Chi vive di pensione e si vede trattenere ogni mese una quota dell’assegno da un creditore si pone quasi sempre la stessa domanda: posso chiudere i conti con il passato attraverso l’esdebitazione del debitore incapiente prevista dall’art. 283 del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII)? La risposta breve è che la domanda si può presentare, ma il pignoramento in corso è proprio l’elemento su cui i creditori e i tribunali concentrano le obiezioni. Una parte della giurisprudenza ritiene che una trattenuta stabile, che già produce pagamenti al creditore, dimostri che il debitore un’utilità la offre, e quindi non sia “incapiente”. Altri tribunali guardano invece al parametro numerico del comma 2 e considerano irrilevanti somme mensili modeste.

Il rischio principale è presentare la domanda senza aver misurato, numeri alla mano, quanto vale il quinto pignorato rispetto alla soglia di legge: un decreto concesso può essere revocato su reclamo del creditore che incassa la trattenuta, e i termini per difendersi corrono anche in agosto.

Lo Studio Monardo segue questa materia perché l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conosce dall’interno il lavoro dell’Organismo che deve redigere la relazione sull’incapienza e vigilare per tre anni sul decreto. A questo si aggiunge la qualifica di avvocato cassazionista, utile quando il pignoramento della pensione va contestato davanti al giudice dell’esecuzione o il decreto di esdebitazione va difeso in reclamo e oltre.

📩 Se la tua pensione è già pignorata e vuoi capire se l’esdebitazione dell’incapiente è percorribile nel tuo caso, contattaci ora: trovi tutti i riferimenti dello Studio in fondo a questo articolo.

Il quadro normativo: che cosa chiede l’art. 283 CCII a chi ha la pensione sotto pignoramento

Sul piano normativo, l’esdebitazione del debitore incapiente è la liberazione dai debiti concessa alla persona fisica meritevole che non è in grado di offrire ai creditori alcuna utilità, né subito né in prospettiva; a differenza della liquidazione controllata, non presuppone che il patrimonio venga liquidato, perché un patrimonio da liquidare non c’è. Questo è l’unico paragrafo di inquadramento generale: il resto dell’articolo riguarda il caso del pensionato con la pensione già aggredita.

La definizione essenziale, secondo il testo vigente dell’art. 283 comma 1 CCII, è questa: il debitore persona fisica meritevole, che non sia in grado di offrire ai creditori alcuna utilità, diretta o indiretta, nemmeno in prospettiva futura, può accedere all’esdebitazione solo per una volta. Il comma 1 aggiunge che resta ferma l’esigibilità del debito, nei limiti del comma 9, se entro tre anni dal decreto sopravvengono utilità ulteriori rispetto a quanto indicato nel comma 2, che consentano l’utile soddisfacimento dei creditori; i finanziamenti, in qualsiasi forma erogati, non sono considerati utilità.

Il comma 2 è la norma che interessa di più al pensionato. Stabilisce che il presupposto dell’incapienza ricorre anche quando il debitore ha un reddito che, su base annua e dedotte le spese di produzione e quanto occorre al mantenimento suo e della famiglia, non supera l’assegno sociale aumentato della metà, moltiplicato per il parametro della scala di equivalenza ISEE (D.P.C.M. 5 dicembre 2013, n. 159). Con l’assegno sociale 2026, fissato in via provvisoria in 546,24 euro al mese e 7.101,12 euro all’anno su 13 mensilità (circolare INPS n. 153 del 19 dicembre 2025), la soglia annua è di 10.651,68 euro per una persona sola, 16.723,14 euro per due persone (parametro 1,57) e 21.729,43 euro per tre persone (parametro 2,04).

Va precisato che il correttivo (D.Lgs. 136/2024, in vigore dal 28 settembre 2024) ha cambiato due elementi che molte guide ancora riportano nella versione vecchia. Il periodo di osservazione è oggi di tre anni, non più di quattro. E il testo vigente non contiene più la percentuale del dieci per cento dei crediti come misura minima delle utilità sopravvenute: parla di “utile soddisfacimento” dei creditori. Alcuni decreti di merito redatti dopo il correttivo hanno continuato a usare la formula “quattro anni e 10%”: sono provvedimenti non allineati al testo in vigore.

La ratio della norma è chiara. Il legislatore vuole evitare che una persona senza patrimonio e con un reddito di pura sussistenza resti per sempre esposta a creditori che non potranno mai essere pagati. Il pignoramento della pensione, però, introduce una variabile: la legge processuale civile considera pignorabile una parte della pensione, mentre la legge concorsuale considera “incapiente” chi non ha nulla da offrire. Le due misure non coincidono, e da questa differenza nasce tutto il contenzioso.

Il limite processuale è fissato dall’art. 545 c.p.c. Secondo il comma 7, le somme dovute a titolo di pensione non possono essere pignorate per un ammontare corrispondente al doppio della misura massima mensile dell’assegno sociale, con un minimo di 1.000 euro; la parte eccedente è pignorabile nei limiti dei commi terzo, quarto e quinto (un quinto per ciascuna causa di credito, metà in caso di concorso di cause diverse). Con l’assegno sociale 2026 la quota impignorabile mensile è di 1.092,48 euro. Il comma 9 dichiara parzialmente inefficace il pignoramento eseguito oltre questi limiti, e l’inefficacia è rilevata dal giudice anche d’ufficio.

