Introduzione

Ricevere una comunicazione da Gardant S.p.A. (o società del gruppo come Special Gardant, Master Gardant, Liberty Servicing, ecc.) per un vecchio debito può generare ansia e confusione . Gardant è uno dei principali operatori italiani nella gestione di crediti deteriorati (NPL – Non-Performing Loans): le banche e le finanziarie cedono in blocco a tali società portafogli di debiti insoluti, spesso contratti molti anni prima . Le richieste di pagamento possono comprendere capitale, anni di interessi e sanzioni e minacciare azioni legali aggressive (pignoramenti, ipoteche, fermi). Per questo motivo è fondamentale conoscere i propri diritti: in particolare, bisogna verificare se il credito è ancora esigibile (non prescritto), se la cessione è stata notificata correttamente e se Gardant ha titolo a esigere il credito . Nell’articolo verranno illustrate le principali soluzioni legali a tutela del debitore, con un approccio pratico orientato alla difesa degli interessi di chi deve, e non di chi esige: esamineremo il contesto normativo e giurisprudenziale di riferimento, la procedura che segue la ricezione della richiesta di pagamento, le possibili difese e strategie legali (ricorsi, impugnazioni, sospensioni, trattative), e gli strumenti alternativi a disposizione (rottamazioni fiscali, piani del consumatore, esdebitazione, accordi di ristrutturazione).

L’autore e il suo team:

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC; Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Grazie a queste competenze, l’Avv. Monardo e il suo staff possono offrire assistenza completa sia a debitori privati (prestiti personali, mutui, finanziamenti, cartelle esattoriali) sia a imprese sovraindebitate . In pratica, il nostro studio analizza immediatamente ogni atto ricevuto (es. lettera di sollecito, decreto ingiuntivo, cartella di pagamento) e attiva le difese più efficaci: impugniamo e depositiamo ricorsi tempestivi, chiediamo al giudice la sospensione dell’esecuzione forzata e negoziamo con la società cessionaria piani di rientro sostenibili o riduzioni del debito. Se necessario, contestiamo in tribunale interessi usurari o anatocistici, chiediamo la nullità di clausole contrattuali illegittime, ricorriamo alle definizioni agevolate fiscali o avviamo procedure da sovraindebitamento per ottenere l’esdebitazione finale .

In sintesi: non bisogna agire di impulso o restare in silenzio. Se hai ricevuto una richiesta di pagamento da Gardant (o da un ente riscossore) per debiti vecchi o sospetti, è fondamentale verificare subito i termini e le strategie possibili.

Contatta subito l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo per una valutazione legale personalizzata e immediata: il suo team individuerà la strategia più efficace per difenderti, bloccare tempestivamente azioni esecutive e ritrovare serenità finanziaria . Il tempo è un fattore critico: ogni giorno di ritardo può far decadere i termini di difesa (ad esempio, l’eccezione di prescrizione) e ridurre le opzioni di sanatorie o composizioni in corso .

Contesto normativo e giurisprudenziale

Per difendersi con successo è necessario conoscere il quadro legale di riferimento: in primo luogo la normativa sulla cessione del credito nel Codice Civile, poi le leggi speciali sulla riscossione e i casi decisi dalla Cassazione negli ultimi anni. Qui di seguito riportiamo i principali riferimenti:

• Codice Civile: la cessione del credito è disciplinata dagli artt. 1260 ss. c.c.. In base all’art. 1264 c.c., la cessione non ha efficacia nei confronti del debitore fino a quando questi non l’abbia accettata o non gli sia stata notificata . In pratica, il debitore che paga il cedente originario rimane liberato finché non viene informato della cessione . I termini di prescrizione dei debiti civili sono indicati dall’art. 2946 c.c. (10 anni per i crediti ordinari) e dall’art. 2948 c.c. (5 anni per rate periodiche o interessi, “prescrizione breve”) .
• Testo Unico Bancario (TUB, D.Lgs. 385/1993): l’art. 58 TUB disciplina la cessione in blocco dei crediti bancari. Nel caso di cessione in blocco, la banca cessionaria deve pubblicare un apposito avviso in Gazzetta Ufficiale e iscrivere la cessione nel Registro delle Imprese. Tali adempimenti producono gli effetti di cui all’art. 1264 c.c. nei confronti dei debitori (opponibilità della cessione) . Ciò significa che, dopo la pubblicazione (e generalmente trascorsi 3 mesi), il debitore è considerato informato e deve pagare al nuovo creditore (Gardant) . Tuttavia, la Corte di Cassazione ha chiarito che la pubblicazione in Gazzetta ha solo valore di pubblicità-notizia: se il debitore contesta l’inclusione del suo debito nel portafoglio ceduto, il cessionario deve comunque fornire prova dell’avvenuta cessione per il singolo rapporto .
• Prescrizione: per i debiti bancari (prestiti, mutui, finanziamenti) il termine ordinario è di 10 anni (art. 2946 c.c.) . I pagamenti periodici (ad esempio le rate mensili di un mutuo o gli interessi applicati su base annuale) si prescrivono in 5 anni (art. 2948 n.4 c.c.) . La Cassazione 24900/2025 ha confermato che per le imposte tributarie (accertate definitivamente) il termine è di 10 anni, mentre sanzioni amministrative e interessi correlati si prescrivono in 5 anni . (In ogni caso, il debitore deve eccepire la prescrizione nel primo atto impugnabile: se non la solleva e paga, il debito resta valido.)
• Norme processuali civili: se Gardant ottiene un decreto ingiuntivo in tribunale, il debitore ha 40 giorni dalla notifica per proporre opposizione (CPC art. 642) . Se il decreto resta senza opposizione, si ottiene la dichiarazione di esecutività (CPC art. 643) e parte la fase di esecuzione forzata. Contro il titolo esecutivo (decreto ingiuntivo definitivo) o il precetto, il debitore può proporre opposizione agli atti esecutivi entro 20 giorni dalla loro notifica (CPC art. 617) .
• Legge 3/2012 (ora parte del Codice della Crisi d’Impresa, D.Lgs. 14/2019): prevede procedure di composizione della crisi da sovraindebitamento (piano del consumatore, accordi di ristrutturazione per privati e piccoli imprenditori) con possibilità di ridurre i debiti e ottenere l’esdebitazione finale. In particolare, il piano del consumatore consente alla persona fisica non imprenditore di proporre un piano di rientro sostenibile con eventuali falcidie del debito . L’art. 6 della L.3/2012 definisce il sovraindebitamento come uno stato di perdurante squilibrio tra obblighi e mezzi, legittimando il debitore a concludere accordi coi creditori. L’esdebitazione (art. 278 CCII) libera dai debiti residui dopo l’operazione di ristrutturazione, escludendo debiti alimentari o coniuge .
• Altre fonti rilevanti: la Legge di Bilancio 2026 (L. 199/2025) ha introdotto nuove definizioni agevolate delle cartelle esattoriali (c.d. “rottamazione-quinquies” ). Sebbene si riferiscano alla riscossione dei tributi, queste misure sono rilevanti per chi ha debiti con l’Agenzia delle Entrate. Inoltre, il D.L. 118/2021 (c.v. L.147/2021) ha creato strumenti di composizione negoziata della crisi d’impresa, utili per le aziende. Dunque, tanto le leggi quanto la giurisprudenza recente (Cass. ord. 25496/2025, 27915/2025, 34641/2025, 601/2026, 35019/2025, ecc.) costituiscono le basi da cui partire per difendersi. Segue un approfondimento dei punti più importanti.

Procedura passo-passo dopo la richiesta di pagamento

Quando ricevi una comunicazione da Gardant o un atto legale, è essenziale distinguere la situazione e agire in modo adeguato:

1. Lettera di sollecito o informativa. Spesso il primo segnale è una “lettera di sollecito” (o mail/PEC) inviata da Gardant. Non si tratta ancora di un atto giudiziario: il debitore non ha obblighi immediati e può usare il tempo per verificare la legittimità della pretesa. In questa fase è consigliabile consultare un avvocato per analizzare il contenuto (verificare importi, interessi, prescrizione) e richiedere la documentazione relativa alla cessione del credito. Non ignorare però il sollecito: in alcuni casi, l’ordinamento tributario e civilistico prevede che eventuali vizi di notificazione siano fatti valere tempestivamente, altrimenti si intendono sanati . Inoltre, talvolta queste lettere contengono minacce di azioni esecutive (pignoramenti, ipoteche): agire subito può evitare conseguenze gravi.
2. Pagamento spontaneo. Il debitore può sempre scegliere di pagare spontaneamente parte o tutto il debito, anche in caso di contestazione. Tuttavia, in caso di pagamento al cedente originario (la banca o finanziaria), la legge tutela il debitore: fino a notifica della cessione al nuovo creditore, chi paga il vecchio creditore estingue l’obbligazione . Attenzione: dopo 3 mesi dalla pubblicazione in Gazzetta dell’avviso di cessione (art.58 TUB), questo beneficio decade e il pagamento deve essere fatto al cessionario . In ogni caso, conviene sempre chiedere conferma ufficiale di saldo al cedente e chiedere a Gardant i documenti (vedi oltre) prima di pagare.
3. Atto giudiziario. Se Gardant non ottiene una transazione bonaria e decide di far valere il credito in giudizio, può chiedere al tribunale un decreto ingiuntivo. Con il decreto ingiuntivo il giudice ordina il pagamento delle somme richieste. Il debitore ha 40 giorni dalla notifica del decreto ingiuntivo per opporsi (art. 642 c.p.c.). Se il debitore non si oppone entro questo termine, il decreto diventa provvisoriamente esecutivo (art. 643 c.p.c.). Per renderlo definitivamente esecutivo, il creditore deve chiederne la dichiarazione di esecutività al tribunale (art. 647 c.p.c.). A questo punto si può avviare l’esecuzione forzata.
4. Opposizione. Se ritieni il decreto ingiuntivo ingiusto o irregolare, devi depositare un ricorso di opposizione presso il giudice competente entro il termine di 40 giorni . In opposizione puoi eccepire vizi formali (notifica irregolare, mancanza della firma dell’ufficiale giudiziario, errori di calcolo) o vizi sostanziali (prescrizione, debito già estinto o parzialmente pagato, illegittimità degli interessi, mancata titolarità del credito da parte del cessionario). Se l’opposizione è accolta, l’ingiunzione cade e Gardant non potrà eseguire forzatamente. Se viene respinta, il decreto resta valido e il creditore potrà chiedere l’esecuzione.
5. Esecuzione forzata. Una volta che il titolo ingiuntivo è divenuto esecutivo (decreto non opposto o succursale di sentenza definitiva), Gardant può avviare l’espropriazione dei tuoi beni. Le forme più comuni di pignoramento sono: presso terzi (stipendio, conto corrente bancario) ex art. 72-bis DPR 602/1973, ipoteca giudiziale sui beni immobili (previa iscrizione di ipoteca secondo art.178 TU riformato), fermo amministrativo di veicoli, ecc. Se l’esecuzione è iniziata, puoi proporre un’opposizione agli atti esecutivi entro 20 giorni dal primo atto (art. 617 c.p.c.) . Ad esempio, puoi eccepire errori formali nella notifica del precetto, mancanza di titolarità del credito, pignoramenti illeciti (sopra il quinto dello stipendio o su beni necessari al sostentamento), usura nei calcoli, ecc. L’opposizione all’esecuzione va fatta con ricorso motivato al giudice dell’esecuzione, che sospenderà l’atto se accoglie le tue ragioni.
6. Azioni cautelari. Se temi un pignoramento imminente (ad es. ipoteca su immobile o fermo), puoi chiedere misure cautelari al giudice (ad esempio sospensione ex art. 2720 c.c. o ordine di rilascio di beni) contestualmente all’opposizione. In ambito tributario, la rateizzazione del debito o una definizione agevolata ottenuta in corso di causa può produrre effetti di sospensione (vedi oltre).

