Hai un negozio, un’attività all’ingrosso, un esercizio pubblico o una piccola impresa commerciale. Da mesi i conti non tornano: gli incassi ci sono, ma il saldo del conto corrente si assottiglia più di quanto dovrebbe. Guardi l’estratto conto e trovi righe che non ricordi di aver mai firmato: commissioni di disponibilità fondi, canoni POS cresciuti senza preavviso, spese per ogni operazione allo sportello, “spese di istruttoria” sul rinnovo del fido, commissioni su anticipi fatture, addebiti per comunicazioni cartacee. Nel frattempo la banca ti sollecita il rientro dallo scoperto e tu senti che l’impresa sta scivolando verso la crisi.

Questo non è un articolo da leggere e poi archiviare. È un piano da eseguire, mossa dopo mossa, per capire quanto la banca ti ha addebitato senza titolo, recuperarlo e usare quel credito per difendere l’impresa nel momento in cui ne ha più bisogno. Ogni passaggio ha un obiettivo, una finestra temporale, una base giuridica e un controllo finale. Se segui l’ordine, non perdi diritti per strada; se salti un passaggio, sai esattamente cosa rischi.

Prima di cominciare, una precisazione su chi ti sta parlando. Lo Studio Monardo lavora proprio all’incrocio tra queste due materie. Da un lato c’è il diritto bancario: l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo coordina uno staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti che opera a livello nazionale in diritto bancario e tributario, ed è lo staff che ricostruisce i rapporti di conto corrente e verifica le condizioni applicate. Dall’altro c’è la crisi d’impresa: l’Avvocato è Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021, quindi conosce dall’interno la composizione negoziata, cioè la sede in cui un’impresa in difficoltà tratta proprio con le banche. Se la contestazione arriva fino in giudizio, la sua abilitazione di avvocato cassazionista permette di seguire la stessa linea difensiva fino all’ultimo grado.

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La diagnosi della tua situazione

Il primo passo è capire da dove parti. Non tutte le situazioni richiedono di cominciare dalla stessa mossa: un commerciante che ha ancora il conto aperto e nessun contenzioso ha davanti un percorso diverso da chi ha già ricevuto un decreto ingiuntivo o una revoca del fido. Rispondi con onestà a queste quattro domande. Ti servono cinque minuti e ti evitano settimane di lavoro nella direzione sbagliata.

Domanda 1: hai il contratto di conto corrente e il documento di sintesi?

Apri il cassetto, l’archivio dello studio del tuo commercialista, la cartella “banca” sul computer. Cerca il contratto di apertura del conto, il documento di sintesi allegato (quello con l’elenco delle condizioni economiche), i contratti di affidamento, il contratto POS, gli eventuali contratti di anticipo fatture o salvo buon fine. Se li hai tutti, puoi partire subito dalla mossa 2. Se ne manca anche uno solo, parti dalla mossa 1: senza il contratto non puoi dimostrare che una spesa non era pattuita, e i giudici lo stanno ripetendo con sempre maggiore rigore.

Domanda 2: hai la serie completa degli estratti conto?

Non bastano gli ultimi mesi. Per ricostruire il rapporto ti servono gli estratti conto e i riassunti scalari dall’apertura del conto o, almeno, dall’ultimo saldo affidabile. Se hai buchi di mesi o di anni, devi chiederli alla banca (mossa 1). Se li hai tutti, la quantificazione (mossa 2) può partire subito.

Domanda 3: negli ultimi mesi hai ricevuto comunicazioni intitolate “Proposta di modifica unilaterale del contratto”?

Molti aumenti di costo arrivano così: una lettera o un messaggio nella casella dell’home banking, spesso ignorato. Se ne hai ricevute e la data di applicazione non è ancora arrivata, hai una finestra stretta per reagire: vai subito alla mossa 3, prima di ogni altra cosa. Se invece le modifiche sono già state applicate, la mossa 3 resta utile ma entra nella quantificazione generale.

Domanda 4: la banca ha già agito contro di te?

Pensa a quattro segnali: la revoca o la sospensione del fido, la richiesta di rientro immediato, la segnalazione a sofferenza in Centrale Rischi, la notifica di un decreto ingiuntivo o di un atto di precetto. Se è successo anche uno solo di questi fatti, i tempi cambiano: non puoi permetterti di procedere in sequenza tranquilla, devi mettere in parallelo la difesa (mosse 6 e 7) e la costruzione del credito (mosse 1-4). Se invece la banca non si è ancora mossa, hai il vantaggio del tempo e puoi preparare tutto con ordine.

C’è anche una domanda implicita, che riguarda lo stato dell’impresa. Se senti che non riuscirai a pagare fornitori, affitto, contributi e rate nei prossimi mesi, la contestazione alla banca non va vista isolata: va inserita in una strategia di risanamento. È il terreno delle mosse 7 e 8, dove il credito verso la banca diventa una leva nelle trattative con tutti i creditori.

Prima di procedere, assicurati di aver annotato su un foglio le tue risposte. Ti serviranno alla fine, quando confronterai la tua situazione con il piano in una pagina.

Tabella di orientamento

Non passare oltre finché non hai individuato la riga che ti descrive. Se ti riconosci in più righe, scegli quella con il termine più vicino.

Mossa 1 – Metti al sicuro contratto, documento di sintesi ed estratti conto

Obiettivo della mossa: avere in mano tutti i documenti che provano cosa avevi pattuito con la banca e cosa la banca ti ha effettivamente addebitato. Senza questa base, ogni contestazione successiva rischia di cadere.

Quando va fatta

Subito, anche se il conto è ancora aperto e la banca non ti ha contestato nulla. La richiesta di documenti non ha un termine di decadenza, ma il diritto di ottenere copia dei documenti delle singole operazioni copre solo gli ultimi dieci anni: ogni mese che passa, un mese di movimenti esce dalla finestra. La banca, dal canto suo, ha novanta giorni dalla tua richiesta per consegnarti la documentazione delle operazioni. Se mandi la richiesta oggi, a ottobre 2026, il termine scade a fine gennaio 2027: è il motivo per cui questa mossa non si rimanda.

Questa richiesta è un atto stragiudiziale, non un termine processuale: la sospensione feriale dei termini (1-31 agosto) non c’entra e i novanta giorni corrono senza interruzioni.

Come si esegue

Il primo passo è fare l’inventario di ciò che hai. Raccogli in un’unica cartella:

• il contratto di conto corrente con il documento di sintesi iniziale;
• i contratti di apertura di credito (fido di cassa, fido per anticipi, castelletto salvo buon fine);
• il contratto di convenzionamento POS e quello del terminale;
• i contratti di anticipo fatture, di sconto, di portafoglio RiBa;
• i documenti di sintesi periodici che la banca invia almeno una volta l’anno;
• tutte le comunicazioni intitolate “Proposta di modifica unilaterale del contratto”;
• gli estratti conto e i riassunti scalari, trimestre per trimestre;
• le eventuali lettere di revoca, di sollecito, di messa in mora.

Poi individua i vuoti. Per ogni documento mancante, prepara una richiesta scritta alla banca, inviata con PEC o raccomandata con ricevuta di ritorno, oppure consegnata in filiale facendoti rilasciare copia protocollata. Distingui due richieste diverse, perché poggiano su norme diverse:

1. La copia del contratto. Il contratto bancario deve essere redatto per iscritto e una copia deve essere consegnata al cliente (art. 117, comma 1, TUB). Se l’hai smarrito, chiedi alla banca una nuova copia del contratto e del documento di sintesi.
2. La documentazione delle singole operazioni. L’art. 119, comma 4, TUB ti dà il diritto di ottenere, a tue spese e entro novanta giorni, copia della documentazione relativa alle singole operazioni degli ultimi dieci anni: estratti conto, contabili di bonifici, versamenti, assegni, rendiconti.

Nella richiesta indica con precisione il numero del conto, il periodo, il tipo di documenti. Chiedi espressamente gli estratti conto con i riassunti scalari, che contengono il calcolo degli interessi e delle competenze. Chiedi anche l’elenco delle condizioni economiche applicate nel tempo.

Per il commerciante c’è un dettaglio pratico in più: i contratti accessori. Il POS, gli anticipi su fatture, il castelletto RiBa spesso sono firmati in momenti diversi dal conto, a volte con moduli separati. Molte spese che ti sembrano “mai pattuite” sono in realtà previste in un contratto accessorio che non ricordi; altre, invece, non sono previste da nessuna parte. Solo avere tutti i contratti ti permette di distinguere le due ipotesi.

La base giuridica

Due norme del Testo unico bancario (D.Lgs. 385/1993) sostengono questa mossa. L’art. 117 TUB impone la forma scritta del contratto e la consegna di un esemplare al cliente. L’art. 119, comma 4, TUB riconosce il diritto alla documentazione delle singole operazioni del decennio. La Cassazione, con l’ordinanza n. 1137 del 19 gennaio 2026, ha distinto i due piani: la consegna della copia del contratto è un diritto che nasce dall’art. 117, mentre i contratti non rientrano nella documentazione delle singole operazioni prevista dall’art. 119, comma 4. Il limite decennale riguarda la richiesta ex art. 119; oltre quel limite resta il generale obbligo di conservazione delle scritture, come ricordato da Cass. n. 35039 del 29 novembre 2022.