Un esempio concreto rende evidente la distinzione tra i due istituti. Un pensionato che riceve 1.300 euro netti al mese subisce, sulla base dell’art. 545, una trattenuta di circa 41,50 euro (un quinto di 207,52 euro). Sul piano processuale quella somma è legittimamente pignorabile. Sul piano concorsuale, invece, la domanda è diversa: quei 41,50 euro sono un’utilità che rende il pensionato “capiente”, oppure sono una somma che rientra comunque nel reddito di sussistenza individuato dall’art. 283 comma 2? La risposta non è scritta nella legge ed è il punto su cui la giurisprudenza si divide.

L’istituto va poi distinto dalla liquidazione controllata (artt. 268 e seguenti CCII). Nella liquidazione controllata, secondo l’art. 268 comma 4 lett. b), la pensione entra nella procedura solo per la parte che il giudice non riserva al mantenimento del debitore e della famiglia, e l’esdebitazione arriva alla chiusura o decorsi tre anni dall’apertura (art. 282). Ma se è il debitore persona fisica a chiedere l’apertura, la procedura si apre solo se l’OCC attesta che è possibile acquisire attivo da distribuire (art. 268 comma 3). Per il pensionato la scelta tra le due strade dipende quindi proprio da quanto vale la quota di pensione che eccede il fabbisogno familiare.

Requisiti e termini: le condizioni da verificare una per una

La disciplina prevede quattro condizioni di accesso, a cui il pensionato con la pensione pignorata deve aggiungere una quinta verifica, che riguarda proprio il pignoramento.

1. Persona fisica. L’art. 283 è riservato alle persone fisiche. Il pensionato che in passato è stato imprenditore individuale può accedervi per i debiti personali; per i debiti di un’impresa già fallita valgono le regole speciali illustrate più avanti tra i casi particolari.

2. Assenza di qualsiasi utilità, attuale o futura. È il requisito oggettivo. Il comma 1 parla di utilità “diretta o indiretta” e “nemmeno in prospettiva futura”. Per il pensionato contano: la casa di proprietà o quote ereditarie su immobili; i risparmi depositati; l’eventuale TFR o TFS ancora da liquidare; le quote di pensione eccedenti il fabbisogno; i diritti di credito verso terzi. Il comma 2 offre una presunzione legale fondata sul reddito, che però copre solo il reddito: un patrimonio aggredibile resta un’utilità anche se la pensione è bassa.

3. Meritevolezza. Il comma 7 consente al giudice di concedere l’esdebitazione dopo aver valutato la meritevolezza, escludendola in caso di frode, dolo o colpa grave nella formazione dell’indebitamento. Per il pensionato contano le modalità con cui sono stati contratti i debiti: prestiti chiesti quando la pensione era già insufficiente, finanziamenti a catena per pagare rate precedenti, garanzie prestate per familiari. L’OCC deve anche indicare se il finanziatore ha valutato il merito creditizio (comma 5).

4. Prima volta. Si accede all’esdebitazione dell’incapiente “solo per una volta” (comma 1). Chi ne ha già beneficiato non può chiederla di nuovo, anche se i nuovi debiti sono di natura diversa.

5. Verifica sul pignoramento in corso. Non è un requisito scritto nella legge: l’art. 283 non richiede l’assenza di procedure esecutive pendenti. Lo diventa nei fatti, perché il creditore che incassa la trattenuta sosterrà che il pagamento mensile dimostra l’esistenza di un’utilità. Occorre quindi calcolare: quanto viene trattenuto; da quando; quanto è già stato pagato; se la trattenuta rispetta i limiti dell’art. 545 c.p.c.; quanto inciderebbe la stessa somma se fosse distribuita fra tutti i creditori.

In termini operativi i termini che contano sono pochi ma decisivi. Il termine più critico è quello di trenta giorni per il reclamo contro il decreto (art. 283 comma 8, nelle forme dell’art. 124 CCII): vale per il creditore che vuole far revocare il beneficio e vale per il debitore che si è visto negare l’esdebitazione. Il termine speciale di trenta giorni prevale su quello generale di dieci giorni previsto dall’art. 124 per i decreti del giudice delegato.

La sospensione feriale non aiuta. L’art. 9 comma 1 CCII esclude la sospensione dei termini dal 1° al 31 agosto per i procedimenti disciplinati dal Codice, quindi il termine di reclamo contro il decreto ex art. 283 corre anche in agosto. Anche sul versante del pignoramento la sospensione feriale non opera: non si applica al processo esecutivo né, di regola, alle opposizioni all’esecuzione e agli atti esecutivi (art. 3 L. 742/1969 e art. 92 dell’ordinamento giudiziario). Vale invece nel giudizio civile ordinario di cognizione, nel processo tributario e in quello amministrativo, che però non sono le sedi in cui si decide l’esdebitazione.