In ogni fase la tempestività è essenziale: i termini di legge (40, 30, 20 giorni) sono perentori . Per questo, all’arrivo della richiesta di Gardant è consigliato rivolgersi subito ad un professionista per valutare e agire rapidamente.

Difese e strategie legali

Di seguito elenchiamo le difese e gli interventi pratici che si possono mettere in campo:

• Verifica formale dell’atto. Innanzitutto, analizza l’atto ricevuto (avviso, sollecito, decreto, ecc.) con attenzione. Controlla la completezza della notifica (tempo, luogo, firma dell’ufficiale giudiziario), la corretta identificazione del debitore e del creditore, la chiarezza delle somme richieste (capitale, interessi, spese, penali). Molti atti presentano vizi formali o omissioni (mancata indicazione del titolo originario, errori sui calcoli, etc.) che possono essere fatti valere nel ricorso.
• Richiesta documentazione. Come prima azione difensiva, invia a Gardant (idealmente tramite avvocato) una richiesta formale di documenti relativi al debito . In particolare chiedi:
• Il contratto di cessione del credito dal cedente originario a Gardant, con elenco dei crediti ceduti (per le cessioni in blocco, l’“estratto titoli”).
• Il contratto originario di finanziamento (mutuo, prestito, apertura di credito, carte revolving, ecc.) sottoscritto con la banca o finanziaria cedente.
• I certificati di saldo e i rendiconti completi del conto (estratti conto) con dettaglio di capitale residuo, interessi maturati, spese, penali, rate pagate o non pagate.
• Eventuali polizze assicurative collegate al credito (che potrebbero aver coperto parte del debito).
• La documentazione di notifica degli atti precedenti (ad es. eventuali cartelle già ricevute) e l’indicazione degli atti interruttivi della prescrizione eventualmente già inviati al creditore originario.

Se Gardant non produce questi documenti o dichiara di non poterli fornire, o se dai documenti emergono vizi (es. firma mancante, interessi usurari, clausole nulle), puoi utilizzarli come motivo di opposizione. Ad esempio, in caso di cessione in blocco Gardant deve dimostrare puntualmente che il tuo debito era incluso nel portafoglio acquistato : senza questa prova, non potrà chiederti nulla.