Perché tanta attenzione al contratto? Perché la Cassazione ha ripetuto che il correntista che chiede la restituzione di somme pagate in base a clausole nulle deve provare l’assenza della causa dei pagamenti producendo il contratto che contiene quelle clausole (Cass. n. 26867 del 16 ottobre 2024; Cass. ord. n. 3310 del 6 febbraio 2024). Il Tribunale di Urbino, con la sentenza n. 56 pubblicata il 2 febbraio 2026, ha respinto le domande di un correntista proprio perché il contratto non era stato prodotto: gli estratti conto, da soli, non dicono nulla sulle clausole contestate.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è la banca che non risponde entro novanta giorni o consegna documenti incompleti. Non restare fermo. Hai tre strade, da scegliere in base all’urgenza:

• un sollecito formale che richiami l’art. 119, comma 4, TUB e la scadenza del termine;
• un ricorso all’Arbitro Bancario Finanziario limitato alla consegna dei documenti, preceduto dal reclamo;
• nei casi più urgenti, quando ti serve la documentazione per difenderti da un’azione della banca, la richiesta al giudice di un ordine di esibizione nel corso della causa (art. 210 c.p.c.), sapendo però che l’ordine di esibizione non serve a colmare le lacune di chi non si è attivato prima.

Il secondo imprevisto è la banca che dichiara di non trovare il contratto. Qui la questione cambia natura. Se il contratto scritto non esiste, le clausole economiche non sono validamente pattuite, e il discorso si sposta sulla nullità per difetto di forma. La Cassazione, con l’ordinanza n. 5616 del 12 marzo 2026, ha però ricordato che bisogna distinguere l’inesistenza del contratto dalla sua mancata consegna, e che il cliente deve comunque allegare e provare i fatti su cui fonda la domanda. Con l’ord. n. 3310/2024 la Corte ha precisato che, se l’esistenza del contratto è negata, la prova contraria spetta a chi vuole avvalersene per giustificare i pagamenti ricevuti. Conserva quindi la risposta scritta della banca: può diventare la prova più importante dell’intero piano.

Check di completamento

Non passare alla mossa 2 finché non hai verificato queste condizioni:

1. Hai in mano il contratto di conto e almeno un documento di sintesi, oppure una risposta scritta della banca che dichiara di non averli.
2. Hai la serie degli estratti conto e dei riassunti scalari senza buchi, oppure hai inviato la richiesta ex art. 119 e annotato la scadenza dei novanta giorni.
3. Hai raccolto i contratti accessori (POS, anticipi, RiBa) o hai chiesto alla banca anche quelli.

Mossa 2 – Individua e quantifica ogni spesa addebitata senza titolo

Obiettivo della mossa: trasformare la sensazione di “addebiti strani” in un elenco preciso di voci, importi e date, confrontato riga per riga con quanto il contratto prevede davvero.

Quando va fatta

Appena hai la documentazione della mossa 1, anche parziale. Puoi iniziare dalle annualità più recenti mentre attendi quelle più vecchie. Ricorda però che il diritto alla restituzione di somme indebitamente pagate si prescrive in dieci anni, e che per il conto corrente il momento da cui decorre la prescrizione dipende dalla natura dei versamenti (lo vedrai nella mossa 6). In pratica: più aspetti, più annualità rischi di perdere.

Come si esegue

Il primo passo è costruire una tabella delle voci di costo. Prendi gli estratti conto e, per ogni trimestre, annota ogni addebito che non sia un pagamento da te disposto: commissioni, spese, canoni, interessi, competenze. Poi raggruppa per categoria. Per un commerciante, le voci che più spesso vanno verificate sono queste:

• commissione di massimo scoperto (nei rapporti più vecchi) o commissione di messa a disposizione dei fondi sugli affidamenti;
• commissione di istruttoria veloce applicata quando sconfini oltre il fido o senza fido;
• canone mensile del conto e sue variazioni nel tempo;
• spese per singola operazione, soprattutto sui versamenti di contante e assegni allo sportello, frequenti per chi incassa in negozio;
• canone del terminale POS e commissioni sul transato, con le loro variazioni;
• commissioni su anticipi fatture e su presentazione di effetti, spese per RiBa insolute;
• spese di istruttoria e di revisione del fido, addebitate a ogni rinnovo;
• spese per invio di comunicazioni cartacee;
• giorni di valuta applicati a versamenti e prelievi, che spostano il calcolo degli interessi;
• interessi debitori e loro periodicità di addebito.

Accanto a ogni voce, scrivi cosa prevede il contratto o il documento di sintesi: c’è? con quale importo o percentuale? con quale base di calcolo? Avrai tre colonne di risultati: voci previste e applicate correttamente; voci previste ma applicate in misura diversa; voci non previste da nessun documento.

La terza colonna è il cuore del tuo credito. La seconda colonna va incrociata con la mossa 3, perché la differenza può derivare da una modifica unilaterale. La prima colonna, invece, non è da buttare: una voce prevista può comunque essere nulla se la clausola che la prevede non rispetta i requisiti di legge.

La base giuridica

L’art. 117 TUB stabilisce che i contratti bancari indicano il tasso d’interesse e ogni altro prezzo e condizione praticati. Le clausole che rinviano agli “usi” per determinare tassi e condizioni sono nulle, e lo stesso vale per quelle che prevedono condizioni più sfavorevoli per il cliente rispetto a quelle pubblicizzate; in caso di inosservanza, la legge prevede che non sia dovuto nessun altro prezzo o condizione rispetto a quelli validamente pattuiti e fissa tassi sostitutivi. Una spesa che non compare nel contratto non diventa dovuta solo perché la banca l’ha addebitata per anni.

Per gli affidamenti, l’art. 117-bis TUB ammette solo due tipi di remunerazione oltre agli interessi: la commissione omnicomprensiva per la messa a disposizione dei fondi, entro i limiti previsti, e la commissione di istruttoria veloce per gli sconfinamenti. Le clausole che prevedono altri oneri sugli affidamenti sono nulle.

Sulla commissione di massimo scoperto, il Tribunale di Torre Annunziata, con la sentenza n. 3340/2024 pubblicata il 31 dicembre 2024, in una causa promossa da una società commerciale e dai suoi fideiussori, ha ritenuto valida la commissione solo se il contratto ne indica percentuale, base di calcolo, criteri di applicazione e periodicità: la mancanza anche di uno solo di questi elementi la rende nulla, con restituzione delle somme. La stessa pronuncia ha ricordato che la CMS rientra nel calcolo del tasso effettivo ai fini della verifica dell’usura.

Sulla ricostruzione contabile, la giurisprudenza richiede dati certi e non approssimazioni: per questo il correntista che agisce deve produrre la serie completa degli estratti conto, che serve a provare i pagamenti e l’assenza di causa (Cass. n. 10025 del 2 novembre 2023; Cass. n. 12993 del 12 maggio 2023; Cass. n. 7697 del 16 marzo 2023, così come riassunte nella rassegna letta).

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è che il quadro sia troppo complesso per una verifica fai-da-te: anni di anticipi, castelletti, giroconti tra più conti, cambi di filiale e di condizioni. Qui serve il legale, affiancato da un consulente contabile. La ricostruzione non è un esercizio di somme: va rifatto il calcolo degli interessi eliminando le voci nulle, applicando i tassi sostitutivi dove manca la pattuizione e verificando l’effetto a catena sul saldo. Una perizia di parte ben fatta è spesso ciò che convince la banca, o il mediatore, che la contestazione è seria.

Il secondo imprevisto è scoprire che la spesa era prevista, ma in un contratto accessorio che avevi dimenticato. Non è una sconfitta: verifica se la clausola indica davvero importo, base di calcolo e periodicità, e se le variazioni successive sono passate per la procedura di modifica unilaterale. Spesso il problema non è la voce in sé, ma il suo aumento.

Check di completamento

1. Hai una tabella con tutte le voci addebitate, divise per anno e per categoria.
2. Per ogni voce hai indicato se è prevista dal contratto, prevista in misura diversa, o non prevista.
3. Hai un totale provvisorio delle somme che ritieni addebitate senza titolo, distinguendo gli ultimi dieci anni dal periodo precedente.

Mossa 3 – Smonta gli aumenti arrivati con le “proposte di modifica unilaterale”

Obiettivo della mossa: verificare se la banca aveva il potere di cambiare le condizioni, se ha seguito la procedura corretta e se aveva un giustificato motivo. Se una di queste condizioni manca, la modifica sfavorevole è inefficace e quanto pagato in più va restituito.

Quando va fatta

Dipende da quando hai ricevuto la proposta. La legge impone alla banca un preavviso minimo di due mesi e ti riconosce il diritto di recedere senza spese entro la data prevista per l’applicazione della modifica. Se la proposta è arrivata il 15 ottobre 2026 con applicazione dal 15 dicembre 2026, hai tempo fino a quel giorno per decidere se recedere dal contratto alle condizioni precedenti. Se la modifica è già applicata, la mossa resta utile per contestarne l’efficacia, nei limiti della prescrizione decennale.

