Chi non ha nulla da offrire ai creditori si pone quasi sempre la stessa domanda, e la pone con un certo imbarazzo: se non riesco a pagare i debiti, come faccio a pagare l’Organismo di composizione della crisi che dovrebbe aiutarmi a cancellarli? La risposta breve è questa: non esiste un OCC obbligato per legge a lavorare gratis, ma la legge dimezza i compensi per l’incapiente e, in alcune regioni, contributi pubblici coprono in tutto o in parte le spese iniziali. Quanto pagherai davvero dipende da chi sei e da dove vivi.

Non c’è quindi una sola risposta. Ce ne sono almeno cinque, e cambiano molto da persona a persona. Il disoccupato senza alcun reddito, che vive con l’Assegno di inclusione o con l’aiuto dei familiari, può trovarsi davanti a un acconto di poche centinaia di euro che per lui è un ostacolo vero. Il pensionato con un assegno modesto deve prima capire se rientra davvero nella soglia dell’art. 283, comma 2, CCII, perché bastano pochi euro sopra il limite per chiudergli questa strada. L’ex artigiano con la partita IVA chiusa e un debito fiscale di decine di migliaia di euro ha problemi diversi, tra cui il rischio di sentirsi dire che i suoi debiti seguono ancora la vecchia legge fallimentare. Chi abita in Piemonte o in Lombardia può contare su un sostegno regionale che in altre regioni non c’è. E le famiglie in cui due coniugi sono entrambi incapienti, o uno solo, devono ragionare sulla procedura familiare dell’art. 66 CCII e su come si divide il compenso dell’OCC.

In questa guida trovi, profilo per profilo:

• il disoccupato o chi non ha alcun reddito;
• il lavoratore dipendente o il pensionato con reddito basso;
• l’ex imprenditore o ex professionista con la partita IVA chiusa;
• chi vive in una regione che finanzia gli OCC (oggi Piemonte e Lombardia, secondo le fonti consultate);
• la famiglia con più debitori, tutti o in parte incapienti.

Perché lo Studio Monardo si occupa esattamente di questo tema? Perché l’esdebitazione dell’incapiente passa per forza da un OCC, e l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conosce dall’interno come lavora un Organismo, quali documenti chiede, come calcola i compensi e dove si inceppano le pratiche dei debitori senza risorse. La parte fiscale e contributiva, che negli incapienti è quasi sempre la più pesante, viene seguita con lo staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti che l’Avvocato coordina.

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Le regole comuni a tutti: chi paga l’OCC quando il debitore non ha nulla

Prima di entrare nei singoli profili, conviene fissare una volta sola le regole che valgono per tutti. I profili, più avanti, rimandano a questa parte.

L’esdebitazione del sovraindebitato incapiente è disciplinata dall’art. 283 del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII), come modificato dal D.Lgs. 136/2024. In sintesi: la persona fisica meritevole che non può offrire ai creditori alcuna utilità, nemmeno in prospettiva futura, può ottenere la liberazione dai debiti una sola volta nella vita; se entro tre anni dal decreto arrivano utilità ulteriori che consentono un utile soddisfacimento dei creditori, il debito torna esigibile nei limiti del comma 9. È l’unico inquadramento generale che ti serve: il resto di questa guida parla dei soldi necessari per arrivarci.

Primo punto: l’OCC è obbligatorio. Secondo l’art. 283, comma 3, la domanda si presenta tramite l’OCC al giudice competente. Senza un Organismo (o, se nel circondario non c’è, senza il professionista nominato dal tribunale con le funzioni dell’OCC secondo lo schema dell’art. 68, comma 1) la domanda non parte. E l’OCC deve redigere la relazione del comma 4 su cause dell’indebitamento, diligenza del debitore, ragioni dell’incapacità di adempiere, eventuali atti impugnati dai creditori e completezza della documentazione. Poi, per i tre anni successivi al deposito del decreto, l’OCC vigila sulle dichiarazioni annuali e verifica se sopravvengono utilità (comma 9). È lavoro vero, che dura anni, e la legge non lo considera gratuito.

Secondo punto: i compensi sono ridotti della metà. L’art. 283, comma 6, stabilisce che i compensi dell’OCC per questa procedura sono ridotti della metà. È l’unica agevolazione economica scritta nel Codice per l’incapiente. Non dice “gratuità”, non dice “a carico dello Stato”: dice “metà”. La base da dimezzare è quella dei criteri del D.M. 202/2014 e dei regolamenti interni dei singoli Organismi.

Terzo punto: ogni OCC ha le sue regole su acconti e minimi. I regolamenti cambiano da Organismo a Organismo. Due esempi letti per questa guida:

• l’OCC della Camera di commercio di Firenze, nel documento sui criteri per la determinazione dei compensi, prevede per la procedura di esdebitazione dell’incapiente un compenso minimo di 1.000 euro oltre oneri di legge, una riduzione del 25% dei compensi calcolati secondo i criteri generali e un acconto iniziale forfettario di 200 euro oltre IVA al deposito dell’istanza; il documento non prevede gratuità né rateizzazioni;
• l’OCC della Camera di commercio del Molise chiede, con la domanda, l’attestazione di un versamento di 366 euro (300 euro oltre IVA) come acconto sui costi della procedura, più una marca da bollo da 16 euro; il compenso finale si determina secondo i criteri dell’Organismo con un preventivo di massima. La pagina dell’Organismo, quando l’abbiamo consultata, descriveva ancora l’esdebitazione dell’incapiente con la formula dei quattro anni e del 10%, che appartiene al testo precedente al D.Lgs. 136/2024: segno che anche le pagine istituzionali vanno lette con attenzione.

Questi importi servono a dare un ordine di grandezza, non sono una media nazionale: ogni Organismo va interpellato direttamente e i regolamenti possono essere aggiornati in qualsiasi momento.

Quarto punto: l’avvocato non è obbligatorio, ma conta. Per il piano del consumatore l’art. 68, comma 1, dice espressamente che non serve l’assistenza di un difensore. L’art. 283 non lo ripete, ma la prassi va nella stessa direzione: il Tribunale di Verona, con decreto del 12/1/2026 (noto da una sintesi pubblicata da Unijuris), ha ritenuto che l’incapiente possa presentare la domanda personalmente, purché sia garantito il contraddittorio con i creditori. Questo significa che il costo minimo indispensabile dell’esdebitazione è quello dell’OCC, più le spese vive (bolli, certificati, eventuali copie). Il difensore diventa davvero necessario quando qualcosa si complica: un reclamo di un creditore, un diniego da impugnare, un debito di cui si discute la natura.

Quinto punto: il patrocinio a spese dello Stato riguarda il difensore, non l’OCC. La soglia di reddito per il patrocinio è oggi di 13.659,64 euro (decreto pubblicato in G.U. l’11/7/2025). Il beneficio copre le spese di difesa nei procedimenti in cui serve un avvocato. Sulla possibilità di estenderlo al compenso dell’OCC la questione è controversa: alcune vecchie pronunce di merito, ancora sotto la L. 3/2012, l’avevano ammessa, ma secondo le rassegne lette la maggioranza dei tribunali non riconosce il beneficio per il compenso dell’Organismo. La Corte costituzionale, con la sentenza n. 121 del 4/7/2024, ha aperto al patrocinio nella liquidazione controllata priva di attivo, ma per la costituzione in giudizio della procedura autorizzata dal giudice delegato, non per pagare il gestore del debitore incapiente. Non contarci, quindi, come soluzione per l’OCC.

Sesto punto: un fondo nazionale per gli incapienti, a oggi, non risulta operativo. A fine 2024 è stato presentato un emendamento alla legge di bilancio per istituire presso il Ministero della Giustizia un “Fondo nazionale per l’esdebitazione degli incapienti” con 500.000 euro per il 2025, destinato anche ai compensi degli OCC. Le fonti consultate lo descrivono come proposta, e le associazioni dei consumatori hanno continuato a chiederne l’attivazione. Non abbiamo trovato atti che ne confermino l’approvazione e il funzionamento: non presentare domande contando su un fondo nazionale che non è documentato.

Settimo punto: alcune regioni finanziano gli OCC. È qui che, in concreto, si avvicina di più la risposta “sì” alla domanda del titolo. La Regione Piemonte ha una misura che per l’esdebitazione dell’incapiente copre fino a 2.000 euro di acconti sul compenso dell’OCC; la Regione Lombardia, con la L.R. 22 aprile 2025 n. 4, finanzia gli OCC lombardi per le spese iniziali delle procedure dei cittadini in difficoltà. Ne parliamo nel quarto profilo.

