifica; se il problema è lo strumento scelto, conviene impostare in parallelo un concordato minore costruito correttamente.

Sono in arretrato con tre rate del mutuo. Posso comunque tenere la casa nel concordato minore?
L’art. 75 c.2-bis richiede che, alla data della domanda, il debitore sia in regola oppure sia autorizzato dal giudice a pagare capitale e interessi scaduti. Prima del deposito c’è la finestra per regolarizzare o per preparare l’istanza di autorizzazione; serve anche l’attestazione dell’OCC sul valore di mercato della casa.

Quanto dura in tutto un concordato minore con debiti misti?
Dal conferimento dell’incarico all’omologazione, una procedura ben istruita richiede in genere da cinque a otto mesi; poi inizia l’esecuzione, di solito da tre a sette anni. Il mutuo della casa, se pagato alle scadenze originarie, può proseguire anche oltre.

Il termine per votare scade il 2 agosto: la banca può rispondere a settembre?
Il termine per le dichiarazioni è fissato dal giudice e non supera i 30 giorni; scaduto, opera il silenzio-assenso (art. 79 c.3). Contare sul fatto che agosto “congeli” il termine è un rischio: la regola prudente è considerarlo non sospeso.

Le pronunce che scandiscono la procedura

Raccogliamo qui i riferimenti citati, ordinati secondo la tappa della timeline cui si riferiscono. I principi sono riformulati; dove la fonte non riporta numero, sezione o data completa, gli estremi sono indicati solo come riportati.

Tappa 1 – La qualificazione dei debiti misti

1. Cass. n. 1869/2016 – Riconosceva la qualità di consumatore all’imprenditore o professionista solo quando il sovraindebitamento derivava esclusivamente da obbligazioni estranee all’attività. Rilevanza: è la radice del criterio della natura dei debiti, richiamata dalla rassegna Cipolla-Pagani-Ceolin.
2. App. L’Aquila, 11/10/2023 – Ha ammesso la ristrutturazione del consumatore con esposizione mista. Rilevanza: esempio dell’orientamento aperto, anteriore al correttivo.
3. Trib. Pesaro, 20/09/2023; Trib. Reggio Emilia, 09/05/2023; Trib. Trani, 02/05/2023 – Ammissione della ristrutturazione del consumatore con debiti misti. Rilevanza: mostrano il peso che il criterio della prevalenza ha avuto nella stagione precedente al D.Lgs. 136/2024.
4. App. Bologna, 23/06/2023; Trib. Milano, 25/09/2023; Trib. Forlì, 05/02/2024 – Esclusione della ristrutturazione del consumatore in presenza di debiti misti. Rilevanza: anticipano la lettura poi rafforzata dalla nuova lettera e).
5. Trib. Vicenza, 12/03/2024; Trib. Brescia, 24/12/2024; Trib. Terni, 30/10/2025 – Lettura restrittiva della formula “debiti contratti nella qualità di consumatore”. Rilevanza: confermano che, dopo il correttivo, i debiti d’impresa non entrano nel piano del consumatore e spingono verso il concordato minore.

Tappe 1 e 6 – L’imprenditore cessato o cancellato

6. Cass. Sez. I n. 20141 del 16/06/2026 (riportata da iusletter) – Inammissibile il concordato minore dell’imprenditore individuale cancellato. Rilevanza: rende decisiva la finestra in cui l’impresa è ancora iscritta.
7. Cass. n. 4329 del 20/02/2020 – Richiamata dalla rassegna come base dell’estensione del divieto per l’imprenditore cancellato alle procedure di composizione. Rilevanza: precedente su cui si fonda l’orientamento restrittivo.
8. Decreto della Prima Presidente della Cassazione n. 22699 del 26/07/2023 – Su rinvio pregiudiziale della Corte d’appello di Firenze, ha ritenuto la questione priva del requisito di novità. Rilevanza: non è una sentenza e non ha risolto il contrasto.
9. App. Napoli, 14/07/2025 – Ammesso il concordato minore liquidatorio per l’imprenditore cancellato, limitando il divieto dell’art. 33 c.4 al concordato in continuità. Rilevanza: orientamento estensivo di merito, ora da confrontare con Cass. 20141/2026.
10. App. Campobasso, 06/10/2025 – Ammesso il concordato minore liquidatorio dell’imprenditore cancellato con debiti misti. Rilevanza: è la pronuncia più vicina al tema dei debiti misti in caso di impresa chiusa.
11. Trib. Vicenza, 13/03/2025; Trib. Ivrea, 10/02/2026 – Ritengono irragionevole l’esclusione assoluta, anche alla luce dell’art. 3 Cost. e dell’art. 271 CCII. Rilevanza: argomenti di sistema per chi ha chiuso l’attività con debiti misti.
12. Trib. Bolzano, 22/11/2024; Trib. Torino, 24/07/2024; Trib. Bari, 15/02/2024 – Escludono l’accesso dell’imprenditore cancellato. Rilevanza: orientamento restrittivo di merito, coerente con la successiva pronuncia di legittimità.

Tappa 4 – Le procedure familiari

13. Trib. Piacenza, 22/05/2025 (commentata su diritto.it) – Ammesso e omologato il concordato minore congiunto di due coniugi, uno ex imprenditore e uno consumatore, con debiti di origine familiare comune; l’art. 66 ritenuto prevalente sull’esclusione del consumatore dell’art. 74. Rilevanza: è il precedente centrale per chi vuole regolare in un unico progetto debiti personali e d’impresa della coppia.
14. Trib. Bari, 06/12/2023 – Necessità che i familiari accedano alla stessa procedura per la domanda unitaria. Rilevanza: conferma che nella domanda unica lo strumento è uno solo.
15. Trib. Lucca, 27/02/2024; contra Trib. Verona, 06/10/2022 e Trib. Pesaro, 12/02/2024 – Contrasto sulla domanda congiunta di liquidazione. Rilevanza: utile per il binario della liquidazione controllata familiare.