Come si esegue

Prendi ogni comunicazione di modifica che hai trovato nella mossa 1 e sottoponila a quattro controlli:

1. Il contratto prevedeva la facoltà di modifica? Cerca nel contratto la clausola sullo ius variandi, cioè sul potere della banca di modificare unilateralmente le condizioni. Deve essere stata approvata specificamente da te, di solito con una seconda firma.
2. La comunicazione era corretta? Verifica che riportasse in evidenza la formula “Proposta di modifica unilaterale del contratto”, che sia arrivata per iscritto o su un supporto durevole che avevi accettato, e che rispettasse i due mesi di preavviso.
3. C’era un giustificato motivo? La lettera deve spiegare la ragione della modifica. Formule generiche (“mutate condizioni di mercato”) vanno messe sotto la lente: il motivo deve riguardare davvero la condizione modificata.
4. Si tratta di una modifica o di un costo nuovo? È il controllo più sottovalutato. Lo ius variandi permette di modificare condizioni già previste, non di introdurne di nuove. Se un servizio era gratuito per contratto e la banca lo trasforma in un servizio a pagamento, potresti trovarti davanti a una clausola nuova, non a una modifica.

Per il commerciante questo quarto controllo è decisivo. I canoni del POS, le spese su versamenti di contante, le commissioni per servizi di cassa sono spesso le voci aumentate con le proposte di modifica. Verifica, per ognuna, com’era descritta nel contratto originario.

Infine controlla un aspetto che riguarda la tua tipologia di impresa. Se l’impresa ha meno di dieci addetti e un fatturato o un totale di bilancio non superiore a due milioni di euro, rientra con buona probabilità nella nozione di microimpresa usata dalla disciplina di trasparenza bancaria. La distinzione conta: alcune clausole di modifica dei tassi al verificarsi di eventi predeterminati sono ammesse solo se il cliente non è un consumatore né una microimpresa.

La base giuridica

L’art. 118 TUB disciplina la modifica unilaterale. Nei contratti a tempo indeterminato, come il conto corrente, la banca può modificare tassi, prezzi e altre condizioni se il contratto prevede questa facoltà con clausola approvata specificamente dal cliente e se sussiste un giustificato motivo. Negli altri contratti di durata la modifica unilaterale non può riguardare i tassi di interesse. La modifica va comunicata con la formula “Proposta di modifica unilaterale del contratto” e con almeno due mesi di preavviso; si intende approvata se il cliente non recede, senza spese, entro la data prevista per l’applicazione, e in caso di recesso il cliente ha diritto, in sede di liquidazione del rapporto, alle condizioni precedenti. Il comma 2-bis consente, solo per i clienti che non sono consumatori né microimprese e per i contratti di durata diversi da quelli a tempo indeterminato, clausole di variazione dei tassi legate a eventi predeterminati. Il comma 3 prevede che le variazioni adottate senza rispettare queste regole siano inefficaci se sfavorevoli al cliente.

L’Arbitro Bancario Finanziario, con la decisione del Collegio di Coordinamento n. 6781 del 3 luglio 2023, ha accolto il ricorso di un cliente a cui la banca aveva portato da zero a 12 e poi a 24 euro il canone annuo per un servizio che il contratto non prevedeva. Il Collegio ha ritenuto che, se l’importo a zero indica un servizio non fornito, la modifica equivale all’inserimento di una clausola nuova, estranea allo ius variandi, ed è quindi inefficace, con restituzione di quanto pagato. Attenzione: la stessa decisione dà conto di un orientamento opposto in altri Collegi, che ammette la modifica quando il costo a zero era comunque un prezzo del servizio. La valutazione va fatta sul tuo contratto, non per analogia.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è che la proposta sia arrivata nella casella dell’home banking e tu non l’abbia mai letta. Se avevi accettato quel canale come supporto durevole, la comunicazione può considerarsi ricevuta. In questo caso concentra il controllo sul giustificato motivo e sulla natura della modifica (punto 3 e 4), che restano verificabili anche se non hai receduto.

Il secondo imprevisto riguarda il recesso. Recedere dal conto per evitare un aumento è un diritto, ma per un commerciante può essere un problema pratico: incassi, POS, domiciliazioni, fidi. Prima di recedere, verifica di avere un conto alternativo operativo e valuta l’effetto sul fido, che in caso di recesso dovrà essere rimborsato. Non recedere d’impulso: un recesso mal gestito può fare più danni della commissione che volevi evitare.

Check di completamento

1. Per ogni proposta di modifica hai verificato clausola di ius variandi, forma della comunicazione, preavviso e motivazione.
2. Hai distinto le vere modifiche dai costi nuovi introdotti con lo strumento della modifica.
3. Hai riportato nella tabella della mossa 2 gli importi pagati in base a modifiche che ritieni inefficaci.

Mossa 4 – Contesta per iscritto: reclamo, diffida e interruzione della prescrizione

Obiettivo della mossa: comunicare formalmente alla banca le contestazioni, chiedere la restituzione delle somme e interrompere la prescrizione. È il primo atto che fa vedere alla banca che hai numeri e argomenti.

Quando va fatta

Appena hai la quantificazione della mossa 2, anche provvisoria. Non serve aspettare la perizia definitiva: il reclamo può indicare un importo “salvo migliore quantificazione”. Considera due tempi. Il primo è quello della banca: secondo le regole di trasparenza, deve rispondere al reclamo entro sessanta giorni (termini più brevi valgono per i servizi di pagamento). Il secondo è quello della prescrizione: un atto scritto di messa in mora interrompe la prescrizione e fa ripartire da capo il termine decennale. Se alcune annualità sono vicine al limite dei dieci anni, questa mossa diventa urgente.

Come si esegue

Il reclamo è un atto semplice nella forma ma delicato nel contenuto. Va indirizzato all’ufficio reclami della banca, con PEC o raccomandata. Deve contenere:

• i dati identificativi tuoi e dell’impresa, il numero del conto e dei rapporti collegati;
• l’elenco delle voci contestate, raggruppate per categoria, con il periodo e l’importo;
• per ciascuna categoria, la ragione della contestazione: voce non prevista dal contratto, modifica unilaterale inefficace, clausola nulla per indeterminatezza, superamento dei limiti previsti per gli affidamenti;
• la richiesta di restituzione dell’importo complessivo, con gli interessi;
• la richiesta di storno delle voci future e di ricalcolo del saldo;
• l’espressa dichiarazione che il reclamo vale anche come atto di costituzione in mora e di interruzione della prescrizione.

Il reclamo è anche un passaggio obbligato: senza reclamo non puoi rivolgerti all’Arbitro Bancario Finanziario (mossa 5). Scrivilo pensando che lo leggerà anche un terzo. Evita toni polemici e allega una sintesi della tabella della mossa 2.

Per un commerciante con il fido in tensione, c’è un’accortezza in più: il reclamo non deve trasformarsi in un pretesto per la banca per irrigidire il rapporto. Per questo è utile, nella stessa lettera o in una lettera separata, ribadire la volontà di proseguire il rapporto e di trovare una soluzione condivisa. Il messaggio è: contesto le spese, non rompo il rapporto.

La base giuridica

La restituzione delle somme pagate senza titolo si fonda sull’art. 2033 c.c. (indebito oggettivo): chi ha eseguito un pagamento non dovuto ha diritto di ripetere ciò che ha pagato, con i frutti e gli interessi dal giorno del pagamento se chi ha ricevuto era in mala fede, oppure dal giorno della domanda se era in buona fede. L’interruzione della prescrizione per effetto di un atto scritto che costituisce in mora il debitore è prevista dall’art. 2943, quarto comma, c.c. Il termine ordinario di prescrizione è di dieci anni (art. 2946 c.c.).

Un tema su cui spesso le banche insistono è l’approvazione degli estratti conto. L’art. 1832 c.c. prevede che l’estratto conto non contestato nel termine pattuito o in quello usuale si intenda approvato. La giurisprudenza ha da tempo chiarito che l’approvazione riguarda la correttezza contabile delle registrazioni, non la validità dei titoli da cui gli addebiti derivano: se una clausola è nulla o una spesa non è mai stata pattuita, il silenzio sull’estratto conto non la rende valida. Non lasciarti quindi fermare da una risposta del tipo “lei non ha mai contestato gli estratti conto”.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è la risposta standard della banca: “le condizioni applicate sono conformi al contratto e alle comunicazioni inviate”. Non è una risposta, è un rifiuto. Annota la data e passa alla mossa 5. Se la banca non risponde affatto entro il termine, il silenzio ti apre comunque la strada dell’ABF e della mediazione.

Il secondo imprevisto è la risposta parziale: la banca riconosce alcune voci (spesso le più piccole) e offre uno storno. Valuta con attenzione prima di accettare. Uno storno accompagnato da una clausola “a saldo e stralcio di ogni pretesa” può chiudere anche le contestazioni più consistenti. Se l’offerta è parziale, accettala solo con riserva espressa di agire per il resto.

Check di completamento

1. Il reclamo è stato inviato con mezzo che ne prova la data di ricezione.
2. Il reclamo contiene la costituzione in mora e l’intimazione di pagamento.
3. Hai annotato la scadenza dei sessanta giorni per la risposta.