Ottavo punto: i tempi corrono anche in agosto. L’art. 9, comma 1, CCII esclude la sospensione feriale dei termini nei procedimenti disciplinati dal Codice. Il reclamo contro il decreto sull’esdebitazione (30 giorni nelle forme dell’art. 124, art. 283 comma 8) e i termini assegnati dal giudice corrono quindi anche dal 1° al 31 agosto. Chi riceve una comunicazione a fine luglio non può contare su un mese di pausa.

Nono punto: il compenso dell’OCC non sparisce con l’esdebitazione. L’esdebitazione rende inesigibili i debiti per cui è stata chiesta. Il compenso dell’OCC nasce con l’incarico per la procedura stessa: secondo la lettura che ci pare più coerente con il sistema non è un debito anteriore da cancellare, ma un costo della procedura. Nelle liquidazioni con attivo è prededucibile (la Cassazione, Sez. I, con la pronuncia n. 6865 del 14/3/2025, ha precisato che il compenso del gestore è prededucibile ma non può gravare sul ricavato dei beni ipotecati); nell’esdebitazione dell’incapiente, dove l’attivo per definizione non c’è, la prededuzione non serve a nulla e il compenso resta a carico del debitore o di chi lo aiuta. Il costo dell’OCC va quindi messo in conto prima, non sperato dopo.

Decimo punto: chi paga l’OCC al posto tuo non ti fa perdere il beneficio. L’art. 283, comma 1, esclude che i finanziamenti, in qualsiasi forma erogati, siano considerati utilità sopravvenute. Un familiare che anticipa l’acconto dell’OCC o un ente che lo copre con un contributo non crea un'”utilità” a favore dei creditori: paga un costo della procedura. È bene comunque documentare chi paga e perché, perché l’OCC dovrà ricostruire con precisione le tue entrate.

Se sei disoccupato o non hai alcun reddito

La tua situazione

Hai perso il lavoro, o non lo hai mai avuto stabile. Forse percepisci l’Assegno di inclusione, forse una NASpI che sta per finire, forse vivi in casa di un genitore o di un fratello. Hai debiti con una finanziaria, una carta revolving, magari qualche cartella esattoriale e un vecchio scoperto bancario. Non hai una casa, né un’auto di valore, né un conto con risparmi. I creditori ti scrivono, ma non possono pignorare nulla perché non c’è nulla. Ti hanno detto che esiste l’esdebitazione dell’incapiente, e la prima cosa che vuoi sapere è se qualcuno può seguirti senza chiederti soldi che non hai.

Cosa cambia per te

La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: sei il caso tipico dell’incapiente “puro”, quello previsto dal primo periodo dell’art. 283, comma 1, e per te il problema non è dimostrare di non avere nulla, ma trovare le poche centinaia di euro per far partire la pratica. Il requisito sostanziale lo soddisfi quasi per definizione: non puoi offrire alcuna utilità, né diretta né indiretta, nemmeno in prospettiva. Restano due condizioni da curare con attenzione: la meritevolezza (non devi aver causato l’indebitamento con frode, dolo o colpa grave, art. 283 comma 7) e il fatto che non hai già beneficiato di questa esdebitazione, perché è concessa una sola volta.

Sul piano dei costi, per te valgono le regole comuni: compenso dimezzato (comma 6), acconti diversi a seconda dell’Organismo, nessuna gratuità generale. Ma ci sono alcuni elementi che pesano di più nel tuo caso:

• l’acconto iniziale è spesso l’ostacolo principale: tra i 200 euro più IVA di un Organismo e i 366 euro di un altro, più il bollo, può sembrare poco ma per chi vive con un sussidio è una somma rilevante;
• i documenti richiesti dal comma 3 (elenco dei creditori con indirizzi PEC, atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni, dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni, entrate tue e del nucleo) possono costare poco o nulla se li reperisci da solo: estratti di ruolo, visura della Centrale Rischi, certificazioni uniche, attestazioni INPS si ottengono gratuitamente online;
• il nucleo familiare conta: se vivi con i tuoi genitori, le loro entrate entrano nella documentazione del comma 3, lett. d. Non diventano automaticamente utilità per i tuoi creditori, ma l’OCC deve valutarle e il giudice vorrà capire con quali risorse vivi.

I numeri

Facciamo un esempio dimostrativo. Ipotesi: persona sola, 41 anni, disoccupata, che percepisce un sostegno pubblico di circa 6.100 euro l’anno. Debiti: 14.870 euro verso una finanziaria, 3.215 euro di carta revolving, 6.480 euro di cartelle. Totale 24.565 euro.

La soglia del comma 2, per una persona sola, si calcola così: assegno sociale annuo 2026 (7.101,12 euro, importo provvisorio secondo la circolare INPS n. 153 del 19/12/2025) aumentato della metà, cioè 10.651,68 euro, moltiplicato per il parametro 1,00 della scala di equivalenza ISEE. Soglia: 10.651,68 euro. Con 6.100 euro di entrate sei abbondantemente sotto, anche senza dedurre le spese di mantenimento: rientri nel presupposto sia secondo il primo periodo del comma 1 (nessuna utilità) sia secondo il comma 2.

Sul fronte dei costi, con un Organismo che chiede 300 euro più IVA di acconto più il bollo da 16 euro, il primo esborso è di circa 382 euro. Il compenso finale dipende dal regolamento dell’Organismo; se il regolamento prevede un minimo di 1.000 euro oltre oneri, quello è l’ordine di grandezza del costo complessivo da considerare, da pagare nei modi che l’Organismo concorda. Con un contributo regionale come quello piemontese (fino a 2.000 euro in due acconti all’OCC), l’esborso per te potrebbe ridursi alle sole spese documentali e ai bolli.

I rischi specifici

Il rischio principale, per te, non è economico: è di presentare una domanda incompleta che l’OCC non riesce a chiudere, e di perdere l’acconto senza arrivare al decreto. Chi non ha mai avuto un lavoro stabile spesso non ha le dichiarazioni dei redditi (non era tenuto a presentarle) e non conserva le carte delle finanziarie. Se l’OCC non riesce a ricostruire l’elenco dei creditori e la storia dei debiti, la relazione del comma 4 non può attestare la completezza e l’attendibilità della documentazione, e il giudice non concede il beneficio.

Altro rischio tipico: la meritevolezza messa in dubbio da prestiti chiesti quando già non si aveva reddito. Se hai firmato più finanziamenti in pochi mesi, quando eri già disoccupato, l’OCC dovrà spiegare perché. L’art. 283, comma 5, chiede all’OCC di indicare se il finanziatore ha valutato il tuo merito creditizio: un finanziamento concesso a chi non aveva reddito sposta parte della responsabilità sul creditore, ma non cancella del tutto il problema della tua diligenza.

Terzo rischio: l’utilità sopravvenuta. Se nei tre anni successivi trovi un lavoro stabile, o ricevi un’eredità, l’OCC lo verifica e può comunicarlo ai creditori con l’autorizzazione del giudice (comma 9). Trovare lavoro non è un problema in sé: lo diventa se il reddito supera stabilmente quanto indicato nel comma 2 e consente un utile soddisfacimento dei creditori.

Le mosse giuste

1. Raccogli da solo, gratuitamente, tutti i documenti che puoi: estratto di ruolo dall’area riservata dell’Agente della riscossione, visura della Centrale Rischi della Banca d’Italia e della CRIF, certificazioni INPS sui sostegni ricevuti, eventuali dichiarazioni dei redditi. Meno lavoro di ricerca deve fare l’OCC, più la pratica è rapida.
2. Chiedi a più OCC del tuo circondario il regolamento dei compensi per l’art. 283 e confronta acconti, minimi e modalità di pagamento. Le domande vanno presentate all’OCC costituito nel circondario del tribunale competente, ma se ce n’è più d’uno puoi scegliere.
3. Verifica se la tua regione ha contributi agli OCC (oggi Piemonte e Lombardia, secondo le fonti consultate) e chiedi all’Organismo se aderisce.
4. Se un familiare può anticipare l’acconto, fallo mettere per iscritto, con un bonifico tracciato e una breve dichiarazione: non è un’utilità per i creditori (art. 283 comma 1, ultimo periodo), ma deve risultare chiaro.
5. Prepara un racconto onesto e documentato di come sono nati i debiti: è la base della meritevolezza.