Gli altri termini derivano dal decreto. Il comma 7 impone al giudice di indicare nel decreto il termine entro cui il debitore deve depositare ogni anno la dichiarazione sulle utilità sopravvenute, a pena di revoca. Il comma 9 affida all’OCC la vigilanza per i tre anni successivi al deposito del decreto. Il comma 1 fa decorrere il triennio delle sopravvenienze dal decreto del giudice.

Un’ultima precisazione riguarda i debiti che sorgono dopo il deposito della domanda. I decreti esaminati dichiarano inesigibili i debiti anteriori al deposito del ricorso: le rate di un nuovo prestito chiesto dopo la domanda, o l’IMU degli anni successivi, restano dovute.

La procedura passo per passo per il pensionato con la pensione pignorata

La sequenza che segue descrive cosa accade in concreto, chi interviene e dove si sbaglia più spesso.

1. Raccolta dei documenti sulla pensione e sul pignoramento. Prima ancora di rivolgersi all’OCC occorre ricostruire la situazione esecutiva: atto di pignoramento presso terzi notificato all’INPS (o all’ente previdenziale che paga la pensione), dichiarazione del terzo, ordinanza di assegnazione del giudice dell’esecuzione, cedolini della pensione degli ultimi dodici mesi con la voce della trattenuta, certificazione unica. Se la trattenuta deriva da una cessione del quinto della pensione e non da un pignoramento, serve il contratto di finanziamento con la notifica della cessione all’ente. Se l’INPS trattiene somme in compensazione per un indebito, serve la comunicazione dell’indebito e il piano di recupero.

2. Controllo della legittimità della trattenuta. Va verificato che la quota trattenuta rispetti l’art. 545 comma 7 c.p.c.: nulla può essere trattenuto sotto il doppio dell’assegno sociale (1.092,48 euro al mese nel 2026), e sull’eccedenza vale il limite di un quinto per ciascuna causa di credito e della metà in caso di concorso. Se il pensionato ha anche il conto corrente pignorato, l’art. 545 comma 8 distingue tra accrediti anteriori al pignoramento, pignorabili solo per l’importo che supera il triplo dell’assegno sociale, e accrediti successivi, soggetti ai limiti ordinari. Un pignoramento eccedente è parzialmente inefficace (comma 9). Questa verifica non è un dettaglio: se la trattenuta legittima è più bassa di quella effettiva, l’utilità che il creditore indicherà contro l’esdebitazione si riduce.

3. Conferimento dell’incarico all’OCC. La domanda si presenta tramite un Organismo di composizione della crisi del circondario del tribunale competente (art. 283 comma 3, che richiama la presentazione “tramite l’OCC”). Il compenso dell’OCC nell’esdebitazione dell’incapiente è ridotto della metà (comma 6). Il pensionato con reddito sotto la soglia del patrocinio a spese dello Stato (13.659,64 euro secondo il decreto pubblicato in G.U. l’11 luglio 2025) può valutare l’ammissione per la propria difesa tecnica: i presupposti vanno verificati sul caso.

4. Redazione della domanda. Secondo l’art. 283 comma 3 la domanda deve contenere: a) l’elenco di tutti i creditori, con l’indicazione delle somme dovute e degli indirizzi PEC; b) l’elenco degli atti di straordinaria amministrazione compiuti negli ultimi cinque anni; c) le dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni; d) l’indicazione di stipendi, pensioni, salari e di tutte le entrate del debitore e del nucleo familiare. Per il pensionato pignorato la lettera d) va compilata indicando sia la pensione lorda e netta, sia la trattenuta, sia il nome del creditore assegnatario. Omettere o sminuire il pignoramento è l’errore più grave: il creditore lo farà emergere in reclamo e il giudice potrà leggerlo come scarsa trasparenza, con ricadute sulla meritevolezza.

5. Relazione dell’OCC. Secondo il comma 4, l’OCC allega una relazione su: a) le cause dell’indebitamento e la diligenza impiegata dal debitore; b) le ragioni dell’incapacità di adempiere; c) gli atti impugnati dai creditori; d) la completezza e attendibilità della documentazione. Nel caso del pensionato pignorato la relazione deve affrontare apertamente la trattenuta: calcolare la soglia del comma 2, dichiarare quale lettura del comma adotta, spiegare perché la quota pignorata non costituisce un’utilità rilevante (oppure riconoscere che lo è e indirizzare il debitore verso un’altra procedura). Una relazione che ignora il pignoramento è la base più fragile su cui costruire un decreto.

6. Deposito e decreto. Il giudice competente è il tribunale del luogo in cui il debitore ha il centro degli interessi principali (art. 27 comma 2 CCII, richiamato dall’art. 268 per le procedure di sovraindebitamento): per il pensionato coincide di regola con la residenza. Il giudice, valutata la meritevolezza, concede l’esdebitazione con decreto (comma 7). Alcuni tribunali consentono la presentazione personale della domanda ma richiedono che sia garantito il contraddittorio con i creditori (Trib. Verona 12/1/2026, nota da sintesi Unijuris).

7. Comunicazione e reclamo. Il decreto è comunicato al debitore e ai creditori, che possono proporre reclamo entro trenta giorni nelle forme dell’art. 124 (comma 8). Secondo una sintesi pubblicata da Unijuris, la Cassazione (n. 13220/2026) ha indicato come giudice del reclamo il tribunale in composizione collegiale, non la Corte d’appello: il dato va verificato sul testo dell’ordinanza prima di depositare l’atto.