Mossa 5 – Scegli il canale prima del giudice: Arbitro Bancario Finanziario o mediazione

Obiettivo della mossa: ottenere una decisione o un accordo senza un processo lungo, scegliendo lo strumento più adatto alla dimensione e alla complessità del tuo credito, e soddisfare la condizione di procedibilità prevista per le liti bancarie.

Quando va fatta

Dopo la risposta negativa al reclamo o dopo la scadenza del termine senza risposta. Non lasciar passare troppo tempo: il ricorso all’ABF va presentato entro un termine che decorre dal reclamo, e più aspetti più la prescrizione rischia di intaccare le annualità più vecchie, perché il reclamo interrompe la prescrizione ma da quel momento il termine ricomincia a decorrere.

Come si esegue

Hai due strade, e la scelta dipende da tre fattori: l’importo, la complessità della ricostruzione, l’obiettivo.

L’Arbitro Bancario Finanziario. È un organismo di risoluzione stragiudiziale delle controversie istituito presso la Banca d’Italia. Il ricorso si presenta online, dopo il reclamo, ed è accessibile anche alle imprese. Il costo per il cliente è un contributo di 20 euro, che la banca rimborsa se il ricorso viene accolto. La decisione non è vincolante come una sentenza, ma la banca che non vi si adegua viene resa pubblica: per questo le banche tendono ad adeguarsi. L’ABF è adatto per contestazioni su voci specifiche, come una commissione non pattuita, un canone introdotto con una modifica unilaterale, la mancata consegna dei documenti. Ci sono però limiti di importo e di periodo: le domande di pagamento di somme hanno un tetto massimo, e le contestazioni troppo risalenti nel tempo non sono ammesse. Prima di depositare il ricorso, verifica sulle disposizioni vigenti dell’ABF che la tua domanda rientri nei limiti.

La mediazione. Per le controversie in materia di contratti bancari, la mediazione è una condizione di procedibilità della causa: prima di andare dal giudice devi aver tentato la mediazione presso un organismo iscritto nel registro del Ministero della Giustizia. Il procedimento ha una durata di tre mesi, prorogabile di altri tre con accordo scritto delle parti. Devi partecipare personalmente con l’assistenza di un avvocato. La mediazione è adatta per contestazioni complesse, che comprendono la ricostruzione dell’intero rapporto, anatocismo, usura, revoca del fido: qui la perizia di parte diventa lo strumento negoziale principale.

Il procedimento davanti all’ABF, se esperito, vale anch’esso a soddisfare la condizione di procedibilità per la causa successiva. Quindi non devi fare entrambi: scegli quello più adatto.

Per un commerciante in crisi, questa è la mossa in cui il tempo diventa più prezioso. La mediazione è anche una sede di trattativa: oltre alla restituzione delle spese, puoi mettere sul tavolo la rimodulazione del fido, un piano di rientro, la cancellazione di una segnalazione. È spesso il primo momento in cui la banca accetta di discutere del rapporto nel suo complesso.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, come Esperto Negoziatore della crisi d’impresa e coordinatore di uno staff nazionale in diritto bancario e tributario, sa che con una banca si tratta meglio con i numeri della perizia in una mano e il piano di risanamento nell’altra.

La base giuridica

La mediazione obbligatoria per i contratti bancari è prevista dall’art. 5 del D.Lgs. 28/2010, come riformato dal D.Lgs. 149/2022 (riforma Cartabia). La domanda di mediazione, una volta comunicata alla controparte, produce sulla prescrizione gli stessi effetti della domanda giudiziale (art. 8 del D.Lgs. 28/2010). La disciplina dell’Arbitro Bancario Finanziario si fonda sull’art. 128-bis TUB e sulle disposizioni attuative della Banca d’Italia.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico in mediazione è la banca che non si presenta o si presenta senza poteri di trattativa. In entrambi i casi il verbale negativo ti apre la strada della causa. La mancata partecipazione senza giustificato motivo può avere conseguenze nel giudizio successivo: il giudice può tenerne conto ai fini della prova e può condannare la parte assente al pagamento di una somma.

All’ABF l’imprevisto tipico è il rigetto per insufficienza di prova: hai contestato una voce senza produrre il contratto o la comunicazione di modifica. Prima di presentare ricorso, rileggi il check della mossa 1. Un rigetto dell’ABF non impedisce di andare dal giudice, ma la banca lo userà come argomento.

Check di completamento

1. Hai scelto il canale (ABF o mediazione) motivando la scelta con importo e complessità.
2. Hai depositato il ricorso o la domanda e annotato le date del procedimento.
3. Hai preparato la documentazione di supporto: contratti, estratti conto, perizia o tabella di quantificazione, reclamo e risposta.

Mossa 6 – Porta la questione davanti al giudice, oppure difenditi se è la banca ad attaccare

Obiettivo della mossa: ottenere una sentenza che accerti il saldo corretto del rapporto e condanni la banca a restituire le somme addebitate senza titolo, oppure, se la banca ha già agito contro di te, neutralizzare la sua pretesa facendo valere le stesse contestazioni.

Quando va fatta

Qui i tempi si dividono in due scenari completamente diversi, e confonderli è l’errore più costoso dell’intero piano.

Scenario A: sei tu ad agire. Dopo la mediazione con esito negativo o la decisione dell’ABF non soddisfacente, puoi promuovere la causa ordinaria. Non c’è un termine di decadenza, ma c’è la prescrizione decennale, che vedrai tra poco come si calcola nel conto corrente.

Scenario B: è la banca ad agire. Se ti viene notificato un decreto ingiuntivo, hai quaranta giorni dalla notifica per proporre opposizione (art. 641 c.p.c.). L’opposizione a decreto ingiuntivo è un giudizio di cognizione ordinario: in questo caso la sospensione feriale dei termini dal 1° al 31 agosto si applica (L. 742/1969). Se il decreto ti viene notificato il 20 luglio, il calcolo dei quaranta giorni si ferma dal 1° al 31 agosto e riprende dal 1° settembre. Se invece ricevi un atto di precetto, i termini per l’opposizione all’esecuzione e agli atti esecutivi non si sospendono in agosto: la sospensione feriale non si applica al processo esecutivo né, di regola, alle opposizioni esecutive. Per l’opposizione agli atti esecutivi il termine è di venti giorni (art. 617 c.p.c.). Non contare mai su agosto quando hai in mano un precetto o un pignoramento.

Se nella stessa vicenda la banca ha attivato anche la garanzia sui fideiussori, ricorda che ogni fideiussore riceve il proprio decreto o precetto e ha i propri termini.

Come si esegue

Nello scenario A, l’atto di citazione (o il ricorso, a seconda del rito scelto e del valore) deve contenere due tipi di domanda:

• una domanda di accertamento del saldo corretto del rapporto, eliminando le voci nulle o non pattuite e applicando i tassi sostitutivi dove manca una pattuizione valida;
• una domanda di condanna alla restituzione delle somme pagate senza titolo, con gli interessi.

Se il conto è ancora aperto, la domanda di condanna incontra un limite: finché il rapporto è in corso, le rimesse che ripristinano la disponibilità del fido non sono pagamenti in senso proprio. In questi casi è frequente agire con l’accertamento, così da ottenere il saldo corretto e usarlo nei rapporti futuri con la banca.

Nello scenario B, l’atto di opposizione al decreto ingiuntivo deve contestare il credito della banca con le stesse argomentazioni: voci non pattuite, modifiche unilaterali inefficaci, clausole nulle. Puoi anche proporre una domanda riconvenzionale di restituzione, se il ricalcolo fa emergere un saldo a tuo favore. Qui la prova si distribuisce diversamente: quando è la banca ad agire per il pagamento del saldo, è lei a dover provare il credito, producendo la serie degli estratti conto dall’apertura. In una delle pronunce richiamate nella rassegna letta (Cass. n. 11543/2019), la Corte ha ritenuto che, se la banca non produce gli estratti conto dall’inizio, il ricalcolo parta dal saldo zero.

In entrambi gli scenari, il cuore del processo è la consulenza tecnica d’ufficio contabile: il giudice nomina un esperto che ricalcola il rapporto secondo i criteri indicati. La tua perizia di parte serve a indirizzare il quesito e a controllare il lavoro del consulente d’ufficio.

Prima di depositare l’atto, fai un esercizio di chiarezza: scrivi su un foglio che cosa vuoi ottenere, voce per voce. È la risposta concreta alla domanda da cui sei partito, cioè che cosa può ottenere uno studio legale per un commerciante nella tua situazione. A seconda dei documenti e dell’esito della verifica, gli obiettivi realistici sono questi:

• la restituzione delle spese e commissioni non pattuite, con gli interessi, per tutte le annualità non prescritte;
• il ricalcolo degli interessi passivi, perché ogni spesa addebitata senza titolo ha fatto crescere il saldo debitore e, con esso, gli interessi calcolati su quel saldo: eliminare la spesa significa eliminare anche gli interessi che ha generato;
• l’applicazione dei tassi sostitutivi dove la pattuizione scritta manca o è nulla;
• l’accertamento di un saldo diverso da quello indicato dalla banca, da far valere nella trattativa, nella composizione negoziata o nell’opposizione a un decreto;
• lo storno delle voci per il futuro, così che il conto smetta di produrre addebiti contestati;
• la riduzione o l’azzeramento del credito che la banca vanta contro di te e contro i tuoi fideiussori, se il ricalcolo lo consente;
• la rimborsabilità delle spese di lite secondo le regole ordinarie del processo, che il giudice liquida in base all’esito.