Giurisprudenza dedicata

Il Tribunale di Verona, con decreto del 12/1/2026 (noto da sintesi Unijuris), ha riconosciuto che l’incapiente può presentare la domanda personalmente, senza difensore, purché si assicuri il contraddittorio con i creditori: per chi non ha risorse è un’indicazione importante, perché riduce i costi al solo OCC e alle spese vive.

Se sei un lavoratore dipendente o un pensionato con reddito basso

La tua situazione

Hai uno stipendio o una pensione. Non sei senza nulla, ed è proprio questo il punto: ogni mese entra qualcosa, ma dopo l’affitto, le bollette, la spesa e magari la trattenuta della cessione del quinto non resta niente per i creditori. Hai sentito dire che “chi ha uno stipendio non può essere incapiente”. Non è così, ma per te la questione si gioca sui numeri, e su numeri molto precisi.

Cosa cambia per te

Per chi è nella tua posizione, il riferimento non è il primo periodo dell’art. 283, comma 1, ma il comma 2: il presupposto dell’incapienza ricorre anche quando il debitore ha un reddito che, su base annua e dedotte le spese di produzione del reddito e quanto occorre al mantenimento suo e della famiglia, non supera l’assegno sociale aumentato della metà moltiplicato per il parametro della scala di equivalenza ISEE (D.P.C.M. 159/2013).

Per te la regola più importante è questa: la soglia del comma 2 non è un limite sul reddito lordo, ma un confronto da fare con il metodo giusto, e il metodo giusto non è ancora uniforme tra i tribunali. Ci sono due letture:

• secondo una prima lettura, coerente con il testo vigente così come citato, ad esempio, nel decreto del Tribunale di Alessandria dell’11/2/2026, il reddito si confronta con la soglia dopo aver dedotto spese di produzione e spese reali di mantenimento;
• secondo un’altra lettura, legata al testo previgente e ancora diffusa nella prassi di alcuni Organismi, la soglia stessa rappresenta la misura del mantenimento, e il reddito netto si confronta direttamente con essa.

La differenza non è teorica. Con la prima lettura un pensionato con una pensione leggermente superiore alla soglia può comunque rientrare, se dimostra spese di mantenimento reali; con la seconda ne resta fuori.

I valori aggiornati della soglia, calcolati con l’assegno sociale 2026 provvisorio (7.101,12 euro annui) aumentato della metà e moltiplicato per i parametri della scala di equivalenza (1,00 per una persona; 1,57 per due; 2,04 per tre; 2,46 per quattro; 2,85 per cinque), sono:

Con l’assegno sociale 2025 definitivo (7.002,97 euro) la soglia per quattro persone era di circa 25.840,96 euro; il Tribunale di Milano, con decreto del 23/2/2026, ha indicato 25.840,95 euro. Le maggiorazioni della scala ISEE (figli minori, disabilità) esistono nel D.P.C.M. 159/2013, ma nessun decreto letto per questa guida chiarisce se entrino nel calcolo del comma 2: è una questione aperta da discutere con l’OCC.

Sul fronte dei costi, il tuo profilo ha un vantaggio e uno svantaggio. Il vantaggio: hai un’entrata regolare, e quindi puoi concordare con l’OCC un pagamento dilazionato del compenso dimezzato, se il regolamento lo consente. Lo svantaggio: proprio perché hai un reddito, difficilmente un Organismo considererà il tuo caso meritevole di condizioni straordinarie, e la quota mensile che destini all’OCC deve essere compatibile con il mantenimento che dichiari, altrimenti rischi di contraddirti (se puoi pagare l’OCC, perché non puoi pagare nulla ai creditori?).

I numeri

Primo esempio dimostrativo: pensionato solo, pensione netta di 812 euro per 13 mensilità, cioè 10.556 euro l’anno. Soglia per una persona: 10.651,68 euro. Rientra, anche con la lettura più rigida, per circa 95 euro. Basta però un piccolo aumento di perequazione o un arretrato per sfiorare il limite: è un caso da documentare con estrema precisione, inclusi i dati dell’anno in corso.

Secondo esempio: dipendente con coniuge a carico e due figli, netto 1.640 euro per 13 mensilità, 21.320 euro l’anno. Soglia per quattro componenti: 26.203,13 euro. Rientra con un margine di circa 4.880 euro. Se il coniuge lavora part-time con 6.400 euro l’anno, il reddito del nucleo diventa 27.720 euro: con la lettura rigida supera la soglia di circa 1.517 euro; con la lettura che deduce le spese effettive di mantenimento (affitto di 650 euro al mese, cioè 7.800 euro l’anno, utenze, scuola, trasporti) può tornare sotto. È esattamente il tipo di caso in cui la scelta del metodo decide l’esito.

Terzo esempio, sul compenso. Supponiamo che il regolamento dell’OCC porti, dopo la riduzione alla metà del comma 6, a un compenso complessivo di 1.380 euro oltre oneri, con un acconto di 300 euro più IVA. Il dipendente del secondo esempio può proporre all’Organismo di versare l’acconto subito e il saldo in rate da 90 euro al mese. Ma attenzione: 90 euro al mese per 12 mesi sono 1.080 euro, una cifra che deve trovare posto nel bilancio familiare dichiarato. Se il bilancio dichiarato non lascia margine, la rateizzazione andrà finanziata da un familiare, documentandolo.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è la cessione del quinto o il pignoramento in corso: se lo stipendio o la pensione sono già trattenuti a favore di un creditore, il giudice potrebbe ritenere che quella trattenuta sia già un'”utilità” per i creditori. Le fonti consultate descrivono in modo diverso la vicenda decisa da Cass. Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026: secondo la sintesi di Iusletter, il caso riguardava uno stipendio pignorato con assegnazione che già dava utilità al creditore, con revoca del beneficio in sede di reclamo e ricorso dichiarato inammissibile; secondo Ecnews, il principio riguarda soprattutto la ricorribilità dei decreti. Al di là del punto processuale, il messaggio pratico è chiaro: un pignoramento in corso va affrontato e spiegato nella domanda, non nascosto.

Altro rischio: la tredicesima, gli arretrati e il TFR. Un pensionato che riceve arretrati, o un dipendente che sta per andare in pensione e incassare il TFR, può vedersi contestare la mancanza di utilità “in prospettiva futura” richiesta dal comma 1. Il TFR maturato e non ancora liquidato è un’utilità prevedibile: va dichiarato e valutato con l’OCC prima di depositare.

Terzo rischio: l’aumento di reddito nei tre anni successivi. Un passaggio di livello, un contratto da part-time a tempo pieno, il pensionamento del coniuge con una pensione più alta: sono tutte utilità ulteriori che l’OCC verifica nel triennio. Non significano automaticamente revoca, ma possono consentire ai creditori di agire sulle utilità sopravvenute, previa autorizzazione del giudice (comma 9).

Le mosse giuste

1. Calcola la soglia del comma 2 con entrambe le letture, usando i dati del nucleo anagrafico (art. 3 D.P.C.M. 159/2013: il coniuge con residenza diversa resta nel nucleo salvo separazione legale e casi tassativi).
2. Documenta le spese di mantenimento reali: contratto di affitto, bollette, spese mediche ricorrenti, spese per i figli. Se il tuo tribunale segue la lettura che le deduce, sono queste carte a farti rientrare.
3. Chiedi all’OCC, per iscritto, se ammette il pagamento rateale del compenso dimezzato e con quale calendario, e verifica che la rata sia compatibile con il bilancio che dichiari.
4. Fai il punto su cessioni del quinto, deleghe e pignoramenti in corso prima di depositare: vanno spiegati nella relazione.
5. Verifica TFR, arretrati e prospettive di pensione e valuta con l’OCC se l’esdebitazione dell’incapiente è davvero la strada giusta o se un piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore (art. 67) sarebbe più solido.

Qui pesa la doppia esperienza dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC: sa come un Organismo ricostruisce il bilancio familiare e dove una domanda di dipendenti e pensionati rischia di contraddirsi.

Giurisprudenza dedicata

Il Tribunale di Alessandria, con decreto dell’11/2/2026, cita il testo vigente del comma 2 e confronta la soglia con il reddito già depurato delle spese di produzione e di mantenimento; il Tribunale di Milano, con decreto del 23/2/2026, applica la soglia per un nucleo di quattro persone calcolata sull’assegno sociale 2025. Entrambe le pronunce sono utili a chi è vicino al limite.