• Contestare la legittimazione. Se il documento di cessione manca o non dimostra il tuo credito, puoi far valere davanti al giudice che Gardant non ha titolo attivo. La Cassazione ha ribadito che la pubblicazione in Gazzetta (art.58 TUB) non è di per sé prova che un dato credito fosse compreso nel blocco: occorrono elementi specifici per collegare il tuo rapporto alla cessione . Se è contestato questo punto, Gardant dovrà produrre in giudizio il contratto di cessione e gli allegati nominativi. In assenza di prova sufficiente, il giudice non potrà dichiarare il tuo debito nei suoi confronti.
• Eccezione di prescrizione. Calcola i termini di prescrizione con attenzione. Per un prestito o mutuo di natura bancaria il termine è di 10 anni dall’ultima insolvenza (art. 2946 c.c.) . Gli interessi di mora maturati a scadenze periodiche si prescrivono in 5 anni (art. 2948 n.4 c.c.) . Se il credito è decennale e la cessione è avvenuta tardivamente, potresti eccepire la decadenza del diritto se l’atto è notificato oltre i 10 anni. Ricorda che, secondo la Cassazione, la prescrizione va invocata al primo atto formale (il primo atto impugnabile) per poter far valere l’estinzione del debito . Se continui a pagare o non impugni gli atti, la prescrizione non si applica. (In altre parole, se il debitore tacerà davanti alla prima intimazione, la Corte ha affermato che il vizio si intende sanato .)
• Impugnazione dell’atto. Se hai ricevuto un atto impugnabile (ad es. decreto ingiuntivo, precetto o cartella esattoriale), devi agire per tempo. In sede civile, depositi l’opposizione al decreto ingiuntivo entro 40 giorni; in sede tributaria, impugni la cartella davanti alla Commissione Tributaria provinciale entro 60 giorni (per multe, 30 giorni). Nel ricorso indica tutti i vizi riscontrati: difetto di notifica dell’atto o del precetto, mancanza di prova della cessione, presunta prescrizione, interessi calcolati in eccesso, anatocismo, ecc. Nel ricorso puoi anche chiedere la sospensione dell’esecuzione in via cautelare (art. 615-bis c.p.c. o 47 D.Lgs. 546/1992) dimostrando il fumus (probabilità di vittoria) e il periculum (danno grave) .
• Opposizione agli atti esecutivi. Se un pignoramento è già iniziato, puoi fare opposizione al primo atto di esecuzione entro 20 giorni (art. 617 c.p.c.) . Ad esempio, puoi impugnare il pignoramento di un conto corrente o di uno stipendio sollevando violazioni di legge (importo pignorato superiore ai limiti legali, errori nei calcoli, omessa notifica del precetto, ecc.). Anche qui l’assistenza di un avvocato è fondamentale: secondo l’art. 617 c.p.c. l’opposizione va fatta con ricorso al giudice dell’esecuzione in tempi brevi .
• Accordi stragiudiziali. Parallelamente alle vie giudiziarie, si può cercare un’intesa con Gardant (o col gestore del credito). Molte volte le società di recupero preferiscono risolvere con un saldo e stralcio: si concorda di pagare subito una somma ridotta (ad esempio il 30–70% del debito) e in cambio Gardant rinuncia al residuo. In alcuni casi, si può concordare un piano di rientro rateizzato: ad esempio scomponendo il pagamento in N rate mensili. In ogni trattativa vanno considerati: la vicinanza alla prescrizione (un debito quasi prescritto permette più sconto), la situazione patrimoniale del debitore (per dimostrare di poter pagare solo una parte), e gli eventuali effetti fiscali della riduzione. (Il codice tributario considera il debito condonato come reddito tassabile, ma chi usufruisce di procedure di sovraindebitamento può ottenere l’esenzione fiscale sull’importo stralciato.) La trattativa va condotta con prudenza e si consiglia sempre la presenza di un avvocato esperto, per evitare di pagare somme non dovute o rinunciare incautamente a diritti.
• Strumenti della crisi da sovraindebitamento. Se sei in una condizione di difficoltà economica generale, valuta le procedure di composizione della crisi. Il piano del consumatore (Legge 3/2012 – ora Codice della crisi) permette ad un debitore privato non imprenditore di proporre un piano di rientro crediti ai suoi creditori, con possibili riduzioni (falcidia) e dilazioni, sotto controllo di un Organismo di Composizione della Crisi . Se approvato dal giudice, il piano sospende le azioni esecutive per 120 giorni e a termine garantisce l’esdebitazione dai debiti residui (ai sensi dell’art. 278 CCII) . Per imprenditori o liberi professionisti possono essere utilizzati l’accordo di ristrutturazione dei debiti (D.Lgs. 14/2019) o il concordato minore (accordo di composizione della crisi), con possibilità di cedere beni, pagare solo i creditori privilegiati, e ottenere l’inibizione dell’esecuzione individuale .
• Errori da evitare: Non commettere l’errore di ignorare la richiesta pensando “non sono obbligato”; al contrario, resta lucido e verifica subito i termini e i vizi possibili . Non pagare spontaneamente senza aver prima chiesto i documenti (potresti estinguere un debito non dovuto). Non disconoscere a priori una semplice comunicazione considerandola come atto esecutivo: molte comunicazioni non sono impugnabili ma possono contenere elementi utili. E soprattutto non presentare ricorsi tardivi: i termini (40, 60, 20 giorni) decorrono da ciascuna notifica e sono perentori . Se non noti subito i vizi, il debito “diventa definitivo”.

In sintesi, il debitore deve adottare una strategia multifase: esaminare in profondità l’atto ricevuto, raccogliere prove e documenti, impugnare in giudizio ogni vizio, e al bisogno negoziare un accordo sostenibile. L’assistenza di un professionista qualificato è fondamentale per non perdere termini o tralasciare argomenti di difesa rilevanti .