Tieni distinti questi obiettivi, perché hanno tempi diversi. Lo storno delle voci future e la correzione del saldo si possono ottenere anche in sede di reclamo o di mediazione, in poche settimane o pochi mesi. La restituzione integrale con ricalcolo, se la banca resiste, passa quasi sempre per la consulenza tecnica e richiede i tempi di un giudizio di primo grado. Nessuno può garantirti in anticipo l’esito: quello che un difensore può fare è impostare la domanda in modo che ogni voce sia provata e ogni annualità sia salvata dalla prescrizione.

C’è infine un aspetto che riguarda in modo specifico il commerciante con più rapporti presso la stessa banca: conto ordinario, conto anticipi, castelletto RiBa, finanziamento chirografario. Spesso le spese non pattuite sono addebitate sul conto ordinario ma generate da un rapporto collegato, ad esempio le commissioni sugli insoluti RiBa o le spese di gestione del conto anticipi. Nell’atto, chiedi che l’accertamento comprenda tutti i rapporti collegati e i relativi giroconti: un ricalcolo limitato al solo conto ordinario rischia di lasciare fuori una parte rilevante del credito, o di produrre un saldo che la banca contesterà facilmente indicando movimenti provenienti dagli altri rapporti.

La base giuridica

Due principi governano questa mossa. Il primo riguarda l’onere della prova. Quando agisci tu per la restituzione, devi provare i pagamenti e l’assenza di una causa che li giustifichi: per farlo devi produrre il contratto (Cass. n. 26867/2024; Cass. ord. n. 3310/2024) e gli estratti conto (Cass. n. 10025/2023; Cass. n. 12993/2023; Cass. n. 7697/2023). Il principio di vicinanza della prova può però alleggerire il tuo onere quando devi provare un fatto negativo, come l’assenza di una pattuizione: secondo Cass. n. 9213 del 3 aprile 2023, così come riassunta nella rassegna letta, la prova di tali fatti può gravare sulla banca, che ha la disponibilità dei documenti. Il Tribunale di Urbino (n. 56/2026) ha invece ritenuto che la vicinanza della prova non inverta l’onere di produrre il contratto. La regola pratica è semplice: non presentarti mai in causa senza contratto ed estratti conto, o senza la prova di averli chiesti inutilmente.

Il secondo principio riguarda la prescrizione. Le Sezioni Unite della Cassazione, con la sentenza n. 24418 del 2 dicembre 2010, hanno distinto i versamenti sul conto affidato in due categorie. Le rimesse solutorie sono veri pagamenti, perché coprono uno scoperto che va oltre il fido o un conto non affidato: per queste la prescrizione decorre dal giorno di ciascun versamento. Le rimesse ripristinatorie si limitano a ricostituire la disponibilità del fido: per queste la prescrizione decorre dalla chiusura del conto. Secondo la rassegna letta, Cass. n. 4518/2014 ha applicato la stessa distinzione alla restituzione della commissione di massimo scoperto e, per analogia, alle altre somme indebitamente pagate alla banca. Cass. ord. n. 2435 del 4 febbraio 2020 ha poi riepilogato il quadro dei criteri su prova e prescrizione nelle cause di ricalcolo.

Per il commerciante questa distinzione ha un effetto molto concreto. Se il tuo conto era affidato e sei rimasto sempre entro il fido, buona parte dei versamenti saranno ripristinatori, e la prescrizione partirà solo dalla chiusura del conto. Se invece hai sconfinato spesso, i versamenti fatti durante gli sconfinamenti possono essere solutori, e ogni anno che passa ne fa prescrivere una parte. È per questo che la ricostruzione della mossa 2 deve distinguere i periodi di sconfinamento.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico nello scenario B è il decreto ingiuntivo provvisoriamente esecutivo. La banca ottiene il decreto e, contemporaneamente, il diritto di procedere subito al pignoramento. In questo caso, nell’atto di opposizione chiedi al giudice la sospensione della provvisoria esecuzione (art. 649 c.p.c.), dimostrando con la perizia che il credito è seriamente contestabile. È il momento in cui una quantificazione già pronta fa la differenza.

Nello scenario A, l’imprevisto tipico è l’eccezione di prescrizione della banca. Non aspettare che sia il consulente d’ufficio a separare i versamenti che fanno decorrere la prescrizione da quelli che non la fanno decorrere: prepara la tua perizia già con questa distinzione, periodo per periodo, indicando per ogni trimestre se il conto era entro il fido o in sconfinamento. Così puoi replicare all’eccezione della banca con numeri tuoi, invece di subire la sua impostazione.

Check di completamento

1. Hai identificato lo scenario (A o B) e calcolato i termini corretti, sapendo se si applica o no la sospensione feriale.
2. Hai il contratto e la serie degli estratti conto, o la prova di averli chiesti.
3. La perizia di parte distingue rimesse solutorie e ripristinatorie e indica i tassi sostitutivi applicabili.

Mossa 7 – Proteggi la continuità dell’impresa mentre contesti la banca

Obiettivo della mossa: evitare che la contestazione alla banca si trasformi in una crisi di liquidità che chiude il negozio prima che il credito venga riconosciuto. Fido, Centrale Rischi e linee per anticipi sono la tua ossigenazione: vanno protetti.

Quando va fatta

In parallelo alle mosse 4, 5 e 6, appena compare uno di questi segnali: richiesta di rientro, riduzione del fido, mancato rinnovo di una linea per anticipi, comunicazione di segnalazione in Centrale Rischi, revoca. Ogni settimana conta: una revoca del fido porta di solito con sé l’intimazione di pagamento in pochi giorni.

Come si esegue

Il primo passo è capire se la banca sta usando un diritto contrattuale o sta abusando di quel diritto. Verifica il contratto di affidamento: è a tempo determinato o indeterminato? Prevede un preavviso per il recesso? Prevede ipotesi di revoca immediata per giusta causa? Un recesso senza preavviso, in assenza di giusta causa e in contrasto con l’affidamento che il cliente aveva ragione di fare sulla prosecuzione del rapporto, può essere contestato.

Il secondo passo riguarda la Centrale Rischi della Banca d’Italia. La segnalazione a sofferenza presuppone una valutazione della situazione complessiva del cliente, non un semplice ritardo. Se ricevi una comunicazione di imminente segnalazione o scopri una segnalazione già fatta, chiedi alla Banca d’Italia la tua posizione e contesta per iscritto alla banca la segnalazione se non è giustificata. Una segnalazione errata ha effetti devastanti per un commerciante: blocca nuovi finanziamenti, leasing, dilazioni con i fornitori.

Il terzo passo è valutare se è il momento di entrare nella composizione negoziata della crisi. È uno strumento volontario e riservato, accessibile all’imprenditore commerciale che si trova in condizioni di squilibrio patrimoniale o economico-finanziario che rendono probabile la crisi o l’insolvenza, purché il risanamento sia ragionevolmente perseguibile. Con l’istanza alla Camera di commercio viene nominato un esperto indipendente che facilita le trattative con i creditori, a cominciare dalle banche.

Perché è rilevante qui? Perché nella composizione negoziata le banche hanno regole specifiche. L’accesso alla procedura e la partecipazione alle trattative non costituiscono di per sé causa di sospensione o revoca delle linee di credito, né di diversa classificazione del credito. Restano possibili sospensioni o revoche derivanti dalla disciplina di vigilanza prudenziale, ma la banca deve comunicarle all’impresa indicandone le ragioni specifiche. E dopo la conferma delle misure protettive, la banca non può mantenere la sospensione delle linee se non dimostra che è imposta dalla vigilanza prudenziale.

La base giuridica

Le regole sugli affidamenti nella composizione negoziata sono contenute nell’art. 16, comma 5, del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (D.Lgs. 14/2019), come modificato dal D.Lgs. 136/2024, e nell’art. 18, comma 5-bis, sulle linee sospese dopo le misure protettive. L’art. 22, comma 1, lett. a), CCII consente di chiedere al tribunale l’autorizzazione a contrarre finanziamenti prededucibili, e nella prassi è stato proposto come strada per riattivare le linee sospese.

La giurisprudenza di merito, riassunta in una rassegna di ecnews.it del giugno 2025, mostra però che queste norme hanno una forza più persuasiva che coercitiva. Il Tribunale di Parma, con ordinanza del 10 gennaio 2025, ha respinto la richiesta di vietare il mantenimento della sospensione nei confronti delle banche che si erano opposte, accogliendola per quelle che non avevano fatto opposizione. Il Tribunale di Venezia, con ordinanza del 28 marzo 2025, ha imposto la riattivazione di una linea autoliquidante, in un caso in cui la banca si era già detta disponibile. Il Tribunale di Firenze, con ordinanza del 28 aprile 2025, ha vietato la sospensione per una parte delle linee in forza di un accordo già intervenuto tra impresa e banca. La lezione pratica è che il giudice protegge le linee soprattutto quando c’è già una base di accordo: costruirla è compito tuo e dei tuoi consulenti.