Se sei un ex imprenditore o un ex professionista

La tua situazione

Avevi un’impresa individuale, una piccola attività artigiana, un negozio, oppure eri un professionista con partita IVA. Hai chiuso, o hai dovuto chiudere. Ti sono rimasti debiti con il Fisco, con l’INPS, con i fornitori, magari con la banca che aveva concesso un fido. Oggi lavori come dipendente con uno stipendio modesto, o non lavori affatto. I debiti sono spesso più alti di quelli di un consumatore: decine di migliaia di euro, talvolta di più. E hai il dubbio di essere escluso perché “eri un imprenditore”.

Cosa cambia per te

Qui le regole ti proteggono più di quanto pensi, ma con una trappola precisa. L’art. 283, comma 1, parla di “debitore persona fisica meritevole”: non è riservato ai consumatori. Anche l’ex imprenditore e l’ex professionista possono chiedere l’esdebitazione dell’incapiente, purché siano persone fisiche in stato di sovraindebitamento e meritevoli.

La trappola riguarda chi è stato dichiarato fallito in passato, con la vecchia legge fallimentare. La Cassazione, Sez. I, con l’ordinanza n. 30108 del 14/11/2025, ha affermato che il debitore incapiente già dichiarato fallito, che non abbia ottenuto per qualsiasi ragione l’esdebitazione dell’art. 142 della legge fallimentare, non può poi chiedere l’esdebitazione dell’incapiente dell’art. 283 CCII per i debiti che appartenevano alla procedura fallimentare. La stessa ordinanza ha lasciato aperto il caso dei debiti sorti dopo il fallimento. Nella stessa linea, Cass. Sez. I, ord. n. 14835 del 3/6/2025 (nota da massima e da ampi passaggi riportati nella 30108) ha chiarito che l’istanza di esdebitazione presentata dopo il 15/7/2022 da chi era fallito prima di quella data resta regolata dalla legge fallimentare.

Per il tuo profilo pesa poi la meritevolezza, perché i debiti fiscali e contributivi sono quelli che più spesso fanno discutere. Il Tribunale di Treviso, con una pronuncia del 31/3/2026 (nota da sintesi Unijuris), ha ritenuto colpa grave l’omesso pagamento sistematico delle imposte con un debito erariale prevalente, negando il beneficio per mancanza di meritevolezza. Non significa che chi ha debiti con il Fisco sia escluso: significa che l’OCC deve spiegare bene perché quei debiti si sono formati (crisi di mercato, crediti non incassati, malattia) e che non si è trattato di una scelta di non pagare.

C’è infine il tema dei debiti esclusi. L’art. 278, comma 7, esclude dall’esdebitazione gli obblighi di mantenimento e alimentari (lett. a) e i debiti da risarcimento per fatto illecito extracontrattuale, nonché le sanzioni penali e amministrative pecuniarie non accessorie a debiti estinti (lett. b). Se queste esclusioni valgano anche per l’incapiente è una questione aperta: l’art. 278 sta tra le disposizioni generali sull’esdebitazione e l’art. 283 non lo deroga, e il Tribunale di Rovereto, con decreto del 15/12/2025 (R.G. 1/2025), ha applicato all’incapiente le esclusioni della lettera b); d’altra parte il comma 1 dell’art. 278 parla dei crediti rimasti insoddisfatti “nella liquidazione giudiziale o controllata”, l’art. 283 non ha un proprio elenco di esclusioni, e il Tribunale di Milano, con decreto del 27/10/2025, non ha indicato eccezioni. Nessuna pronuncia di legittimità ha risolto il punto: per prudenza, considera a rischio le sanzioni amministrative autonome (per esempio alcune sanzioni non legate a un tributo estinto) e gli eventuali risarcimenti da illecito.

Sul piano dei costi, il tuo profilo ha una particolarità: la documentazione è più complessa e il lavoro dell’OCC è maggiore. Servono le dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni, gli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque, l’elenco preciso dei creditori, spesso la ricostruzione di vecchie posizioni IVA e INPS. Il compenso resta dimezzato, ma il punto di partenza può essere più alto se il regolamento dell’Organismo tiene conto del passivo o del numero dei creditori. Su questo, chiedi un preventivo scritto prima di firmare l’incarico.

I numeri

Esempio dimostrativo. Ex titolare di un piccolo bar, impresa individuale cessata nel 2023. Debiti: 38.740 euro di cartelle per IVA e IRPEF (di cui 7.920 euro di sanzioni accessorie e 4.310 euro di interessi), 11.265 euro di contributi INPS, 9.860 euro verso due fornitori, 6.415 euro di fido bancario. Totale 66.280 euro. Oggi lavora come dipendente part-time: 9.880 euro netti l’anno, vive solo in affitto.

Soglia del comma 2 per una persona: 10.651,68 euro. Il reddito di 9.880 euro è sotto, con entrambe le letture. Il presupposto c’è. Ora le verifiche specifiche:

• non è mai stato dichiarato fallito (il bar era sotto le soglie e la cessazione è avvenuta senza procedure): la preclusione di Cass. 30108/2025 non lo riguarda;
• le sanzioni accessorie alle imposte (7.920 euro) seguono il debito principale; anche chi applica all’incapiente l’art. 278 comma 7 lett. b) le considera estinte con il tributo, perché accessorie a debiti estinti;
• se ci fosse anche una sanzione amministrativa autonoma, per esempio una multa per violazioni non tributarie di 1.140 euro, quella resterebbe a rischio.

Costi: l’OCC dovrà gestire otto o nove creditori, tra cui l’Agente della riscossione e gli uffici fiscali, che secondo lo schema dell’art. 68, comma 4, comunicano il debito tributario accertato. Il compenso, anche dimezzato, sarà probabilmente più vicino al minimo alto del regolamento che a quello basso. Con un contributo regionale fino a 2.000 euro, gran parte del costo sarebbe coperta.

I rischi specifici

Il rischio principale per l’ex imprenditore è il passato fallimentare: se sei stato dichiarato fallito, la strada dell’art. 283 per quei debiti è chiusa e devi verificare se sei ancora in tempo per l’esdebitazione della legge fallimentare. La Cassazione, Sez. I, ord. n. 1469 del 22/1/2026 (nota da sintesi Unijuris), ha ribadito che i falliti restano regolati dalla legge fallimentare e ha affrontato il termine annuale dell’art. 143 l.fall., ritenendolo compatibile con il diritto europeo solo a certe condizioni.

Altri rischi tipici: la contabilità incompleta degli ultimi anni di attività, che l’OCC non riesce a ricostruire; atti di straordinaria amministrazione compiuti poco prima della chiusura (vendita dell’attrezzatura, cessione dell’auto aziendale a un familiare) che i creditori possono contestare e che l’OCC deve indicare nella relazione (comma 4, lett. c); e la confusione tra debiti dell’impresa e debiti personali, che però per l’incapiente persona fisica sono tutti compresi nella stessa domanda.

Le mosse giuste

1. Verifica subito se sei mai stato dichiarato fallito (visura camerale storica, certificato del tribunale): cambia tutta la strategia.
2. Ricostruisci la posizione fiscale e contributiva completa: estratto di ruolo, cassetto fiscale, estratto contributivo INPS. Distingui imposte, sanzioni accessorie e interessi.
3. Isola eventuali sanzioni autonome e debiti da illecito, perché sono quelli a rischio di esclusione.
4. Prepara una spiegazione documentata della crisi dell’attività: bilanci o registri, calo del fatturato, crediti non incassati, eventi personali. È la base per superare il dubbio di colpa grave sul debito fiscale.
5. Chiedi all’OCC un preventivo scritto, perché il tuo è un fascicolo più impegnativo, e verifica i contributi regionali disponibili.

Giurisprudenza dedicata

Oltre a Cass. 30108/2025 e 14835/2025 sui debitori già falliti, è utile ricordare il Tribunale di Urbino, 9/12/2025 (nota da sintesi Unijuris), secondo cui per l’esdebitazione conta l’assenza di malafede, frode o colpa grave, non la misura della soddisfazione dei creditori, e il Tribunale di Treviso, 31/3/2026, già citato, sui debiti fiscali sistematicamente non pagati.

Se vivi in una regione che finanzia gli OCC

La tua situazione

Abiti in Piemonte o in Lombardia, oppure in una regione dove hai sentito parlare di “bandi per il sovraindebitamento”. Ti chiedi se questo voglia dire che l’OCC, per te, sarà gratis. È la domanda del titolo nella sua forma più concreta: esistono OCC che seguono gratuitamente l’esdebitazione dell’incapiente? Nella tua regione, la risposta è la più vicina possibile a un “sì”, ma va letta con cura.