Strumenti alternativi (rottamazioni, piani, esdebitazione)

Oltre alle difese dirette, esistono varie misure legislative che possono aiutare a riequilibrare o ridurre il debito complessivo:

• Rottamazioni fiscali e definizioni agevolate: se il debito con Gardant è in realtà una cartella esattoriale ceduta (o hai contemporaneamente debiti fiscali), puoi usufruire di sanatorie fiscali. La più recente è la Rottamazione-quinquies introdotta dalla Legge n. 199/2025: consente di definire le cartelle affidate fino al 31/12/2023 senza interessi o sanzioni pagandone solo il capitale entro termini stabiliti (domande entro il 30 aprile 2026) . Ci sono state precedenti rottamazioni (L. 160/2019, D.L. 119/2018 ecc.) che coprivano carichi pre-2020. Anche per i debiti contributivi INPS esistono forme analoghe. Una volta ottenuta adesione e accoglimento dell’istanza di rottamazione, l’Agenzia delle Entrate-Riscossione sospende le azioni esecutive sui carichi definiti . (Attenzione: se la definizione è in corso e termina negativamente, il debito ricade comunque all’integralità).
• Piani di rateizzazione straordinaria: Anche senza rottamazione, si può richiedere una rateazione del debito residuo presso l’Agenzia delle Entrate–Riscossione. Ad esempio, un piano ordinario può coprire fino a 120 mesi per debiti fino a 120.000 € ; piani straordinari fino a 10 anni sono possibili se si dimostra l’impossibilità di pagare secondo le regole ordinarie . Durante il piano non si possono iscrivere nuovi fermi o ipoteche, a patto che le rate siano pagate regolarmente .
• Saldo e stralcio: lo schema extragiudiziale di cui sopra merita di essere ripreso. Alcune Regioni hanno programmi “saldo e stralcio” anche per cartelle fino ad un certo importo, con dilazioni speciali per i contribuenti in difficoltà. Se non ci sono misure ministeriali, si può chiedere a Gardant direttamente (o alla banca originaria) di accettare un pagamento forfettario ridotto, specie se il debitore si trova in stato di oggettiva difficoltà finanziaria (ad es. perdita di reddito). Un accordo di saldo e stralcio richiede solitamente la presentazione di documenti reddituali per convincere il creditore ad accettare. In alcuni casi, il credito condonato può beneficiare di agevolazioni fiscali se realizzato nell’ambito di una procedura di sovraindebitamento .
• Piano del consumatore e esdebitazione: come visto, la Legge 3/2012 prevede il piano del consumatore per le persone fisiche non imprenditori. Questo strumento consente di ottenere la sospensione delle azioni esecutive e di rateizzare i debiti secondo un piano approvato dal giudice; al termine, i debiti residui sono cancellati con esdebitazione (tranne obbligazioni escluse per legge) . Ci sono anche procedure analoghe per le piccole imprese (accordo di ristrutturazione, concordato preventivo in forma semplificata) che permettono di ridurre i debiti bancari con l’approvazione del tribunale. Questi istituti vanno valutati quando il debito è molto elevato e il debitore non ha altra prospettiva di pagamento.
• Associazioni di consumatori e mediazione: in alcuni casi, si può ricorrere alla mediazione civile (soprattutto per diritti disponibili) o ad associazioni che assistono i consumatori debitori. Anche l’Antitrust (AGCM) e il Garante Privacy offrono alcuni strumenti di tutela in caso di pratiche scorrette o violazione dei dati, ma questi sono più rilevanti nella fase di contatto commerciale.

Tabella riepilogativa di termini, strumenti e benefici:

Domande e risposte (FAQ)

D1: Chi è Gardant e perché mi scrive?
Gardant (o Special Gardant, Gardant Liberty, ecc.) è una società specializzata nell’acquisto di crediti in sofferenza dalle banche. Ha acquistato in blocco portafogli di prestiti e mutui inesigibili . Se ricevi una richiesta da Gardant, significa che in passato hai avuto un debito (mutuo, prestito, carta revolving, ecc.) con una banca o finanziaria, che è stato venduto a Gardant. Ora Gardant, come nuovo creditore, ti chiede di pagare le somme residue. Le cessioni avvengono spesso tramite cartolarizzazioni o ai sensi dell’art.58 TUB . Gardant può anche essere mandataria di una banca (es. Amco) per recupero crediti deteriorati. In ogni caso, il primo passo è capire esattamente di cosa si tratta (quale debito originario, quando contratto, a quanto ammonta, ecc.) e verificare se la procedura è stata gestita correttamente.