Un punto da non dimenticare: i termini dei procedimenti disciplinati dal Codice della crisi non si sospendono in agosto. L’art. 9, comma 1, CCII esclude la sospensione feriale: se chiedi misure protettive a luglio, le scadenze per la conferma e gli adempimenti successivi corrono anche in agosto.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è la banca che revoca il fido dopo aver ricevuto il reclamo. In questo caso non hai solo un problema di liquidità: hai anche un possibile elemento di valutazione sulla buona fede della banca nell’esercizio del recesso. Documenta la sequenza temporale (reclamo, risposta, revoca) e valuta con il legale se la revoca è contestabile.

Il secondo imprevisto è la segnalazione in Centrale Rischi già fatta. Qui la strada è la contestazione formale alla banca, il ricorso all’ABF per la cancellazione della segnalazione illegittima e, nei casi di urgenza, il ricorso al giudice con un procedimento cautelare. La scelta dipende dall’urgenza e dalla prova che hai.

Check di completamento

1. Hai verificato le clausole di recesso e di revoca del contratto di affidamento.
2. Hai controllato la tua posizione in Centrale Rischi.
3. Hai valutato, con un professionista, se l’impresa ha i requisiti e l’interesse per accedere alla composizione negoziata.

Mossa 8 – Usa il credito verso la banca come leva per uscire dalla crisi

Obiettivo della mossa: trasformare le somme che la banca ti deve restituire in una risorsa concreta del piano di risanamento: liquidità, riduzione del debito, potere negoziale nelle trattative con tutti i creditori.

Quando va fatta

Quando l’impresa non riesce più a far fronte regolarmente a tutti i pagamenti, o sta per non riuscirci. Non aspettare l’insolvenza conclamata: gli strumenti più flessibili (composizione negoziata, accordi) richiedono che l’impresa sia ancora risanabile. Nella composizione negoziata, l’incarico dell’esperto ha una durata di centoventi giorni dall’accettazione, con possibilità di proroga: è il periodo in cui tutto deve essere negoziato.

Come si esegue

Il primo passo è inserire il credito verso la banca nel quadro patrimoniale dell’impresa. Non è un credito certo: è un credito contestato. Ma una perizia solida, un reclamo ben motivato, una decisione favorevole dell’ABF o una domanda di mediazione già depositata sono elementi che lo rendono concreto e valutabile.

Il secondo passo è capire come usarlo. Ci sono tre modi principali.

1. Come riduzione del debito verso la stessa banca. Se la banca vanta un saldo passivo sul conto e tu vanti un credito di restituzione, il ricalcolo riduce direttamente il debito. In trattativa, questo è l’argomento più forte: non chiedi uno sconto, chiedi che il debito venga calcolato correttamente. Se i due crediti sono certi, liquidi ed esigibili, opera la compensazione; se il tuo credito è contestato, puoi chiedere al giudice di dichiarare la compensazione quando il credito è di pronta e facile liquidazione (artt. 1241-1243 c.c.).

2. Come leva nella composizione negoziata. La banca è spesso il primo creditore del commerciante. Nella composizione negoziata, l’esperto facilita la trattativa: presentarsi con una contestazione documentata cambia l’equilibrio. Un accordo che comprende la rinuncia della banca a una parte del debito, la rimodulazione del fido e la definizione delle contestazioni è spesso una soluzione più rapida della causa.

3. Come risorsa nel piano di ristrutturazione. Se la composizione negoziata non basta e serve uno strumento giudiziale (accordo di ristrutturazione dei debiti, concordato preventivo, piano di ristrutturazione soggetto a omologazione), il credito verso la banca va indicato nel piano tra le risorse e nell’attestazione. Se l’impresa commerciale è un’impresa minore (cioè sotto le soglie di attivo, ricavi e debiti previste dall’art. 2 CCII), gli strumenti di riferimento sono quelli del sovraindebitamento: il concordato minore e, se non c’è prospettiva di continuità, la liquidazione controllata. Anche in quelle procedure il credito verso la banca è una posta dell’attivo che va gestita.

Il terzo passo è non perdere il controllo della causa. Se entri in una procedura concorsuale con liquidazione, l’azione di restituzione verso la banca può passare agli organi della procedura. Valuta in anticipo con il legale come gestire la contestazione in ciascuno scenario.

La base giuridica

La composizione negoziata è disciplinata dagli artt. 12 e seguenti del CCII; le misure protettive dagli artt. 18 e 19; gli accordi di ristrutturazione dagli artt. 57 e seguenti; il concordato minore dagli artt. 74 e seguenti; la liquidazione controllata dagli artt. 268 e seguenti. L’esclusione della sospensione feriale per tutti i procedimenti del Codice è all’art. 9, comma 1. La compensazione è disciplinata dagli artt. 1241 e seguenti del codice civile.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico è la banca che, in composizione negoziata, rifiuta di discutere le contestazioni sostenendo che riguardano “un altro tavolo”. Non accettare la separazione: il saldo del conto è il punto di partenza di ogni ipotesi di accordo, e un saldo calcolato male falsa tutto il piano. Chiedi all’esperto di inserire la questione nella trattativa.

Il secondo imprevisto è il tempo: la causa contro la banca dura anni, la crisi no. Per questo il piano deve reggere anche nell’ipotesi che il credito non venga riconosciuto subito. Il credito contestato è una leva negoziale, non una voce di cassa su cui contare a breve.

Check di completamento

1. Il credito verso la banca è quantificato e documentato in un modo che un terzo (esperto, attestatore, giudice) può verificare.
2. Hai scelto lo strumento della crisi più adatto alla dimensione e alla situazione dell’impresa.
3. Hai previsto come gestire la contestazione in ciascuno scenario, anche in caso di esito negativo della trattativa.

Il piano alla prova dei numeri

Le simulazioni che seguono sono ipotesi dimostrative, costruite per mostrare come cambia l’esito a seconda della tempestività. Non sono casi reali dello Studio. Le date sono state controllate per non cadere di sabato o domenica.

Simulazione 1 – La richiesta di documenti fatta subito o rimandata

Ipotesi: commerciante al dettaglio, conto aperto nel 2014, fido di cassa di 30.000 €. Nel contratto non è previsto alcun canone POS, ma dal 2019 la banca addebita 37,50 € al mese, e dal 2021 una commissione per i versamenti di contante pari a 2,80 € a operazione, con circa 22 versamenti al mese.

• Canone POS non pattuito: 37,50 € × 12 mesi × 7 anni (2019-2025) + 9 mesi del 2026 = 3.150 € + 337,50 € = 3.487,50 €.
• Commissione versamenti: 2,80 € × 22 × 12 = 739,20 € all’anno; per 5 anni (2021-2025) = 3.696 €, più 9 mesi del 2026 (554,40 €) = 4.250,40 €.
• Totale provvisorio: 7.737,90 €, oltre agli interessi e all’effetto del ricalcolo sugli interessi passivi del fido.

Chi esegue la mossa 1 il 3 novembre 2026 (martedì) riceve la documentazione entro il 1° febbraio 2027 (lunedì, novantesimo giorno) e completa la mossa 2 nel giro di poche settimane. Chi rimanda la richiesta a fine 2027 e poi ha bisogno di ricostruire anche il periodo più vecchio del rapporto rischia di trovare fuori dalla finestra decennale dell’art. 119, comma 4, le operazioni più risalenti: non necessariamente le spese contestate, ma i movimenti necessari per un ricalcolo completo.

Simulazione 2 – La proposta di modifica unilaterale

Ipotesi: la banca invia il 15 ottobre 2026 (giovedì) una proposta di modifica unilaterale che porta il canone del conto da 18 € a 32 € al mese, con applicazione dal 15 dicembre 2026 (martedì).

• Chi esegue la mossa 3 entro il 15 dicembre: verifica il giustificato motivo, la clausola di ius variandi e la natura della modifica. Se decide di recedere, lo fa senza spese e alle condizioni precedenti. Se non recede ma ritiene la modifica illegittima (per esempio perché la comunicazione non indica un motivo pertinente), la contesta con il reclamo.
• Chi ignora la comunicazione: dal 15 dicembre paga 14 € in più al mese, pari a 168 € all’anno. Non ha perso il diritto di contestare la legittimità della modifica, ma ha perso la possibilità di recedere alle vecchie condizioni nel momento più conveniente.

Simulazione 3 – Il decreto ingiuntivo d’estate

Ipotesi: dopo la revoca del fido, la banca ottiene un decreto ingiuntivo per 41.326,18 €, notificato il 20 luglio 2027.

• Il termine di quaranta giorni per l’opposizione si calcola tenendo conto della sospensione feriale (1-31 agosto): dal 20 luglio al 31 luglio decorrono 11 giorni; il conteggio si ferma in agosto e riprende il 1° settembre; i restanti 29 giorni portano la scadenza al 29 settembre 2027.
• Chi ha già eseguito le mosse 1-2 deposita l’opposizione con la perizia che documenta, poniamo, 9.214,60 € di voci non pattuite e interessi ricalcolati, e chiede la sospensione della provvisoria esecuzione se il decreto la prevede.
• Chi arriva a settembre senza documenti deve prima chiederli e presentare un’opposizione con argomenti generici, con meno possibilità di ottenere la sospensione e di convincere il giudice.