Cosa cambia per te

La regola più importante per te: i contributi regionali non vanno al debitore ma all’Organismo, e coprono gli acconti sul compenso dell’OCC, non tutte le spese della procedura. Non sono un diritto automatico: dipendono dall’adesione dell’OCC, dalla disponibilità delle risorse e dalle regole del singolo bando.

Piemonte. La misura regionale piemontese per favorire l’accesso dei consumatori alla composizione delle crisi da sovraindebitamento e all’esdebitazione del sovraindebitato incapiente, gestita da Finpiemonte, prevede (secondo l’allegato ai criteri attuativi letto per questa guida):

• destinatari: gli OCC iscritti al registro del Ministero della Giustizia con sede legale e operativa in Piemonte; beneficiari: le persone sovraindebitate residenti in regione;
• per l’esdebitazione dell’incapiente (art. 283 CCII): un contributo massimo di 2.000 euro, erogato in due acconti da 1.000 euro ciascuno; per le procedure di composizione: 1.200 euro, in due acconti da 600 euro;
• primo acconto (50%) richiesto con la domanda, secondo acconto (50%) dopo il deposito, presentando la ricevuta del tribunale e la relazione;
• il contributo copre gli acconti sul compenso dell’OCC per l’apertura della pratica e una prima valutazione tecnico-economica; restano a carico del debitore documenti come perizie, dichiarazioni, certificati notarili, spese legali, contributo unificato e bolli;
• domande per procedure avviate dal 1° gennaio 2026, una sola domanda per debitore e presso un solo OCC, assegnazione “a sportello” fino a esaurimento della prima tranche;
• la proposta va depositata in tribunale entro 6 mesi dalla comunicazione del contributo, prorogabili su richiesta motivata; il bando esclude dal conteggio agosto e il periodo dal 20 dicembre al 7 gennaio. Attenzione: è una regola del bando sul suo termine interno, non una sospensione feriale dei termini processuali, che nei procedimenti del CCII non esiste (art. 9, comma 1);
• ogni erogazione si conclude entro 30 giorni dalla richiesta a Finpiemonte; l’aiuto rientra nella disciplina de minimis (Regolamento UE 2023/2831) se il beneficiario è un’impresa.

Lombardia. La L.R. 22 aprile 2025 n. 4 (art. 6, comma 2) prevede contributi per interventi di prevenzione e contrasto al sovraindebitamento, assegnati con un bando rivolto agli OCC lombardi iscritti presso il Ministero della Giustizia. I criteri sono stati approvati con la DGR n. 6400 del 29/6/2026 e il bando era previsto in apertura dal 20/7/2026. Gli OCC usano le risorse per coprire le spese iniziali delle procedure dei cittadini in difficoltà. La pagina regionale, consultata per questa guida, non indica importi né dice se la procedura diventa gratuita per il debitore: questi dettagli vanno chiesti all’Organismo.

Altre regioni. Le ricerche hanno mostrato bandi regionali sul contrasto al sovraindebitamento anche in altre regioni (per esempio un bando dell’Emilia-Romagna del 2024 per progetti di contrasto e composizione della crisi), ma non ne abbiamo letto il contenuto: non possiamo dire se e come coprano i compensi degli OCC per l’art. 283. Se vivi altrove, chiedi direttamente all’OCC e al servizio sociale del tuo comune. Quando un sostegno locale esiste, di solito funziona con lo stesso meccanismo visto in Piemonte e in Lombardia: l’ente pubblico o privato versa le risorse all’Organismo, che le usa per gli acconti delle pratiche dei debitori in difficoltà. Per questo la domanda giusta da fare non è “siete gratuiti?”, ma “aderite a qualche contributo o convenzione che copra il compenso per l’art. 283, e per quale importo?”.

I numeri

Esempio dimostrativo in Piemonte. Persona sola, disoccupata, debiti per 19.430 euro, procedura avviata dopo il 1° gennaio 2026. L’OCC aderisce alla misura. Ipotizziamo che il compenso complessivo dell’OCC, già dimezzato, sia di 1.700 euro oltre oneri.

• Primo acconto regionale: 1.000 euro, richiesto con la domanda.
• Secondo acconto regionale: 1.000 euro, dopo il deposito in tribunale.
• Totale coperto: fino a 2.000 euro, che nel nostro esempio potrebbe assorbire il compenso e una parte degli oneri; quello che il debitore deve sostenere sono i documenti, i bolli e le eventuali spese legali.

Lo stesso caso in una regione senza contributi: il debitore deve trovare l’acconto (poniamo 366 euro più 16 euro di bollo) e poi il saldo secondo il regolamento dell’Organismo.

Esempio dimostrativo sul termine del bando. Contributo comunicato il 10/3/2026; la proposta va depositata entro sei mesi, con il calcolo che esclude agosto: in concreto la scadenza si sposta in avanti di un mese rispetto al calcolo puro. Chiedi all’OCC la data esatta per iscritto, perché il conteggio è del bando e non del codice.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è dare per scontato che il contributo ci sia: le risorse sono a sportello e possono esaurirsi, e l’OCC può non aderire. Se presenti la domanda all’Organismo senza averlo verificato, potresti trovarti a dover pagare l’acconto di tasca tua.

Secondo rischio, legato al Piemonte: una sola domanda per debitore e presso un solo OCC. Se cambi Organismo a metà strada, o se la pratica viene abbandonata, potresti non poter chiedere di nuovo il contributo.

Terzo rischio: il termine di sei mesi per il deposito. Se non hai pronti i documenti, rischi di non rispettarlo; la proroga va chiesta in modo motivato.

Le mosse giuste

1. Prima di firmare l’incarico, chiedi all’OCC se aderisce al contributo regionale e se ci sono ancora risorse disponibili.
2. Prepara i documenti prima di presentare la domanda di contributo, così il termine per il deposito non diventa un problema.
3. Fatti indicare per iscritto cosa resta a tuo carico (documenti, bolli, eventuali spese legali) e cosa copre il contributo.
4. Non cambiare Organismo senza aver verificato le conseguenze sul contributo.
5. Se vivi in un’altra regione, chiedi al comune e alle associazioni dei consumatori se ci sono convenzioni locali: la gratuità, quando esiste, nasce quasi sempre da accordi di questo tipo e non dalla legge nazionale.

Giurisprudenza dedicata

Su questo profilo non ci sono pronunce specifiche: i contributi regionali riguardano il rapporto tra Regione e OCC, non il giudizio di esdebitazione. Resta valido, per tutti i residenti, il principio del Tribunale di Verona del 12/1/2026 sulla domanda presentata personalmente, che riduce le spese che il contributo non copre (quelle legali).

Se nella tua famiglia i debitori sono più di uno

La tua situazione

I debiti non sono solo tuoi. Tu e tuo marito, o tua moglie, avete firmato insieme un finanziamento per l’auto, avete un fido cointestato, avete garantito l’uno i debiti dell’altro. Oppure siete genitore e figlio, conviventi, e i debiti sono nati dalla stessa vicenda: l’attività di famiglia chiusa, la casa persa all’asta. Ora vi chiedete se dovete fare due pratiche, pagare due volte l’OCC, oppure se c’è un modo per farne una sola.

Cosa cambia per te

La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: i membri della stessa famiglia possono presentare un’unica domanda (art. 66 CCII), ma le masse attive e passive restano distinte, e il compenso dell’OCC si divide tra i familiari in proporzione all’attivo di ciascuno (art. 66, comma 5).

Il comma 1 dell’art. 66 consente la domanda unica ai familiari conviventi o il cui sovraindebitamento ha un’origine comune. Dopo il D.Lgs. 136/2024, lo stesso comma prevede che la domanda di liquidazione controllata possa essere proposta anche se uno o più debitori sono nelle condizioni dell’art. 283 (incapienti), purché almeno per uno di loro l’OCC attesti che c’è attivo da distribuire (art. 268, comma 3). I familiari che rientrano nella procedura familiare sono il coniuge, i parenti entro il quarto grado, gli affini entro il secondo, le parti dell’unione civile e i conviventi di fatto (comma 2).

Le strade concrete sono quindi tre:

1. entrambi incapienti: ciascuno presenta la propria domanda ex art. 283, oppure una domanda coordinata; il giudice, se sono presentate più domande per familiari, adotta i provvedimenti di coordinamento ed è competente il giudice adito per primo (art. 66, comma 4);
2. uno incapiente e l’altro con qualche bene: si può valutare una liquidazione controllata familiare in cui il familiare con attivo mette a disposizione i suoi beni e quello incapiente partecipa senza attivo;
3. uno incapiente e l’altro con reddito sufficiente: il secondo potrebbe valutare un piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore (art. 67), mentre il primo l’esdebitazione dell’incapiente.