D2: Cos’è la cessione del credito e quando vale contro di me?
La cessione del credito è il passaggio di un credito da un creditore originario a un nuovo soggetto. La legge (art.1260-1264 c.c.) consente la cessione senza il consenso del debitore, ma impone che essa diventi efficace solo dopo l’accettazione o la notifica al debitore . In sostanza, prima della notifica il debitore può ancora pagare il vecchio creditore e liberarsi dall’obbligo. Una volta notificata, il debitore dovrà pagare il nuovo creditore. Se la cessione è stata fatta “in blocco” secondo l’art.58 TUB, la banca ha pubblicato un avviso in Gazzetta Ufficiale invece di notificare ogni debitore; dopo la pubblicazione gli effetti sono analoghi alla notifica (il debitore viene comunque considerato informato dopo pochi mesi) .

D3: Mi è stata inviata una lettera ma non c’è ancora un atto giudiziario. Devo fare qualcosa?
Non bisogna ignorare il sollecito. Anche se una semplice lettera non è un titolo esecutivo, potrebbe contenere riferimenti a eventuali difetti (p.es. notifica irregolare) che conviene contestare subito. Durante questa fase preliminare, puoi chiedere chiarimenti o documenti a Gardant: talvolta invia richieste di pagamento sommarie, ma è il momento giusto per far valere i tuoi diritti (es. segnalarne mancata opponibilità). Inoltre, certe norme tributarie considerano i vizi notificazione come sanati se non impugnati tempestivamente . In linea generale, usa questo tempo per: (1) raccogliere dati sul debito; (2) verificare la prescrizione; (3) preparare la difesa con l’avvocato. In alcuni casi è possibile anche chiedere a Gardant una sospensione del termine (ad esempio con un ricorso cautelare) oppure proporre subito un pagamento rateale o un tentativo transattivo.

D4: Ho già pagato la banca originaria dopo la scadenza delle rate. Devo comunque pagare Gardant?
Se al momento della cessione non eri stato formalmente informato (notificato) del passaggio di credito, il pagamento al vecchio creditore ti libera in ogni caso . La Cassazione ha confermato che, in mancanza di notifica valida, un debitore che paga il cedente estingue l’obbligazione, anche se il cessionario tenta poi di far valere il credito . Tuttavia, questo vantaggio decade trascorsi i termini previsti dall’art.58 TUB: dopo 3 mesi dalla pubblicazione in Gazzetta, il debitore deve pagare al cessionario . Quindi, se hai pagato la banca più di 3 mesi dopo che la cessione è stata pubblicata e questa è avvenuta regolarmente, potresti comunque dover rendere conto della somma a Gardant. In ogni caso, conviene contestare la legittimità della cessione se non hai ricevuto alcuna notifica formale.

D5: Quando si prescrive il debito?
Il termine di prescrizione dipende dal tipo di debito. Per i debiti bancari (mutui, prestiti personali, scoperti di conto) si applica il termine ordinario di 10 anni (art. 2946 c.c.) . Le singole rate non pagate e gli interessi moratori annuali si prescrivono in 5 anni (art. 2948 n.4 c.c.) . Ad esempio, se l’ultima rata di un mutuo risale a più di 10 anni fa e non ci sono stati atti interruttivi (diffide, ingiunzioni, etc.), quel debito potrebbe essere prescritto. La Cassazione 24900/2025 ha anche confermato che le imposte tributarie (es. IRPEF, IVA) si prescrivono in 10 anni, mentre le sanzioni e gli interessi di mora in 5 anni . Attenzione: la prescrizione va eccepita presso il giudice nel primo atto in cui è possibile (ad esempio nella prima opposizione o ricorso), altrimenti il debitore perde il beneficio. Se il debitore resta inerte o paga senza contestare, il credito non viene annullato.

D6: Una cartella esattoriale è stata ceduta a Gardant: come mi tutelo?
(Valgono regole simili, con alcune peculiarità fiscali.) Se è una cartella AdER, controlla se è regolare: deve contenere tutte le indicazioni di legge e essere stata notificata correttamente. Puoi impugnare la cartella davanti alla Commissione Tributaria Provinciale entro 60 giorni (per tributi ordinari) . In tale ricorso si possono sollevare vizi analoghi (notifica irregolare, prescrizione, mancata legittimazione di chi riscuote). Se il giudice tributario accoglie la doglianza, la cartella verrà annullata e l’ipoteca o il pignoramento conseguente revocati. Nota: la Corte Costituzionale (sent. 190/2023) ha affermato che la cartella e il ruolo possono essere impugnati direttamente nei casi in cui il contribuente agisce in giudizio con l’eccezione di inesistenza del debito. In ogni caso, è bene presentare ricorso entro i termini per non perdere l’opportunità di difesa.

D7: Quali documenti devo chiedere a Gardant?
Come anticipato, è fondamentale richiedere prova dell’intera operazione. Per iscritto chiedi a Gardant:

• Contratto di cessione del credito con la banca originaria, che includa il tuo debito nell’elenco dei crediti ceduti;
• Contratto di finanziamento originario (mutuo, prestito, apertura di credito) che hai sottoscritto con la banca;
• Estratti conto completi con evidenza del capitale dovuto, interessi calcolati, rate pagate e residue, spese e penali applicate;
• Qualsiasi atto interruttivo inviato in passato (diffida, decreto ingiuntivo, precetto).