8. Effetti sulla trattenuta. È il passaggio più delicato per il pensionato. L’art. 283 non contiene una norma espressa sulla sorte dei pignoramenti in corso. Alcuni decreti di merito risolvono il problema nel dispositivo: il Tribunale di Alessandria (decr. 11/2/2026, R.G. 6/2025) e il Tribunale di Roma (decr. 7/5/2026, R.G. 2/2026) dispongono la cessazione dei vincoli, dei pignoramenti e delle trattenute spettanti ai creditori. Altri decreti si limitano a dichiarare inesigibili i debiti anteriori. In questo secondo caso il decreto va notificato all’ente pensionistico e al creditore assegnatario con la richiesta di interrompere la trattenuta; se la trattenuta prosegue, la sede per far valere l’inesigibilità è il giudice dell’esecuzione, con un’opposizione all’esecuzione ex art. 615 c.p.c. fondata sul fatto sopravvenuto. È una ricostruzione operativa, non una regola fissata dalla Cassazione. Chiedere nella domanda che il decreto disponga espressamente la cessazione delle trattenute evita mesi di prelievi non più dovuti.

9. Il triennio di osservazione. Per tre anni il pensionato deposita la dichiarazione annuale nel termine fissato dal decreto, e l’OCC vigila. Il testo del comma 7 prevede la dichiarazione sulle utilità sopravvenute “ove positiva”, ma molti decreti (per esempio Alessandria) la chiedono comunque ogni anno, con allegati come l’estratto del conto su cui viene accreditata la pensione. La scelta prudente è depositarla sempre, anche quando non c’è nulla di nuovo.

Gli errori più frequenti nei fascicoli di pensionati sono quattro: domanda presentata senza l’ordinanza di assegnazione; calcolo della soglia con il parametro ISEE sbagliato (per esempio, contando un figlio che non fa più parte del nucleo anagrafico); omessa indicazione della pensione del coniuge convivente tra le entrate del nucleo; dimenticanza della dichiarazione annuale nel secondo o nel terzo anno, quando l’attenzione cala.

Verifiche sul campo: esempi di calcolo sulla pensione pignorata

Le simulazioni che seguono sono esempi di calcolo con dati ipotetici, non casi seguiti dallo Studio. Servono a mostrare come cambia l’esito a seconda dell’importo della pensione, della composizione del nucleo e della lettura del comma 2 adottata dal tribunale.

Esempio 1 – Pensionato solo, pensione netta di 1.412,37 euro, pignoramento di una finanziaria.

• Pensione annua netta: 1.412,37 × 13 = 18.360,81 euro.
• Quota impignorabile mensile (art. 545 c.7, assegno sociale 2026): 1.092,48 euro.
• Eccedenza pignorabile: 1.412,37 − 1.092,48 = 319,89 euro; trattenuta di un quinto = 63,98 euro al mese, 831,74 euro all’anno su 13 mensilità.
• Debiti: finanziaria procedente 18.743,20 euro; carta revolving 6.218,55 euro; Agenzia delle entrate-Riscossione 9.402,16 euro; totale 34.363,91 euro.
• Con 63,98 euro al mese la finanziaria procedente impiegherebbe circa 293 mensilità (oltre 24 anni) per recuperare il solo capitale.
• Soglia del comma 2 per una persona: 10.651,68 euro.

Lettura “letterale” del comma 2 (quella riportata nel decreto di Trib. Alessandria 11/2/2026): dal reddito si deducono le spese effettive di mantenimento documentate, poniamo 1.236,40 euro al mese (affitto, utenze, farmaci, alimentazione), cioè 14.836,80 euro all’anno. Residuo: 18.360,81 − 14.836,80 = 3.524,01 euro, inferiore alla soglia di 10.651,68. Il presupposto del comma 2 ricorre.

Lettura “della soglia come misura del mantenimento” (quella del testo previgente, che alcuni decreti continuano ad applicare nei fatti, come Trib. Roma 7/5/2026): 18.360,81 − 10.651,68 = 7.709,13 euro all’anno di margine, circa 593 euro al mese su 13 mensilità. La presunzione del comma 2 non opera, e il creditore procedente avrà buon gioco nel sostenere che il pensionato è “capiente”, tanto più che una trattenuta stabile è già in corso.

Esito: con questa pensione la domanda ex art. 283 è esposta a un serio rischio di rigetto o di revoca in reclamo. Va confrontata con un piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore, che può offrire a tutti i creditori una parte del margine per un periodo definito.

Esempio 2 – Pensionato coniugato, pensione netta di 1.168,93 euro, coniuge con pensione propria di 702,15 euro.

• Pensione annua netta del debitore: 1.168,93 × 13 = 15.196,09 euro.
• Pensione annua del coniuge: 702,15 × 13 = 9.127,95 euro (va indicata tra le entrate del nucleo, art. 283 c.3 lett. d).
• Nucleo di due persone, parametro 1,57: soglia 16.723,14 euro.
• Eccedenza pignorabile: 1.168,93 − 1.092,48 = 76,45 euro; trattenuta di un quinto = 15,29 euro al mese, 198,77 euro all’anno.
• Debiti complessivi: 41.627,83 euro.