Sul compenso: la regola del comma 5 (riparto in proporzione all’attivo) pone un problema evidente quando l’attivo di uno o di entrambi è zero. In una liquidazione controllata familiare, il compenso graverebbe di fatto sul familiare che ha attivo; in due domande ex art. 283, ciascuna con compenso dimezzato, l’Organismo dovrebbe considerare che una parte del lavoro (raccolta dei documenti del nucleo, ricostruzione delle entrate familiari) è comune. Chiedi all’OCC se, per domande coordinate, prevede una riduzione o una gestione unitaria.

Un punto da non dimenticare: l’esdebitazione di uno non libera l’altro. L’art. 278, comma 6, fa salvi i diritti dei creditori verso coobbligati, fideiussori e obbligati in via di regresso; trovandosi tra le disposizioni generali sull’esdebitazione e non essendo derogato dall’art. 283, va letto come applicabile anche all’incapiente. Se tuo marito ottiene l’esdebitazione e tu eri cointestataria del finanziamento, il creditore può chiedere tutto a te.

I numeri

Esempio dimostrativo. Coppia sposata, convivente, senza figli. Lui disoccupato, lei pensionata con 9.130 euro netti l’anno. Debiti comuni: finanziamento auto cointestato di 12.640 euro, fido cointestato di 4.985 euro. Debiti solo di lui: 8.370 euro di carta revolving. Debiti solo di lei: 2.210 euro verso una finanziaria.

Soglia del comma 2 per due componenti: 16.723,14 euro. Il reddito del nucleo (9.130 euro) è sotto. Entrambi possono essere incapienti. Con due domande separate, l’OCC dovrebbe applicare due compensi dimezzati; se il regolamento prevede un minimo di 1.000 euro oltre oneri per ciascuna pratica, si arriva a circa 2.000 euro oltre oneri complessivi. Con domande coordinate, si può chiedere all’Organismo di considerare l’unicità della documentazione familiare.

Se uno solo dei due chiedesse l’esdebitazione, l’altro resterebbe obbligato per l’intero sui debiti cointestati (17.625 euro), con il rischio che i creditori si concentrino su di lui, e in particolare sulla pensione di lei nei limiti di pignorabilità di legge. Per la coppia, la scelta di procedere insieme è quasi sempre obbligata.

I rischi specifici

Il rischio principale per le famiglie è procedere per uno solo dei coobbligati, lasciando l’altro esposto per l’intero debito comune. Altri rischi: nascondere le entrate di un familiare convivente (sono documenti richiesti dal comma 3, lett. d); confondere le masse attive e passive, che restano distinte anche nella domanda unica; non coordinare i tempi delle domande, con il rischio di provvedimenti diversi per lo stesso debito.

Le mosse giuste

1. Fai un elenco dei debiti diviso per titolare: solo tuoi, solo del familiare, cointestati o garantiti.
2. Verifica se tutti i coobbligati sono incapienti o se qualcuno ha attivo o reddito sufficiente.
3. Valuta con l’OCC la strada familiare (art. 66), scegliendo tra domande coordinate ex art. 283 e liquidazione controllata familiare.
4. Chiedi all’Organismo come ripartisce il compenso quando l’attivo di uno o di tutti è zero.
5. Non lasciare scoperto il garante: se un genitore ha garantito il tuo debito, deve valutare anche la sua posizione.

Giurisprudenza dedicata

Non risultano, nelle fonti lette, pronunce di legittimità con estremi certi sugli effetti dell’esdebitazione dell’incapiente verso coobbligati e fideiussori: la regola si ricava dall’art. 278, comma 6. Sulla procedura familiare, le pronunce di merito restrittive anteriori al correttivo sono state superate dal testo vigente dell’art. 66, comma 1.

Tre redditi, tre conti con l’OCC

Mettiamo ora i profili uno accanto all’altro con lo stesso problema: debiti per circa 27.000 euro e la necessità di far partire l’esdebitazione dell’incapiente. Sono ipotesi dimostrative, non casi reali.

Ipotesi A: disoccupato solo, nessun reddito, residente in una regione senza contributi.
Debiti: 27.340 euro (finanziaria 16.120, revolving 4.890, cartelle 6.330). Entrate: nessuna, vive con il sostegno di un fratello.
Presupposto: primo periodo del comma 1, nessuna utilità. Soglia del comma 2 irrilevante.
Costi: acconto 366 euro più bollo 16 euro, pagati dal fratello con bonifico tracciato; saldo secondo il regolamento dell’OCC, nell’ordine dei mille euro oltre oneri se il minimo è quello.
Tempi: deposito della domanda appena l’OCC chiude la relazione; il decreto viene comunicato a debitore e creditori, che hanno 30 giorni per il reclamo (comma 8). Se il decreto è comunicato martedì 4/8/2026, il termine scade giovedì 3/9/2026: in agosto non c’è sospensione (art. 9, comma 1).
Esito: se meritevole, esdebitazione; vigilanza dell’OCC per tre anni. Il fratello che ha pagato l’OCC non crea “utilità” per i creditori.

Ipotesi B: dipendente, nucleo di quattro persone, reddito familiare di 24.980 euro, residente in Lombardia.
Debiti: 26.715 euro (due finanziarie e una carta). Soglia per quattro componenti: 26.203,13 euro. Reddito sotto soglia di 1.223 euro anche con la lettura rigida; ancora di più dedotte le spese di mantenimento.
Costi: l’OCC aderisce al bando regionale lombardo; le spese iniziali sono coperte nei limiti del contributo (importi da verificare con l’Organismo). Per il resto, rateizzazione del compenso dimezzato, se il regolamento lo consente, in rate compatibili con il bilancio dichiarato.
Rischio specifico: una cessione del quinto in corso da 198 euro al mese va spiegata nella domanda.
Esito: se meritevole, esdebitazione. Nei tre anni, ogni aumento di reddito va dichiarato; se il reddito del nucleo sale stabilmente sopra la soglia, l’OCC lo valuta.

Ipotesi C: ex artigiano solo, part-time con 9.640 euro netti, residente in Piemonte.
Debiti: 27.180 euro (cartelle IVA 14.290 di cui 3.120 di sanzioni accessorie, INPS 6.870, fornitore 6.020). Soglia per una persona: 10.651,68 euro. Reddito sotto.
Verifiche: nessun fallimento in passato; nessuna sanzione autonoma.
Costi: contributo regionale piemontese fino a 2.000 euro all’OCC in due acconti da 1.000 euro; procedura avviata dopo il 1° gennaio 2026; deposito entro sei mesi dalla comunicazione del contributo, secondo il conteggio del bando. Restano a carico del debitore documenti e bolli.
Rischio specifico: meritevolezza sul debito fiscale, da sostenere con la ricostruzione della crisi dell’attività.
Esito: se meritevole, esdebitazione anche per le sanzioni accessorie alle imposte.

Il confronto mostra il punto centrale: lo stesso debito di circa 27.000 euro può costare all’incapiente qualche centinaio di euro o quasi niente di compenso, a seconda della regione e dell’Organismo; la legge nazionale garantisce solo la riduzione della metà.

Un’ultima simulazione sul triennio. Ipotesi: decreto depositato martedì 17/11/2026. La vigilanza dell’OCC dura tre anni dal deposito; la dichiarazione annuale va presentata nel termine fissato dal decreto (per esempio entro il 17 novembre di ogni anno: mercoledì 17/11/2027, venerdì 17/11/2028). Il triennio si chiude il 17/11/2029, che cade di sabato: un adempimento con scadenza in quel giorno slitta a lunedì 19/11/2029. Il testo del comma 7 parla di dichiarazione “ove positiva”, ma diversi decreti, tra cui quello del Tribunale di Alessandria dell’11/2/2026, la chiedono comunque ogni anno: depositarla sempre, anche quando non c’è nulla da dichiarare, è la scelta più sicura, perché l’omessa dichiarazione può portare alla revoca.

I casi misti

Molte persone non stanno in un solo profilo. Ecco come si combinano le regole nei casi più frequenti.

Il pensionato che è anche garante del figlio. Hai una pensione bassa e hai firmato una fideiussione per il prestito di tuo figlio, che oggi non paga. Per la tua esdebitazione, il debito di garanzia entra nell’elenco dei creditori come gli altri; la soglia del comma 2 si calcola sul tuo nucleo. Ma se è tuo figlio a chiedere l’esdebitazione, la sua liberazione non ti libera (art. 278, comma 6): il creditore può chiedere tutto a te. In famiglia, conviene valutare due domande coordinate (art. 66) e chiedere all’OCC come gestisce il compenso.