Se Gardant non fornisce questi documenti, puoi sollevare quest’assenza in sede di opposizione. Come detto, la Cassazione richiede prova specifica della cessione per il tuo debito . Senza la prova, potrai chiedere al giudice di rigettare la pretesa per mancanza di titolo.

D8: Posso negoziare un saldo e stralcio con Gardant?
Sì, è possibile proporre una trattativa transattiva. Un saldo e stralcio prevede che tu paghi una somma concordata inferiore al totale (ad es. il 40-60%) e Gardant rinuncia al resto. Spesso queste trattative dipendono dalla capacità di spesa immediata del debitore e dalla vicinanza alla prescrizione del credito. È utile far calcolare all’avvocato una proposta motivata: ad esempio, se il debito è vicino al termine dei 10 anni, potresti offrire di chiudere pagando solo parte del capitale, facendo presente che il resto rischia di cadere in prescrizione. Molte società di recupero preferiscono incassare subito una somma certa anziché rischiare un lungo contenzioso . Un accordo di saldo e stralcio andrebbe formalizzato in scrittura privata con firma di Gardant, specificando la rinuncia di Gardant a ogni ulteriore pretesa.

D9: Entro quanto tempo devo reagire legalmente?
I termini sono brevi e perentori. Se arriva un decreto ingiuntivo, hai 40 giorni per opporlo (altrimenti in 30 giorni diventa esecutivo). Se è una cartella, sono 60 giorni dall’atto (o 30 giorni per alcune sanzioni). Se l’esecuzione è già iniziata, devi proporre opposizione agli atti entro 20 giorni . Persino per far valere la prescrizione bisogna agire al primo atto utile. In pratica, il momento per difendersi è immediato alla notifica: ogni procrastinazione potrebbe significare il consolidarsi del debito .

D10: Cosa posso fare se Gardant non riesce a provare la cessione?
Puoi chiedere al giudice di dichiarare insussistente la pretesa di Gardant. Come stabilito dalla Cassazione, la cessione in blocco richiede prova puntuale: se nel giudizio Gardant non allega il contratto di cessione o un documento nominativo, il giudice dovrà rigettare la domanda . In pratica, se non è certo che il tuo credito fosse nel portafoglio ceduto, Gardant non può pretendere il pagamento. Al contrario, se Gardant esibisce la documentazione completa, dovrai valutare altre difese (nullità interessi, prescrizione, ecc.).

D11: Ho ricevuto un’intimazione di pagamento da Gardant per un debito tributario. Cosa cambia?
Se si tratta di un’intimazione di pagamento (atto di riscossione), si applicano le regole tributarie. L’intimazione è atto impugnabile se fa seguito alla cartella, e può essere opposta in 60 giorni . Recentemente la Cassazione (ord. 35019/2025) ha chiarito che se non si impugna l’intimazione la legittimazione si consolida (il vizio di notifica della cartella decade) . In pratica, in ambito fiscale devi depositare il ricorso entro 60 giorni dalla notifica dell’intimazione chiedendo sospensione (art. 47 D.Lgs. 546/92) e sollevando vizi: ad esempio prescrizione del debito fiscale, nullità del titolo, e la carenza di legittimazione dell’agente. Anche per i debiti tributari ceduti a società private valgono i principi civilistici sulla cessione: se la cartella originale era scaduta per prescrizione o non era mai stata notificata validamente, puoi farne valere l’inesistenza. In aggiunta, puoi valutare la richiesta di rateazione del debito fiscale con l’Agenzia delle Entrate-Riscossione, che può bloccare fermi/ipoteche se concessa .

D12: Posso accedere al “piano del consumatore”?
Se sei una persona fisica non imprenditore con debiti elevati (anche verso Gardant e altri creditori), puoi prendere in considerazione il piano del consumatore . Questo strumento (L. 3/2012) prevede la ristrutturazione dei debiti e la soddisfazione dei creditori attraverso un piano concordato con l’Organismo di Composizione della Crisi (OCC) . Se il piano viene omologato dal tribunale, le esecuzioni vengono sospese per 120 giorni e al termine dei pagamenti residui il debitore ottiene l’esdebitazione dai debiti eccedenti . Per aderire bisogna presentare una proposta che dimostri la sostenibilità del piano e garantisca almeno il pagamento dei creditori privilegiati (pensioni alimentari esclusi). L’OCC controllerà i tuoi redditi e patrimoni e ti affiancherà nell’iter. Questa via è adatta quando hai più crediti e un grave stato di insolvenza, e può ridurre drasticamente il debito residuo (fino alla cancellazione dello stesso).

D13: Quali errori comuni devo evitare?