Se, invece del decreto, il 20 luglio arrivasse un atto di precetto, il conteggio sarebbe diverso: i termini per opporsi all’esecuzione o agli atti esecutivi non si sospendono in agosto. Il termine di venti giorni per l’opposizione agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.) scadrebbe il 9 agosto, nel pieno delle ferie.

Simulazione 4 – La composizione negoziata con un credito già quantificato

Ipotesi: commerciante all’ingrosso con debiti complessivi di 486.700 €, di cui 173.450 € verso la banca principale. Avvia la composizione negoziata e chiede le misure protettive. In parallelo, la perizia sul conto ha stimato in 27.890 € le somme addebitate senza titolo nel decennio.

• Chi presenta l’istanza con la perizia già pronta mette sul tavolo, fin dal primo incontro con l’esperto e la banca, un debito ricalcolato di 145.560 € (173.450 − 27.890). La trattativa parte da lì.
• Chi presenta l’istanza senza la perizia parte dal saldo della banca e scopre il problema solo a trattativa avanzata, quando molti equilibri sono già stati discussi. I termini della composizione negoziata, inoltre, corrono anche in agosto (art. 9, comma 1, CCII): non c’è una pausa estiva in cui recuperare il tempo perduto.

Il piano in una pagina

Se devi ricordare una cosa sola, ricorda la sequenza. Prima i documenti, poi i numeri, poi la contestazione, poi il canale, poi il giudice; e in parallelo la protezione dell’impresa e la strategia di uscita dalla crisi. Questa sequenza ha una ragione: ogni mossa prepara la successiva, e saltarne una indebolisce tutte quelle che vengono dopo.

Il piano non richiede che tu faccia tutto da solo. Le mosse 1, 2 e 3 possono essere avviate da te, con l’aiuto del tuo commercialista. Dalla mossa 4 in poi serve il legale: la redazione del reclamo con costituzione in mora, la scelta tra ABF e mediazione, l’eventuale causa, la gestione della crisi sono attività in cui un errore di impostazione costa caro.

Stampa questa tabella e tienila a portata di mano. Spunta le mosse a mano a mano che le completi.

Gli scenari di deviazione

Anche il piano migliore incontra imprevisti. Ecco i tre più frequenti per il commerciante che contesta le spese bancarie, e il piano B per ciascuno.

Deviazione 1 – La banca accelera mentre tu stai ancora ricostruendo

Hai appena inviato la richiesta di documenti e la banca, invece di risponderti, ti comunica la revoca del fido e l’intimazione di rientro entro quindici giorni. Pochi giorni dopo arriva il decreto ingiuntivo.

Piano B: non aspettare di completare le mosse 1 e 2 per difenderti. Passa subito alla mossa 6 (scenario B) e alla mossa 7. L’opposizione a decreto ingiuntivo si costruisce con quello che hai: la richiesta di documenti inviata e non evasa, gli estratti conto disponibili, la prima tabella delle voci contestate. Nell’atto di opposizione chiedi l’ordine di esibizione dei documenti che la banca non ti ha consegnato, documentando la richiesta stragiudiziale. In parallelo valuta l’accesso alla composizione negoziata: l’istanza di misure protettive può impedire alla banca di avviare o proseguire azioni esecutive sul patrimonio dell’impresa, nei limiti e con i tempi previsti dagli artt. 18 e 19 CCII. Ricorda che quei termini corrono anche in agosto.

Deviazione 2 – Un termine è già scaduto

Hai scoperto la proposta di modifica unilaterale dopo la data di applicazione, oppure hai ricevuto un decreto ingiuntivo e hai lasciato passare i quaranta giorni.

Piano B, per la modifica unilaterale: il recesso alle vecchie condizioni non è più possibile nella forma prevista, ma la contestazione della modifica resta. Se la modifica non rispettava i requisiti dell’art. 118 TUB, è inefficace in quanto sfavorevole al cliente: quanto pagato in più rientra nella quantificazione della mossa 2.

Piano B, per il decreto ingiuntivo: il decreto non opposto diventa definitivo, e con esso il credito della banca nei limiti di quanto accertato. Verifica subito con il legale se ricorrono le condizioni per un’opposizione tardiva (art. 650 c.p.c.), che è ammessa solo in casi specifici, come l’irregolarità della notifica o il caso fortuito o la forza maggiore. Se non ricorrono, la strada si sposta sulla gestione del debito: piano di rientro, composizione negoziata, strumenti della crisi. Le contestazioni sulle voci non pattuite che riguardano periodi o rapporti non coperti dal decreto possono restare proponibili: è una valutazione da fare con attenzione, rapporto per rapporto.

Deviazione 3 – Il contratto non si trova

Né tu né la banca trovate il contratto, oppure la banca produce solo un modulo non firmato.

Piano B: cambia l’impostazione. Se la banca ammette per iscritto di non avere il contratto, il problema diventa suo: le condizioni economiche non sono validamente pattuite e si applicano i criteri sostitutivi previsti dalla legge. Se la banca non risponde o risponde in modo vago, documenta la richiesta e chiedi l’ordine di esibizione in giudizio. Tieni presente l’orientamento della Cassazione: il cliente che agisce deve allegare e provare i fatti costitutivi della domanda (ord. n. 5616/2026), ma quando l’esistenza del contratto è negata, chi vuole avvalersene per giustificare i pagamenti deve provarla (ord. n. 3310/2024). Se trovi documenti indiretti (documenti di sintesi periodici, comunicazioni della banca che richiamano le condizioni), conservali: possono servire a ricostruire cosa era stato pattuito, o a dimostrare che non era stato pattuito nulla.

Le domande di chi sta eseguendo

Posso fare la mossa 4 prima della mossa 2?

Sì, se hai una scadenza vicina. Un reclamo con costituzione in mora può essere inviato anche con una quantificazione provvisoria, purché indichi le voci contestate e il periodo. Serve soprattutto a interrompere la prescrizione. Ma un reclamo generico (“contesto tutte le spese”) ha poca forza: appena hai i numeri, integralo.

Se la banca mi restituisce le spese, devo chiudere il conto?

No. La restituzione delle spese non pattuite è un tuo diritto e non comporta la chiusura del rapporto. Valuta piuttosto se le condizioni attuali sono ancora convenienti e se ci sono alternative. Per un commerciante, cambiare banca significa cambiare POS, domiciliazioni, linee per anticipi: è una scelta da pianificare.

Posso contestare le spese anche se ho firmato ogni anno il documento di sintesi?

Il documento di sintesi riepiloga le condizioni in vigore: se una voce compare lì perché è stata introdotta con una modifica unilaterale, la sua legittimità dipende dalla modifica, non dalla firma. Se una voce era prevista fin dall’inizio, la contestazione si sposta sulla validità della clausola. Per questo nella mossa 2 il confronto si fa sempre con il contratto originario e con le modifiche successive.

La contestazione può peggiorare il rapporto con la banca e farmi perdere il fido?

È un rischio reale, e va gestito. Il reclamo deve essere tecnico e documentato, non polemico, e va accompagnato dalla disponibilità a proseguire il rapporto. Se la banca revoca il fido subito dopo il reclamo, la sequenza temporale va documentata. Se l’impresa è in difficoltà, la composizione negoziata offre una sede in cui la banca non può revocare le linee solo perché l’impresa vi ha avuto accesso.

Devo scegliere l’ABF o la mediazione?

Dipende. L’ABF è veloce e poco costoso, adatto a contestazioni su singole voci. La mediazione è più adatta per una ricostruzione complessiva e quando vuoi negoziare anche il fido o un piano di rientro. Entrambe soddisfano la condizione di procedibilità per la causa successiva. Verifica sempre che la tua domanda rientri nei limiti di importo e di periodo dell’ABF.

Se sono già in una procedura della crisi, posso ancora agire contro la banca?

Dipende dalla procedura. Nella composizione negoziata l’impresa conserva la gestione e può proseguire o avviare le contestazioni. Nelle procedure con nomina di un organo che amministra il patrimonio, l’azione può spettare all’organo della procedura. In ogni caso, i termini dei procedimenti del Codice della crisi non si sospendono in agosto (art. 9, comma 1, CCII), mentre i termini del giudizio civile ordinario contro la banca restano soggetti alla sospensione dal 1° al 31 agosto.

La giurisprudenza che sostiene il piano

Le pronunce che seguono sono state verificate su fonti lette nel corso della preparazione dell’articolo (testi integrali o rassegne con sintesi). Il principio è riformulato in parole nostre e va sempre verificato sul testo integrale prima di essere usato in un atto.