Il dipendente con una partita IVA accessoria ancora aperta. Lavori come dipendente e hai una piccola partita IVA per lavori occasionali. Sei comunque una persona fisica sovraindebitata e puoi chiedere l’esdebitazione dell’incapiente, ma il reddito da partita IVA va sommato a quello da lavoro dipendente nel calcolo del comma 2, dedotte le spese di produzione. E l’OCC dovrà valutare se la partita IVA può generare utilità future: se l’attività è in crescita, la mancanza di utilità “in prospettiva futura” può essere contestata. Spesso conviene chiudere la partita IVA prima della domanda, se non serve più, documentando i motivi.

L’ex imprenditore che vive in Piemonte e ha un coniuge con reddito. Si sommano tre profili: ex imprenditore (verifica fallimento, meritevolezza sul debito fiscale, debiti esclusi), regione con contributi (adesione dell’OCC, sportello, termine di sei mesi), famiglia (reddito del coniuge nel nucleo, eventuali debiti cointestati). La soglia per due componenti è di 16.723,14 euro: il reddito del coniuge entra nel calcolo, quindi la domanda dell’ex imprenditore può fallire se il coniuge guadagna abbastanza da portare il nucleo sopra la soglia, salvo la lettura che deduce le spese reali di mantenimento.

Il disoccupato che trova lavoro durante la procedura. Se trovi lavoro dopo il deposito della domanda ma prima del decreto, devi dirlo all’OCC: la relazione e la domanda devono rispecchiare la situazione reale. Se il nuovo reddito resta sotto la soglia, il presupposto c’è ancora; se la supera, la strada potrebbe diventare il piano del consumatore. Se trovi lavoro dopo il decreto, è un’utilità sopravvenuta da dichiarare: conta se consente un “utile soddisfacimento” dei creditori secondo il comma 1. Il testo previgente fissava la soglia al 10% dei crediti; il testo vigente non lo prevede più, e la misura va valutata in concreto. Alcuni decreti di merito usano ancora la vecchia formula dei quattro anni e del 10%: il Tribunale di Como, decreto del 28/10/2025, la richiamava, ed è un segnale di quanto sia importante verificare che il decreto ricevuto sia allineato al testo vigente.

Il debitore già in liquidazione controllata senza attivo. Se un creditore ha chiesto la tua liquidazione controllata e tu sei persona fisica senza attivo, puoi eccepire l’incapienza entro la prima udienza con i documenti dell’art. 283, comma 3, e un’attestazione dell’OCC che non c’è attivo da distribuire (art. 268, comma 3); se l’attestazione non è pronta, il giudice concede un termine non superiore a 60 giorni. Il Tribunale di Reggio Calabria, con la pronuncia n. 12/2025, ha ritenuto che l’incapienza vada eccepita dal debitore contro la domanda del creditore. In questo caso l’OCC serve subito e i tempi sono stretti: il costo dell’attestazione va messo in conto immediatamente.

Il confronto tra profili

La tabella raccoglie gli aspetti chiave. Serve a capire in un colpo d’occhio dove il tuo profilo è più protetto e dove più esposto. Le cifre sono quelle viste nelle sezioni precedenti; gli importi degli acconti sono esempi tratti da due Organismi, non valori nazionali.

Le domande trasversali

Se l’OCC del mio circondario chiede un acconto che non posso pagare, posso rivolgermi a un altro tribunale?
No. La domanda va presentata tramite l’OCC costituito nel circondario del tribunale competente (lo schema è quello dell’art. 68, comma 1, che richiama l’art. 27, comma 2). Se nel circondario ci sono più Organismi, puoi scegliere quello con le condizioni più adatte; se non ce n’è nessuno, le funzioni sono svolte da un professionista nominato dal tribunale, che ha comunque diritto a un compenso.

Se un parente paga l’OCC, i creditori possono dire che ho un'”utilità”?
No: secondo l’art. 283, comma 1, i finanziamenti in qualsiasi forma non sono utilità sopravvenute. Il pagamento di un familiare per la procedura non va ai creditori. Documentalo comunque in modo chiaro.

Cosa succede se perdo il lavoro, o se lo trovo, durante la procedura o nel triennio?
Se lo perdi, la tua posizione di incapiente si rafforza: comunicalo all’OCC. Se lo trovi, il nuovo reddito va dichiarato; nel triennio, conta se le utilità ulteriori consentono un utile soddisfacimento dei creditori. Con l’autorizzazione del giudice, l’OCC lo comunica ai creditori, che possono agire su quelle utilità (comma 9).

Il decreto di diniego si può impugnare? E con quali costi?
Contro il decreto, debitore e creditori possono proporre reclamo entro 30 giorni nelle forme dell’art. 124 (art. 283, comma 8). La Cassazione, secondo una sintesi Unijuris, con la pronuncia n. 13220/2026 ha indicato come giudice del reclamo il tribunale in composizione collegiale e non la Corte d’appello. Sulla ricorribilità in Cassazione del decreto c’è un contrasto: Cass. Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025, ha ritenuto inammissibile il ricorso contro un diniego reso senza contraddittorio, perché la domanda può essere riproposta; Cass. Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026, è stata letta dalle rassegne in modo diverso. Nel reclamo il difensore diventa necessario: è qui che il patrocinio a spese dello Stato, entro la soglia di 13.659,64 euro, può avere un ruolo per le spese legali.

Posso chiedere l’esdebitazione dell’incapiente una seconda volta se la prima domanda è respinta?
Il limite “una sola volta” riguarda il beneficio concesso, non la domanda respinta. Un diniego non ti consuma la possibilità, ma ti costa un altro giro di compensi dell’OCC: per questo la prima domanda va preparata bene.

Cosa devo chiedere all’OCC, per iscritto, prima di firmare l’incarico?
Le domande utili sono sempre le stesse, qualunque sia il tuo profilo. Primo: quale compenso prevede il regolamento per la procedura dell’art. 283, e come applica la riduzione della metà del comma 6. Secondo: quanto è l’acconto iniziale, quando va versato e se è rimborsabile, in tutto o in parte, se la pratica non arriva al deposito. Terzo: se il saldo si può pagare a rate e con quale calendario. Quarto: se l’Organismo aderisce a contributi regionali o a convenzioni con comuni, associazioni o fondazioni, e se ci sono risorse disponibili. Quinto: quali spese restano comunque a tuo carico (bolli, certificati, copie, eventuali spese legali). Sesto: chi segue la vigilanza nel triennio e se per quella fase sono previsti costi ulteriori. Avere queste risposte nero su bianco ti permette di confrontare più Organismi dello stesso circondario e di evitare sorprese a metà strada.

Se ho debiti con il Fisco, l’esdebitazione dell’incapiente li cancella tutti?
Le imposte e i contributi rientrano nell’esdebitazione come gli altri debiti, purché tu sia meritevole. Le sanzioni accessorie seguono il tributo; le sanzioni amministrative autonome, che non sono accessorie a un debito estinto, sono invece tra quelle che l’art. 278, comma 7, lett. b), esclude, e l’applicabilità di questa norma all’incapiente è discussa. Ricorda anche che, entro 7 giorni dall’incarico, l’OCC segnala la pratica all’Agente della riscossione e agli uffici fiscali (lo prevede l’art. 68, comma 4, per il piano del consumatore e la prassi degli Organismi lo segue anche per l’incapiente): è il modo per avere il quadro completo dei debiti tributari accertati, che gli uffici comunicano entro 15 giorni.

La giurisprudenza profilo per profilo

Raccogliamo qui le pronunce citate, ordinate per il profilo a cui servono di più. Per ognuna indichiamo gli estremi così come riportati dalle fonti, il principio riformulato e la rilevanza. Dove abbiamo letto solo una sintesi o una massima, lo diciamo.

Per chi non ha alcun reddito e per tutti i profili

1. Trib. Verona, decreto 12/1/2026 (sintesi Unijuris). L’incapiente può depositare la domanda da solo, senza difensore, a condizione che sia garantito il contraddittorio con i creditori. Rilevanza: riduce il costo minimo della procedura all’OCC e alle spese vive.
2. Corte costituzionale, sentenza n. 121 del 4/7/2024 (nota da una rassegna Ecnews; numero riscontrato in revisione su una seconda fonte). Ha ammesso il patrocinio a spese dello Stato nella liquidazione controllata priva di attivo, quando il giudice delegato autorizza la costituzione in giudizio e attesta la mancanza di attivo per le spese, con prenotazione a debito. Rilevanza: chiarisce che il patrocinio riguarda la difesa in giudizio, non il compenso dell’OCC del debitore incapiente.
3. Cass. Sez. I, n. 6865 del 14/3/2025 (sintesi Iusletter). Il compenso del gestore è prededucibile ma non grava sul ricavato dei beni ipotecati. Rilevanza: nell’incapienza, dove non c’è ricavato, la prededuzione non aiuta e il compenso resta da finanziare.