• Ignorare il sollecito pensando che “non è ufficiale”. In realtà, la legge considera l’inizio della pretesa già da questo momento: ignorare può portare a perdere termini di difesa, e la Cassazione nota che il silenzio del debitore corrisponde spesso ad accettazione tacita .
• Pagare senza verifiche: corrispondere quanto richiesto prima di chiedere documenti può significare pagare somme indebitamente richieste. Meglio accertare prima la legittimità.
• Confondere atti: non tutte le comunicazioni sono impugnabili; viceversa, non tutte le scritture private ti tutelano. Ad esempio, molti debitori ricevono lettere non formali e credono erroneamente che sia tardì. Ogni documento va valutato con attenzione.
• Ricorsi tardivi: presentare ricorsi fuori termine (ad. es. dopo 40 o 60 giorni) significa perdere il diritto di opposizione. I termini legali scorrono dalla notifica.
• Moduli “generici”: non affidarti a risposte generiche o moduli preconfezionati; ogni caso ha dettagli specifici.
• Non chiedere aiuto a un esperto: la materia è complessa e in continua evoluzione (giurisprudenza recente). Un professionista saprà individuare ragioni di difesa che altrimenti sfuggirebbero.

Simulazioni pratiche ed esempi numerici

• Esempio 1: Prescrizione di un mutuo. Mario ha un mutuo personale di 10.000€ erogato 12 anni fa. Ha pagato l’ultima rata 11 anni fa e poi ha cessato i pagamenti. Nel 2026 riceve una lettera da Gardant che richiede 15.000€. Qui si verifica la prescrizione: il debito residuo (capitale + interessi moratori) si prescrive in 10 anni dall’ultima insolvenza non pagata . Poiché sono passati 11 anni, Mario può eccepire che il debito originario si è estinto per prescrizione e non ha obblighi. Se Mario paga involontariamente, invece, perderebbe questa eccezione.
• Esempio 2: Opposizione al decreto ingiuntivo. Anna riceve un decreto ingiuntivo di Gardant dopo 2 anni dalla cessione. Decide di opporsi subito. Con l’avvocato deposita opposizione entro 40 giorni, sollevando la mancanza di notifica del contratto di cessione e un calcolo errato degli interessi. Il giudice sospende il decreto e convoca l’udienza di merito. Nel frattempo, Gardant non può pignorare. Se alla fine il giudice accoglie l’opposizione, la domanda di Gardant viene rigettata per insussistenza di prova .
• Esempio 3: Piano del consumatore. Luca, con una pensione modesta, ha debiti per c. 30.000€ (mutuo, finanziamento, saldo pos) che non riesce più a pagare. Si rivolge a un OCC e presenta un piano del consumatore. Con l’aiuto del consulente, propone di rimborsare tutti i debiti in 5 anni al 70% dell’importo residuo, sfruttando una falcidia. Se il tribunale omologa, i suoi creditori accettano il piano e le esecuzioni si fermano. Dopo 5 anni Luca avrà estinto i debiti con sconto e potrà ottenere l’esdebitazione per la parte non pagata.
• Esempio 4: Saldo e stralcio con Gardant. Carla ha un debito di 20.000€ su carta revolving. È fallita e riceve una richiesta di pagamento di 25.000€ (capitale + interessi). Con un avvocato negozia con Gardant un saldo e stralcio: paga 6.000€ (30% del debito) in unica soluzione, e Gardant accetta di rinunciare al resto. Carla ottiene uno sconto, Gardant incassa subito qualcosa senza ulteriori spese legali.

Conclusione

In questo articolo abbiamo visto che non bisogna disperare di fronte a una richiesta di pagamento da Gardant o società simili. Conoscere le norme e la giurisprudenza più aggiornate permette di trasformare la difesa in una serie di azioni concrete. I punti chiave da ricordare sono: la cessione del credito deve essere opponibile (conformemente all’art. 1264 c.c.) ; molte cessioni in blocco richiedono prove specifiche ; i termini di prescrizione possono estinguere il debito se invocati correttamente ; il debitore ha il diritto di conoscere l’ammontare del debito e i documenti correlati . Inoltre, è fondamentale agire tempestivamente: procedere con ricorsi o opposizioni entro i termini, segnalare subito eventuali vizi, e scegliere la soluzione stragiudiziale migliore (saldo e stralcio, definizione agevolata, piano del consumatore, ecc.). Il nostro studio legale può assisterti in ogni fase del percorso: dall’analisi iniziale dell’atto, alla preparazione di ricorsi, fino alla negoziazione diretta con Gardant o all’attivazione di procedure più ampie (rateizzazioni, piani di rientro, insolvenza). Possiamo aiutarti a bloccare azioni esecutive in corso (sospensione di pignoramenti, cancellazione di ipoteche o fermi) e a impostare strategie di difesa concrete.

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Fonti normative e giurisprudenziali aggiornate: art. 1260, 1264, 2946, 2948 c.c.; art. 58 TUB (D.Lgs. 385/1993) ; Cass. ord. n. 25496/2025, n. 34641/2025, n. 601/2026, n. 27915/2025, ord. 35019/2025 ; Legge 3/2012; D.Lgs. 33/2025 (Testo unico riscossione); Legge 199/2025 (Bilancio 2026) ; D.L. 118/2021 conv. L.147/2021; circolari AdER, Cassazione e Corte Costituzionale pertinenti. In ogni caso, ogni situazione è unica: per tutela completa affidati subito a un professionista esperto.