Anche applicando la lettura più rigorosa, il reddito del debitore (15.196,09 euro) è inferiore alla soglia del nucleo di 1.527,05 euro: la presunzione del comma 2 opera. La trattenuta di 15,29 euro al mese copre lo 0,48% annuo dei debiti. In un caso simile il Tribunale di Roma (decr. 7/5/2026) ha considerato “non idonea ad integrare una utilità economicamente apprezzabile” una differenza di 84,26 euro al mese. Il debitore ha argomenti solidi per sostenere che la trattenuta non lo rende capiente.

Cronologia ipotetica: domanda depositata lunedì 19 ottobre 2026; decreto venerdì 15 gennaio 2027, comunicato lunedì 18 gennaio 2027; il termine di trenta giorni per il reclamo scade mercoledì 17 febbraio 2027. Se il decreto fissa la dichiarazione annuale “entro maggio”, le scadenze sono il 31 maggio 2027 (lunedì), il 31 maggio 2028 (mercoledì) e il 31 maggio 2029; il triennio delle sopravvenienze si chiude il 15 gennaio 2030.

Esempio 3 – Decreto comunicato a fine luglio.

Un decreto di esdebitazione viene comunicato mercoledì 29 luglio 2026. Il creditore che incassa la trattenuta ha tempo fino a venerdì 28 agosto 2026 per proporre reclamo: l’art. 9 comma 1 CCII esclude la sospensione feriale. Lo stesso vale per il pensionato a cui la domanda è stata respinta: chi rinvia “a settembre” la decisione sul reclamo ha già perso il termine.

Casi particolari: quando la regola generale non basta

Pensione gravata da cessione del quinto, non da pignoramento. Molti pensionati non hanno un pignoramento ma una cessione del quinto della pensione stipulata con una finanziaria. Il Tribunale di Ivrea (decr. 2/7/2025, noto da una sintesi Eutekne) ha respinto il reclamo di due debitori affermando che il percettore di una pensione gravata da una trattenuta mensile per cessione del quinto acquisita da una banca non è incapiente. È un orientamento restrittivo che il pensionato deve mettere in conto. La strada alternativa è diversa: il Tribunale di Milano (sent. n. 31/2025) ha ritenuto la cessione del quinto non opponibile alla liquidazione controllata, con cessazione delle trattenute e versamento delle somme alla procedura; e l’art. 67 comma 3 CCII consente al piano del consumatore di falcidiare e ristrutturare i debiti derivanti da finanziamenti con cessione del quinto della pensione.

Pensionato ex imprenditore già fallito. Il pensionato che in passato è stato dichiarato fallito come imprenditore individuale e non ha ottenuto l’esdebitazione della legge fallimentare non può usare l’art. 283 CCII per gli stessi debiti: lo ha affermato la Cassazione (Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025), precisando che resta aperto il caso dei debiti sorti dopo il fallimento. Secondo Cass. Sez. I, ord. n. 14835 del 3/6/2025, chi è stato dichiarato fallito prima del 15 luglio 2022 resta regolato dalla legge fallimentare anche per l’esdebitazione chiesta dopo quella data.

Trattenute dell’INPS per indebito pensionistico. Se la trattenuta non è un pignoramento ma il recupero di un indebito da parte dell’INPS, la Cassazione (Sez. Lav., ord. n. 26580 dell’11/10/2024) ha affermato che l’Istituto può recuperare in compensazione entro il limite di un quinto, salvo il trattamento minimo, e che i limiti dell’art. 545 rilevano solo se la pensione è aggredita anche da altri creditori. Il debito per indebito è un debito anteriore che, se il decreto lo comprende, diventa inesigibile; ma il giudice dovrà valutare se il recupero in corso rappresenti già un’utilità per un creditore. Con l’ordinanza n. 141/2025 la Sezione Lavoro ha invece ricondotto all’art. 545 il prelievo eseguito dall’INPS sui ratei di pensione per conto di un’altra pubblica amministrazione.

Assegno di mantenimento all’ex coniuge trattenuto sulla pensione. L’art. 278 comma 7 lett. a) esclude dall’esdebitazione gli obblighi di mantenimento e alimentari. Se si applichi anche all’incapiente è una questione aperta: il Tribunale di Rovereto (decr. 15/12/2025, R.G. 1/2025) ha escluso dall’effetto esdebitativo i debiti da responsabilità extracontrattuale e da sanzioni, mentre una parte della dottrina ritiene che le esclusioni dell’art. 278 presuppongano una liquidazione. La scelta prudente è considerare a rischio gli arretrati di mantenimento e i risarcimenti da fatto illecito.

TFS o buonuscita ancora da incassare. Il dipendente pubblico pensionato che attende la liquidazione differita del TFS ha un’utilità “in prospettiva futura” nel senso del comma 1: la domanda di incapienza presentata in quella fase è debole. Conviene attendere l’incasso e valutare la procedura su dati certi, oppure prevedere la destinazione della somma ai creditori in un piano del consumatore.