Per dipendenti e pensionati

4. Trib. Alessandria, decreto 11/2/2026. Cita il testo vigente del comma 2 e confronta la soglia con il reddito al netto di spese di produzione e di mantenimento; chiede la dichiarazione annuale anche in assenza di utilità. Rilevanza: decisiva per chi è vicino al limite e per la gestione del triennio.
5. Trib. Milano, decreto 23/2/2026. Applica la soglia del comma 2 per un nucleo di quattro persone (25.840,95 euro, con l’assegno sociale 2025). Rilevanza: conferma il metodo di calcolo con la scala ISEE.
6. Cass. Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026 (letture diverse in Iusletter ed Ecnews). Secondo Iusletter riguarda uno stipendio pignorato con assegnazione già utile al creditore e un ricorso inammissibile; secondo Ecnews, il principio riguarda la ricorribilità dei decreti. Rilevanza: chi ha un pignoramento o una cessione in corso deve spiegarlo nella domanda.

Per ex imprenditori ed ex professionisti

7. Cass. Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 (testo integrale da fonte ufficiale). Il fallito che non ha ottenuto l’esdebitazione della legge fallimentare non può chiedere quella dell’incapiente per i debiti del fallimento; il diniego reso senza contraddittorio non è ricorribile in Cassazione perché la domanda si può riproporre. Rilevanza: la prima verifica da fare per chi aveva un’impresa.
8. Cass. Sez. I, ord. n. 14835 del 3/6/2025 (massima e passaggi riportati nella 30108). L’istanza di esdebitazione del fallito ante 15/7/2022 resta regolata dalla legge fallimentare. Rilevanza: delimita il campo dell’art. 283 per gli ex imprenditori.
9. Cass. Sez. I, n. 1469 del 22/1/2026 (sintesi Unijuris). I falliti restano soggetti alla legge fallimentare; il termine annuale dell’art. 143 l.fall. è compatibile con il diritto europeo solo a certe condizioni. Rilevanza: per chi deve ancora chiedere l’esdebitazione del vecchio fallimento.
10. Trib. Treviso, 31/3/2026 (sintesi Unijuris). L’omesso pagamento sistematico delle imposte, con debito erariale prevalente, è colpa grave e fa mancare la meritevolezza. Rilevanza: chi ha debiti fiscali deve documentare le cause della crisi.
11. Trib. Urbino, 9/12/2025 (sintesi Unijuris). Conta l’assenza di malafede, frode o colpa grave, non la percentuale di soddisfazione dei creditori. Rilevanza: rassicura chi non ha nulla da offrire.
12. Trib. Rovereto, decreto 15/12/2025 (R.G. 1/2025). Applica all’incapiente le esclusioni dell’art. 278, comma 7, lett. b). Trib. Milano, decreto 27/10/2025: non indica eccezioni. Rilevanza: la questione dei debiti esclusi resta aperta; per prudenza vanno considerati a rischio sanzioni autonome e risarcimenti da illecito.

Per chi subisce una domanda di liquidazione controllata e per le famiglie

13. Trib. Reggio Calabria, n. 12/2025. L’incapienza va eccepita dal debitore contro la domanda di liquidazione controllata proposta dal creditore. Rilevanza: in quel caso l’attestazione dell’OCC serve subito.
14. Cass. Sez. I, ord. n. 22074 del 31/7/2025 (massima Brocardi) e Cass. Sez. I, ord. n. 11603 del 28/4/2026 (sintesi diritto.it). Per aprire la liquidazione controllata non serve la meritevolezza, ma la relazione dell’OCC è requisito di ammissibilità con controllo sostanziale del giudice. Rilevanza: per contrasto, ricordano che nell’esdebitazione dell’incapiente la meritevolezza è invece requisito espresso (art. 283, commi 1 e 7), e che la relazione dell’OCC non è una formalità.

Sul testo da applicare

15. Trib. Como, decreto 28/10/2025. Usava ancora la formula dei quattro anni e del 10% del testo previgente. Rilevanza: verifica sempre che il decreto ricevuto sia allineato al testo vigente, che prevede tre anni e non fissa più la soglia del 10%.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Nell’esdebitazione dell’incapiente il problema dei costi si affronta prima, non dopo. Ecco, in concreto, cosa fa lo Studio, profilo per profilo.

1. Verifichiamo il presupposto dell’incapienza con il calcolo del comma 2 secondo entrambe le letture, usando l’assegno sociale vigente e la scala ISEE del tuo nucleo; per dipendenti e pensionati vicini al limite ricostruiamo le spese di mantenimento documentabili.
2. Ricostruiamo l’elenco completo dei creditori con estratti di ruolo, Centrale Rischi, CRIF e cassetto fiscale, compresi gli indirizzi PEC richiesti dal comma 3.
3. Individuiamo gli OCC del tuo circondario e ne mettiamo a confronto i regolamenti su acconti, minimi e modalità di pagamento del compenso dimezzato.
4. Verifichiamo i contributi regionali disponibili (in Piemonte e Lombardia e, dove esistono, in altre regioni) e controlliamo con l’OCC adesione, risorse residue e termini del bando.
5. Per gli ex imprenditori verifichiamo eventuali fallimenti pregressi e la disciplina applicabile, distinguendo i debiti del vecchio fallimento da quelli successivi.
6. Separiamo i debiti a rischio di esclusione (sanzioni autonome, risarcimenti da illecito, obblighi di mantenimento) da quelli sicuramente compresi, con lo staff di commercialisti per la parte fiscale e contributiva.
7. Costruiamo la documentazione sulla meritevolezza: cause dell’indebitamento, valutazione del merito creditizio da parte dei finanziatori (comma 5), crisi dell’attività per chi aveva un’impresa.
8. Per le famiglie impostiamo la strategia art. 66, coordinando le domande dei familiari e verificando la posizione dei coobbligati e dei garanti.
9. Assistiamo nel reclamo contro il decreto, nel termine di 30 giorni che corre anche in agosto, e nelle fasi successive fino alla Cassazione, con la stessa linea difensiva.
10. Gestiamo il triennio di vigilanza: calendario delle dichiarazioni annuali, valutazione di ogni nuova entrata, rapporti con l’OCC.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per l’incapiente pesa soprattutto la qualifica di Gestore della crisi e di fiduciario di un OCC: l’Avvocato conosce dall’interno il lavoro dell’Organismo, la relazione richiesta dal comma 4 e le ragioni per cui una pratica si ferma. Per chi ha alle spalle un’impresa, la qualifica di Esperto Negoziatore aiuta a leggere la crisi dell’attività; la qualifica di cassazionista garantisce continuità dalla prima analisi fino all’eventuale giudizio di legittimità, con lo stesso difensore e la stessa strategia. Avvocati e commercialisti lavorano insieme sullo stesso fascicolo, perché nell’incapiente la parte fiscale e contributiva è quasi sempre decisiva.

Chiusura

Torniamo alla domanda del titolo. Un OCC obbligato a seguire gratis l’esdebitazione dell’incapiente non esiste: la legge nazionale dimezza i compensi, e solo contributi regionali, convenzioni locali o l’aiuto dei familiari possono avvicinare il costo a zero. Ecco perché il primo passo è capire il tuo profilo, e il secondo agire secondo le tue regole: il disoccupato deve preparare una domanda completa per non bruciare l’acconto, il pensionato deve calcolare la soglia al centesimo, l’ex imprenditore deve escludere il fallimento pregresso, il residente in Piemonte o in Lombardia deve verificare il contributo prima di firmare, la famiglia deve muoversi insieme.

Lo Studio Monardo segue questo tema perché l’esdebitazione dell’incapiente vive dentro un OCC, e l’Avv. Monardo, Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un Organismo, ne conosce regole e prassi; lo staff di avvocati e commercialisti si occupa della parte fiscale e contributiva, che negli incapienti pesa più di tutto il resto.

📩 Non lasciare che il timore dei costi ti fermi prima ancora di cominciare: scrivici oggi, trovi tutti i riferimenti dello Studio al termine di questa guida.