Tappa 8 – Omologazione e impugnazioni

16. Cass. Sez. I, ord. n. 8875 del 09/04/2026 – Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore, anche alla luce degli artt. 66 e 70 come modificati dal correttivo, omologa e diniego hanno forma di sentenza e si impugnano con reclamo ai sensi dell’art. 51, di competenza della Corte d’appello. Rilevanza: nelle procedure familiari in cui un membro segue il binario del consumatore, individua giudice e rimedio.

Un riferimento di inquadramento, infine: lo studio del CNDCEC e della FNC del 29 aprile 2026, “Il concordato minore nel CCII”, pubblicato in PDF su dirittobancario.it, è la guida operativa dei commercialisti su proposta, piano e omologazione e raccoglie una rassegna della giurisprudenza di merito 2023-2026: è il documento a cui gli OCC fanno riferimento nella prassi e da tenere presente nella costruzione della proposta.

Cosa può fare lo Studio Monardo: interveniamo alla tappa in cui ti trovi

Non tutti arrivano al giorno zero. Molti arrivano con un pignoramento in corso, altri con un decreto di inammissibilità in mano, altri ancora a metà dell’esecuzione del piano. Per questo il nostro lavoro si adatta alla tappa:

1. Classifichiamo i debiti in due colonne al giorno zero: analizziamo contratto per contratto mutuo, prestiti, fidi e debiti dell’attività, documentando la natura di ciascuno secondo l’art. 2 lett. e) vigente.
2. Verifichiamo lo stato dell’impresa e le soglie dell’impresa minore sugli ultimi tre esercizi, prima di qualsiasi cancellazione dal registro.
3. Ricostruiamo l’elenco completo dei creditori, personali e d’impresa, incrociando centrale rischi, CRIF, estratti di ruolo e posizioni contributive.
4. Analizziamo i contratti di mutuo e di finanziamento con lo staff in diritto bancario, per individuare profili di merito creditizio rilevanti ai fini dell’art. 80 c.4.
5. Impostiamo con l’OCC la proposta di concordato minore: classi, trattamento del mutuo prima casa ai sensi dell’art. 75 c.2-bis, mutui strumentali in continuità, apporto di risorse esterne.
6. Valutiamo la domanda familiare dell’art. 66: unica, coordinata o separata, considerando garanzie e cointestazioni del coniuge e dei familiari.
7. Predisponiamo l’istanza di misure protettive e la depositiamo nelle procedure esecutive pendenti, se sei già oltre la fase del pignoramento.
8. Seguiamo i 30 giorni del voto, verificando PEC, esclusioni dal voto e contestazioni dei creditori.
9. Calcoliamo e presidiamo ogni termine di reclamo, se ti trovi davanti a un decreto di inammissibilità o a un diniego, e valutiamo in parallelo la liquidazione controllata.
10. Affianchiamo l’esecuzione del piano, segnalando per tempo all’OCC e al giudice le difficoltà sopravvenute.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per chi ha debiti personali e d’impresa, la qualifica che pesa di più è quella di Gestore della crisi da sovraindebitamento e fiduciario OCC: significa conoscere dall’interno come l’OCC valuta la completezza della documentazione, l’alternativa liquidatoria e la meritevolezza, e costruire la proposta sapendo già quali domande verranno poste. Quando l’impresa è ancora attiva, la competenza di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa aiuta a leggere la continuità aziendale con gli occhi di chi deve giudicarla sostenibile.

La strategia resta la stessa dall’analisi iniziale fino all’eventuale giudizio in Cassazione: stesso difensore, stessa linea, nessuna dispersione tra professionisti diversi. E lo staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti lavora sullo stesso fascicolo: i primi sulla qualificazione dei debiti e sui rimedi, i secondi sui bilanci, sulle soglie dell’impresa minore e sui flussi del piano. Non promettiamo esiti: ci impegniamo ad analizzare, verificare e costruire la strada più solida per il tuo calendario.

Chiusura: il calendario non aspetta

Chi ha debiti sia personali sia d’impresa può fare il concordato minore, e anzi, dopo il correttivo del 2024, è quasi sempre lì che mutuo, prestiti e debiti dell’attività possono essere regolati insieme: la nuova lettera e) dell’art. 2 chiude la porta del piano del consumatore ai debiti non contratti come consumatore, mentre l’art. 75 c.2-bis e l’art. 66 aprono il concordato minore alla casa di famiglia e al coniuge. Ma ogni passaggio ha la sua data: la scelta dello strumento, la decisione sull’impresa, la regolarità del mutuo, la domanda familiare, i 30 giorni dopo un provvedimento negativo. Il tempo è la risorsa più preziosa del debitore e la più sprecata.

Lo Studio Monardo si occupa di questa materia perché il concordato minore è una procedura di sovraindebitamento che si costruisce con l’OCC, e l’Avv. Monardo è Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC; quando nei debiti misti c’è un’impresa da salvare, la sua qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa e lo staff in diritto bancario completano il quadro.

📩 Ogni settimana conta: scrivici oggi per fissare la tua tappa sul calendario, i contatti dello Studio Monardo ti aspettano al termine di questa guida.