A sostegno della mossa 1 (documenti)

1. Cass. civ., ord. n. 1137 del 19 gennaio 2026. Principio: la consegna della copia del contratto è un diritto che deriva dall’art. 117 TUB; i contratti non rientrano nella documentazione delle singole operazioni prevista dall’art. 119, comma 4, TUB. Rilevanza: spiega perché la richiesta del contratto e quella degli estratti conto vanno impostate su basi diverse.
2. Cass. civ., n. 35039 del 29 novembre 2022. Principio: il limite dei dieci anni vale per il diritto previsto dall’art. 119, comma 4, TUB; oltre quel limite opera il generale obbligo di conservazione delle scritture. Rilevanza: chiarisce perché la richiesta di documenti non va rimandata.
3. Cass. civ., ord. n. 5616 del 12 marzo 2026. Principio: occorre distinguere tra inesistenza del contratto e sua mancata consegna; il cliente deve allegare e provare i fatti costitutivi della domanda. Rilevanza: guida la strategia quando il contratto non si trova.

A sostegno delle mosse 2 e 6 (prova e quantificazione)

4. Cass. civ., n. 26867 del 16 ottobre 2024. Principio: il cliente che chiede la restituzione di somme pagate in base a clausole nulle deve provare l’assenza della causa dei pagamenti producendo il contratto. Rilevanza: è la ragione per cui il contratto è il primo documento del piano.
5. Cass. civ., ord. n. 3310 del 6 febbraio 2024. Principio: stesso orientamento sulla produzione del contratto; se l’esistenza del contratto è negata, la prova della sua esistenza grava su chi intende avvalersene per giustificare i pagamenti ricevuti; il principio si estende alle azioni di accertamento del dare-avere. Rilevanza: decisiva quando la banca non trova il contratto.
6. Cass. civ., n. 10025 del 2 novembre 2023, insieme a Cass. n. 12993 del 12 maggio 2023 e Cass. n. 7697 del 16 marzo 2023. Principio: il correntista che agisce deve provare i pagamenti e l’assenza di causa producendo gli estratti conto. Rilevanza: sostiene la richiesta della serie completa degli estratti conto.
7. Cass. civ., n. 9213 del 3 aprile 2023. Principio, secondo la sintesi letta: per i fatti negativi opera il principio di vicinanza della prova a carico della banca. Rilevanza: può alleggerire l’onere del cliente sull’assenza di pattuizione.
8. Trib. Urbino, sent. n. 56/2026, pubblicata il 2 febbraio 2026. Principio: il correntista che lamenta clausole nulle (nel caso, anche sulla CMS) deve produrre il contratto; la vicinanza della prova non inverte l’onere e gli estratti conto non bastano. Rilevanza: esempio recente di domanda respinta per mancanza del contratto.
9. Trib. Torre Annunziata, sent. n. 3340/2024, pubblicata il 31 dicembre 2024. Principio: la commissione di massimo scoperto è valida solo se il contratto indica percentuale, base di calcolo, criteri e periodicità; in mancanza è nulla e va restituita; la CMS rientra nel calcolo del tasso effettivo ai fini dell’usura. Rilevanza: riguarda una società commerciale e mostra come si verifica una singola voce di costo.

A sostegno della mossa 3 (modifiche unilaterali)

10. ABF, Collegio di Coordinamento, decisione n. 6781 del 3 luglio 2023. Principio: la modifica unilaterale che introduce un costo per un servizio non previsto dal contratto equivale a una clausola nuova, estranea allo ius variandi dell’art. 118 TUB, ed è inefficace, con restituzione di quanto pagato. Rilevanza: riguarda proprio i canoni passati da zero a importi positivi; la decisione dà conto anche di un orientamento contrario in alcuni Collegi.

A sostegno della mossa 6 (prescrizione)

11. Cass. civ., Sez. Un., n. 24418 del 2 dicembre 2010. Principio: per le rimesse solutorie la prescrizione decorre da ciascun versamento; per quelle ripristinatorie, dalla chiusura del conto. Rilevanza: determina quante annualità sono ancora recuperabili. È una pronuncia non recente, ma resta il riferimento di base richiamato dalle rassegne lette.
12. Cass. civ., n. 4518/2014. Principio, secondo la rassegna letta: la distinzione tra rimesse solutorie e ripristinatorie vale anche per la restituzione della CMS e, per analogia, delle altre somme indebitamente pagate. Rilevanza: estende la regola della prescrizione alle commissioni e spese contestate.
13. Cass. civ., ord. n. 2435 del 4 febbraio 2020. Principio: riepiloga i criteri su onere della prova e prescrizione nelle cause di ricalcolo del conto corrente. Rilevanza: offre un quadro d’insieme utile per impostare la causa.

A sostegno della mossa 7 (continuità e composizione negoziata)

14. Trib. Parma, ord. 10 gennaio 2025; Trib. Venezia, ord. 28 marzo 2025; Trib. Firenze, ord. 28 aprile 2025 (dalla rassegna di ecnews.it del giugno 2025). Principio: le norme sugli affidamenti nella composizione negoziata proteggono le linee soprattutto quando la banca non si è opposta o ha già manifestato disponibilità; in mancanza, il giudice tende a rispettare le valutazioni di vigilanza prudenziale. Rilevanza: mostra che la protezione delle linee si costruisce con la trattativa, non solo con l’istanza.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Quando un commerciante in crisi ci porta un conto corrente con spese che non riconosce, lo Studio lavora su due fronti contemporaneamente: la contestazione bancaria e la tenuta dell’impresa. Ecco cosa facciamo, concretamente.

1. Raccogliamo e ordiniamo la documentazione: redigiamo le richieste di copia del contratto ex art. 117 TUB e della documentazione delle operazioni ex art. 119, comma 4, TUB, controlliamo il rispetto dei novanta giorni e sollecitiamo la banca se non risponde.
2. Ricostruiamo il rapporto con lo staff contabile: gli avvocati e i commercialisti dello Studio confrontano riga per riga estratti conto, contratti e documenti di sintesi, e predispongono la tabella delle voci non pattuite e la perizia di parte.
3. Verifichiamo ogni modifica unilaterale: controlliamo clausola di ius variandi, preavviso, forma della comunicazione e giustificato motivo, distinguendo le modifiche legittime dai costi nuovi.
4. Redigiamo il reclamo e la costituzione in mora: un atto tecnico, documentato, che interrompe la prescrizione e apre la strada all’ABF.
5. Scegliamo e gestiamo il canale stragiudiziale: predisponiamo il ricorso all’ABF o assistiamo l’impresa in mediazione, portando al tavolo la perizia e, quando serve, una proposta complessiva sul rapporto.
6. Difendiamo l’impresa dalle azioni della banca: analizziamo decreti ingiuntivi e precetti, calcoliamo i termini distinguendo i casi in cui opera la sospensione feriale da quelli in cui non opera, redigiamo l’opposizione e la richiesta di sospensione della provvisoria esecuzione.
7. Promuoviamo la causa di accertamento e restituzione: impostiamo le domande, il quesito per la consulenza tecnica d’ufficio e la distinzione tra rimesse solutorie e ripristinatorie.
8. Proteggiamo le linee di credito e la posizione in Centrale Rischi: verifichiamo la legittimità di revoche e segnalazioni e attiviamo le contestazioni e i rimedi disponibili.
9. Valutiamo e assistiamo l’accesso alla composizione negoziata: prepariamo con l’impresa l’istanza, la documentazione e la trattativa con le banche, inserendo il credito contestato nel quadro negoziale.
10. Integriamo il credito verso la banca nel piano di uscita dalla crisi: accordi di ristrutturazione, piani, concordato minore o liquidazione controllata per l’impresa minore, scegliendo lo strumento più adatto.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per il commerciante in crisi con la banca, la competenza che pesa di più è quella di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa: conoscere dall’interno la composizione negoziata significa sapere come si tratta con una banca quando l’impresa è in difficoltà, quali regole limitano la revoca delle linee e come un credito contestato diventa parte del piano. Accanto a questa, il coordinamento dello staff in diritto bancario garantisce la ricostruzione tecnica del rapporto, e la qualifica di Gestore della crisi e fiduciario OCC copre gli strumenti per l’impresa minore.

Se la contestazione arriva in giudizio, la linea resta la stessa dall’analisi iniziale fino all’eventuale ricorso in Cassazione: stesso difensore, stessa strategia, nessuna dispersione di informazioni tra un grado e l’altro. Avvocati e commercialisti lavorano insieme sullo stesso fascicolo, perché in una contestazione bancaria il dato contabile e l’argomento giuridico non si possono separare.

Non promettiamo esiti: ci impegniamo ad analizzare il rapporto, a verificare ogni voce e a costruire la strategia più adatta alla tua impresa.

Chiusura

Le spese addebitate senza titolo sono un credito che il commerciante spesso non sa di avere. Recuperarle richiede metodo: documenti, numeri, contestazione, canale, eventualmente giudice. E quando l’impresa è in crisi, quel credito non va lasciato isolato: va messo al servizio del risanamento, nella trattativa con la banca e con tutti gli altri creditori.

Ogni mossa fatta nei termini è un diritto conservato; ogni mossa rimandata è un’opzione che si chiude.

Lo Studio Monardo è attrezzato proprio per questa doppia sfida. Il coordinamento di uno staff multidisciplinare nazionale in diritto bancario e tributario permette di ricostruire il rapporto di conto corrente con rigore tecnico; la qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021 permette di portare quel lavoro al tavolo con la banca quando l’impresa ne ha più bisogno; l’abilitazione di avvocato cassazionista garantisce che la stessa linea possa essere seguita fino all’ultimo grado di giudizio.

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