Eredità sopravvenuta nel triennio. Se nel triennio successivo al decreto il pensionato eredita un immobile o una somma di denaro, si tratta di un’utilità ulteriore che l’OCC deve verificare; con l’autorizzazione del giudice i creditori possono agire in via esecutiva e cautelare su quella utilità (comma 9). Rinunciare all’eredità per sottrarla ai creditori espone a contestazioni sulla meritevolezza.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, imposta la domanda dell’incapiente partendo dai numeri della pensione e del pignoramento, e come avvocato cassazionista ne segue la difesa anche nella fase di reclamo.

Domande frequenti

La pensione è pignorata da tre anni: posso chiedere comunque l’esdebitazione dell’incapiente?
Sì, la domanda è ammissibile: l’art. 283 CCII non richiede che non ci siano esecuzioni in corso. Il problema è il merito. Se la trattenuta è stabile e consistente, il creditore sosterrà che il pensionato offre già un’utilità, e un tribunale l’ha ritenuto sufficiente per revocare il beneficio (caso esaminato da Cass. ord. 13228/2026). Se la trattenuta è modesta rispetto alla soglia del comma 2, ci sono argomenti per sostenere che non sia un’utilità rilevante. Decide il calcolo sul caso concreto.

Dopo il decreto l’INPS smette automaticamente di trattenere il quinto?
Non sempre. Alcuni decreti dispongono espressamente la cessazione di pignoramenti e trattenute (Trib. Alessandria 11/2/2026, Trib. Roma 7/5/2026); altri dichiarano solo l’inesigibilità dei debiti anteriori. Nel secondo caso il decreto va trasmesso all’ente pensionistico e al creditore assegnatario. Se la trattenuta prosegue, l’inesigibilità si fa valere davanti al giudice dell’esecuzione. Per questo conviene chiedere già nella domanda una pronuncia espressa sulle trattenute.

Le somme già trattenute prima del decreto mi vengono restituite?
Di regola no. Le somme versate al creditore in esecuzione di un’ordinanza di assegnazione legittima, prima del decreto, sono pagamenti di un debito che allora era esigibile. Diverso è il caso delle somme trattenute oltre i limiti dell’art. 545 c.p.c.: il pignoramento eccedente è parzialmente inefficace e quella parte si può contestare davanti al giudice dell’esecuzione, indipendentemente dall’esdebitazione.

Mia moglie ha una pensione più alta della mia: conta per stabilire se sono incapiente?
La soglia del comma 2 si calcola con il parametro del nucleo familiare, e la domanda deve indicare le entrate di tutto il nucleo (comma 3 lett. d). Il reddito confrontato con la soglia è quello del debitore, ma la pensione del coniuge incide sul giudizio complessivo, perché riduce quanto il debitore deve destinare al mantenimento della famiglia. In pratica, una pensione alta del coniuge rende più difficile sostenere che tutto il reddito del debitore sia assorbito dai bisogni familiari.

Ho anche un debito con l’Agenzia delle entrate-Riscossione: rientra nell’esdebitazione?
I debiti tributari anteriori al deposito della domanda rientrano nell’esdebitazione dell’incapiente; nel decreto del Tribunale di Milano del 23/2/2026 l’esposizione complessiva comprendeva un debito verso l’Agenzia delle entrate-Riscossione. Le sanzioni sorte dopo la domanda restano invece dovute. Resta incerto, come detto, se si applichino all’incapiente le esclusioni dell’art. 278 comma 7 per le sanzioni non accessorie a debiti estinti.

Caso limite: ricevo 1.050 euro di pensione e il creditore trattiene comunque 50 euro al mese. Che faccio?
Con l’assegno sociale 2026 una pensione di 1.050 euro è sotto la soglia di impignorabilità di 1.092,48 euro (art. 545 c.7 c.p.c.): nessuna trattenuta per pignoramento è legittima. Il pignoramento è parzialmente inefficace e l’inefficacia è rilevabile d’ufficio (comma 9). Prima ancora dell’esdebitazione, occorre chiedere al giudice dell’esecuzione di ridurre l’assegnazione. Una volta eliminata la trattenuta illegittima, viene meno anche l’argomento del creditore sull’utilità già prodotta.

Il quadro giurisprudenziale sull’incapiente con reddito già aggredito

La giurisprudenza sul pensionato pignorato che chiede l’esdebitazione ex art. 283 è ancora scarsa e frammentata. Le pronunce che seguono sono state verificate su fonti lette (testo dei decreti pubblicati dai tribunali, massime di Brocardi, sintesi di riviste specializzate); per ciascuna si indica la fonte e il motivo per cui conta.

1. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026 (sintesi iusletter del 27/5/2026). Lo stipendio del debitore era pignorato e il terzo versava regolarmente le somme al creditore in base all’ordinanza di assegnazione; il beneficio, concesso in primo grado, era stato revocato in reclamo. La Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso perché non si confrontava con la ragione della decisione: il tribunale aveva negato il beneficio non per la semplice pendenza dell’esecuzione, ma perché il pignoramento produceva in concreto utilità per il creditore. Rilevanza: è la pronuncia di riferimento per chi ha la pensione pignorata, ma non afferma in modo generale che ogni pignoramento escluda l’incapienza. Una diversa sintesi (ecnews 4/9/2026) la richiama per il tema della ricorribilità dei decreti.

2. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 (testo integrale pubblicato dalla Cassazione). Il debitore incapiente già dichiarato fallito, che non ha ottenuto l’esdebitazione della legge fallimentare, non può invocare l’art. 283 CCII per la stessa esposizione debitoria; contro il decreto di diniego emesso senza contraddittorio il ricorso straordinario è inammissibile, perché la domanda può essere riproposta. Rilevanza: riguarda il pensionato ex imprenditore fallito; sulla ricorribilità è in contrasto con l’ord. 13228/2026.

3. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 14835 del 3/6/2025 (massima Brocardi). L’istanza di esdebitazione presentata dopo il 15 luglio 2022 da chi era stato dichiarato fallito prima resta regolata dalla legge fallimentare; gli artt. 278 e seguenti CCII presuppongono una liquidazione giudiziale o controllata. Rilevanza: delimita l’accesso dei pensionati con un fallimento alle spalle.

4. Cass. n. 13220/2026 (nota solo da sintesi Unijuris). Il reclamo previsto dall’art. 283 comma 8 si propone al tribunale in composizione collegiale e non alla Corte d’appello. Rilevanza: individua il giudice a cui il creditore o il debitore devono rivolgersi entro trenta giorni; va riscontrata sul testo prima dell’uso.

5. Trib. Ivrea, decr. 2/7/2025 (sintesi Eutekne del 15/8/2025, numero non indicato). Il percettore di una pensione gravata da una trattenuta mensile per cessione del quinto acquisita da una banca non è incapiente; il reclamo dei debitori contro il diniego è stato respinto. Rilevanza: è la pronuncia più vicina al caso del pensionato, sul versante della cessione volontaria.

6. Trib. Alessandria, decr. 11/2/2026, R.G. 6/2025 (testo del decreto pubblicato dal tribunale). Esdebitazione concessa a un debitore con pensione di invalidità di circa 300 euro mensili, convivente con la madre; il decreto dispone la cessazione dei vincoli, dei pignoramenti e delle trattenute spettanti ai creditori e fissa la dichiarazione annuale entro maggio. Rilevanza: mostra un dispositivo che risolve espressamente la sorte delle trattenute e riporta la lettura del comma 2 che deduce le spese effettive.

7. Trib. Roma, Sez. XIV, decr. 7/5/2026, R.G. 2/2026 (testo pubblicato dal tribunale). Reddito netto annuo di 11.747,06 euro a fronte di una soglia di 10.651,68 euro; la differenza di 84,26 euro al mese è stata ritenuta non idonea a integrare un’utilità economicamente apprezzabile. Il decreto dispone la cessazione di vincoli, pignoramenti e trattenute. Rilevanza: è l’argomento più utile per il pensionato con una trattenuta modesta.

8. Trib. Milano, Sez. II, decr. 23/2/2026 (testo pubblicato dal tribunale; il numero di ruolo è indicato in modo diverso nell’intestazione e nel corpo). Soglia per un nucleo di quattro persone indicata in 25.840,95 euro; dichiarati inesigibili i debiti anteriori al ricorso, compreso il debito verso l’agente della riscossione; escluse le sanzioni amministrative sopravvenute; dichiarazioni annuali per tre anni. Rilevanza: chiarisce il confine temporale dei debiti esdebitati.

9. Trib. Rovereto, decr. 15/12/2025, R.G. 1/2025 (testo pubblicato dal tribunale). Esdebitazione concessa “rebus sic stantibus”, con esclusione dei debiti da responsabilità extracontrattuale e da sanzioni, e dichiarazioni annuali con scadenza nella data anniversario del decreto. Rilevanza: è il precedente che applica all’incapiente esclusioni corrispondenti all’art. 278 comma 7.

10. Trib. Verona, 12/1/2026 (nota da sintesi Unijuris, senza numero). L’incapiente può presentare la domanda personalmente, ma va garantito il contraddittorio con i creditori. Rilevanza: il creditore pignorante va messo in condizione di interloquire, e la domanda deve prevederlo.

11. Cass. civ., Sez. Lav., ord. n. 26580 dell’11/10/2024 (massima Brocardi, art. 545 c.p.c.). L’INPS può recuperare indebiti in compensazione entro un quinto, salvo il trattamento minimo; i limiti dell’art. 545 rilevano solo se la pensione è aggredita da altri creditori. Rilevanza: serve a qualificare la trattenuta dell’INPS sulla pensione del richiedente.

12. Cass. civ., Sez. Lav., ord. n. 141/2025 (massima Brocardi). La compensazione impropria operata dalla pubblica amministrazione sulla retribuzione non è soggetta all’art. 545, mentre lo è il prelievo eseguito dall’INPS sui ratei di pensione per conto della P.A. Rilevanza: delimita le trattenute sulla pensione che rispettano i limiti di impignorabilità.

13. Trib. Milano, sent. n. 31/2025 (una sola fonte disponibile sul punto, da riscontrare sul testo integrale). La cessione del quinto non è opponibile alla liquidazione controllata: le trattenute cessano e le somme confluiscono nella procedura. Rilevanza: è l’alternativa per il pensionato con cessione del quinto a cui l’art. 283 venga negato.

Il quadro che ne emerge è il seguente. La Cassazione non ha ancora fissato un principio di diritto sul rapporto tra pignoramento della pensione e incapienza: l’ord. 13228/2026 è una decisione di inammissibilità che lascia in piedi la valutazione del tribunale di merito. I tribunali tendono a negare il beneficio quando la trattenuta è stabile e satisfattiva (Ivrea, il caso deciso da Cass. 13228/2026) e a concederlo quando il margine è minimo (Roma). Per il pensionato la partita si gioca quindi sui numeri e sulla relazione dell’OCC.

Cosa può fare lo Studio Monardo per il pensionato con la pensione pignorata

Lo Studio lavora sul caso con un metodo che parte dai documenti dell’esecuzione e arriva fino all’eventuale giudizio di impugnazione. Questi sono gli strumenti concreti.

1. Ricostruiamo la posizione esecutiva: acquisiamo l’atto di pignoramento, la dichiarazione dell’INPS come terzo pignorato e l’ordinanza di assegnazione, e calcoliamo quanto è già stato trattenuto e quanto resta.
2. Verifichiamo i limiti dell’art. 545 c.p.c.: controlliamo che la trattenuta rispetti il doppio dell’assegno sociale e il limite del quinto e, se è eccedente, ne chiediamo la riduzione al giudice dell’esecuzione prima ancora di depositare la domanda di esdebitazione.
3. Calcoliamo la soglia del comma 2 con entrambe le letture: applichiamo il parametro corretto del nucleo, documentiamo le spese di mantenimento e mostriamo al giudice quanto pesa davvero il quinto pignorato.
4. Scegliamo la procedura giusta: confrontiamo esdebitazione dell’incapiente, piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore e liquidazione controllata e indichiamo con chiarezza quando l’art. 283 non è la strada adatta.
5. Predisponiamo la domanda completa: elenco dei creditori con PEC, atti degli ultimi cinque anni, dichiarazioni dei redditi, cedolini e situazione del nucleo, con un’esposizione trasparente del pignoramento in corso.
6. Lavoriamo con l’OCC sulla relazione: forniamo all’Organismo i dati su cause dell’indebitamento, diligenza e merito creditizio, perché la relazione affronti apertamente la trattenuta.
7. Chiediamo una pronuncia espressa sulle trattenute: formuliamo la domanda perché il decreto disponga la cessazione di pignoramenti e trattenute e, dopo il decreto, lo notifichiamo all’ente pensionistico e al creditore assegnatario.
8. Difendiamo il decreto in reclamo: se il creditore reclama entro i trenta giorni, ci costituiamo e sosteniamo l’irrilevanza della trattenuta; se la domanda è respinta, valutiamo il reclamo del debitore.
9. Agiamo davanti al giudice dell’esecuzione: se la trattenuta prosegue dopo il decreto, proponiamo l’opposizione all’esecuzione per far valere l’inesigibilità.
10. Seguiamo il triennio: prepariamo con il debitore le dichiarazioni annuali e i relativi allegati, e valutiamo con lui l’impatto di ogni entrata nuova (eredità, arretrati, rimborsi).

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Nel caso del pensionato pignorato pesa soprattutto la qualifica di Gestore della crisi da sovraindebitamento: chi conosce il lavoro dell’OCC sa quali dati servono perché la relazione regga al reclamo del creditore e quali omissioni la rendono fragile. L’esperienza come professionista fiduciario di un OCC permette di impostare fin dall’inizio un dialogo efficace con il gestore incaricato. La qualifica di cassazionista garantisce continuità di strategia dall’analisi iniziale fino alla Cassazione, con lo stesso difensore e la stessa linea, in un ambito dove la ricorribilità dei decreti è oggetto di contrasto. Lo staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti lavora sullo stesso fascicolo: i commercialisti ricostruiscono redditi, debiti fiscali e posizioni con l’agente della riscossione, gli avvocati curano l’esecuzione e la procedura.

Chiusura

La pensione pignorata non chiude la porta all’esdebitazione del debitore incapiente, ma la rende più stretta. Il pignoramento non è una causa di esclusione scritta nell’art. 283 CCII, ma può diventarlo nei fatti, se la trattenuta è stabile e consistente rispetto alla soglia del comma 2. Contano tre cose: la legittimità della trattenuta rispetto all’art. 545 c.p.c., il calcolo della soglia con il parametro corretto del nucleo, e una domanda che chieda espressamente la cessazione delle trattenute. Il termine di trenta giorni per il reclamo corre anche in agosto.

Lo Studio Monardo affronta questi casi con le competenze certificate che la materia richiede: l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, quindi conosce dall’interno la fase in cui si costruisce la relazione sull’incapienza; come avvocato cassazionista può seguire il caso anche davanti al giudice dell’esecuzione e nelle impugnazioni. Non promettiamo l’esito: ci impegniamo a verificare i numeri, scegliere la procedura più adatta e difenderla in ogni fase.

📩 Non lasciare che la trattenuta sulla pensione decida per te: scrivici oggi stesso per un esame della tua posizione, i contatti dello Studio Monardo sono riportati in fondo a questa pagina.