Una sentenza passata in giudicato non rende un debito immune dall’esdebitazione: decide se il credito esiste e quanto vale, ma non stabilisce se resterà esigibile dopo una liquidazione controllata. La risposta breve, quindi, è sì: nella grande maggioranza dei casi il debito accertato con sentenza definitiva (o con un decreto ingiuntivo non opposto) diventa inesigibile come qualunque altro debito anteriore rimasto insoddisfatto. Le eccezioni dipendono dalla natura del debito, non dal titolo: restano fuori gli obblighi di mantenimento e alimentari, i risarcimenti da fatto illecito extracontrattuale e le sanzioni penali e amministrative pecuniarie non accessorie a debiti estinti (art. 278 c.7 CCII). In pratica la sentenza conta per un altro motivo: è nella motivazione che si legge se quel debito nasce da un contratto, da un illecito o da un obbligo familiare.

L’esperienza insegna che chi ha in mano una sentenza sfavorevole sbaglia in due direzioni opposte: o la considera una condanna “eterna” e rinuncia in partenza, o dà per scontato che tutto sparirà e non si prepara. Questi sono gli errori che vediamo ripetersi più spesso, dal più grave al più sottovalutato:

1. Pensare che il debito da sentenza “non si possa toccare” e rinunciare alla procedura, o tenerlo fuori dalla domanda.
2. Dare per cancellato ogni debito da sentenza senza leggere che cosa la sentenza ha accertato.
3. Non indicare il creditore munito di sentenza, o non verificare che partecipi al concorso.
4. Lasciar correre precetti e pignoramenti basati sulla vecchia sentenza dopo l’esdebitazione.
5. Sottovalutare le sentenze penali e i fatti accertati in giudizio quando si arriva alla valutazione di meritevolezza.
6. Dimenticare garanti e condebitori condannati in solido, e lasciar scadere i termini di reclamo.

Lo Studio Monardo lavora esattamente su questo incrocio tra titolo giudiziale e procedura di sovraindebitamento. L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conosce dall’interno come si costruisce l’elenco dei creditori, come si arriva al decreto di esdebitazione e come si qualifica un credito accertato in sentenza. Come avvocato cassazionista segue poi le opposizioni esecutive con cui si difende l’esdebitazione quando un creditore torna a notificare il precetto, fino all’ultimo grado di giudizio.

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Errore n. 1 – “Tanto la sentenza è definitiva”: rinunciare alla procedura o tenere fuori quel debito

L’errore

Un artigiano che ha chiuso la partita IVA ha due problemi: una sentenza del tribunale, passata in giudicato, che lo condanna a pagare 38.640 € a un fornitore per merce mai saldata, e un decreto ingiuntivo non opposto di una finanziaria. Gli è stato detto che “con una sentenza definitiva non c’è più niente da fare”. Così chiede la liquidazione controllata solo per gli altri debiti, oppure non la chiede affatto e continua a subire il pignoramento del quinto dello stipendio da dipendente che ha trovato dopo la chiusura dell’attività.

Perché è un errore

L’art. 278 c.1 CCII dice che l’esdebitazione consiste nella liberazione dai debiti e comporta l’inesigibilità, nei confronti del debitore, dei crediti rimasti insoddisfatti nella liquidazione giudiziale o controllata. La norma non fa distinzioni tra crediti documentati da una fattura, da una cambiale, da un atto notarile o da una sentenza. Le uniche esclusioni sono quelle del comma 7, e riguardano la natura dell’obbligazione, non il tipo di titolo.

Il giudicato (art. 2909 c.c.) fa stato tra le parti sull’esistenza e sull’importo del credito. L’esdebitazione non lo rimette in discussione: non dice che il credito non esisteva o che era più basso. Interviene dopo, su un piano diverso: rende il credito non più esigibile dal debitore. La circolare dell’Agenzia delle Entrate del 2026 su sovraindebitamento ed esdebitazione (Parte II, testo pubblicato da dirittobancario.it nel giugno 2026) lo spiega in modo netto: il debito non si estingue, ma diventa giuridicamente inesigibile, per cui i creditori non possono più agire in via esecutiva o cautelare contro il debitore.

C’è poi un secondo profilo. Nella liquidazione controllata il creditore munito di sentenza non ha un posto speciale: partecipa al concorso come gli altri, con il grado che il suo credito ha per legge (chirografario, se non c’è privilegio o ipoteca). La sentenza gli serve per provare il credito nello stato passivo, non per sottrarsi agli effetti della procedura.

Le conseguenze

Chi rinuncia alla procedura convinto che “con la sentenza non si può fare niente” resta esposto per anni. Il giudicato, infatti, allunga i tempi: anche quando il diritto originario si sarebbe prescritto in un termine breve, il diritto accertato con sentenza passata in giudicato si prescrive in dieci anni (art. 2953 c.c.), e ogni atto esecutivo interrompe di nuovo la prescrizione. Tenere fuori il debito da sentenza vuol dire lasciare al creditore lo strumento più forte che ha, il titolo esecutivo, senza nessun limite temporale realistico.

Chi invece avvia la procedura ma omette il creditore titolato si espone a due rischi diversi, che vedremo meglio al terzo errore: il creditore non insinuato conserva la quota che avrebbe ricevuto nel riparto (art. 278 c.2), e l’elenco incompleto pesa sulla valutazione della completezza della documentazione fatta dall’OCC.

Cosa fare invece

Il debito accertato con sentenza va sempre messo nell’elenco dei creditori, con l’importo risultante dal titolo, gli interessi maturati e le spese liquidate, e con l’indicazione degli estremi della sentenza o del decreto. Poi va qualificato: contratto, illecito, rapporto familiare, sanzione. Questa qualificazione decide se, dopo l’esdebitazione, la parte non pagata resterà inesigibile o no.

In concreto servono: copia della sentenza con l’attestazione del passaggio in giudicato (o del decreto ingiuntivo con il decreto di esecutorietà), l’eventuale atto di precetto, gli atti del pignoramento in corso, i conteggi aggiornati del creditore. Se il pignoramento presso terzi è già in corso al momento dell’apertura della liquidazione controllata, l’art. 270 c.5 CCII richiama l’art. 150, che vieta di iniziare o proseguire azioni esecutive individuali sui beni compresi nella procedura: l’esecuzione va fermata con un’istanza al giudice dell’esecuzione che depositi la sentenza di apertura.

Il dettaglio che pochi conoscono

La sentenza definitiva non obbliga il liquidatore ad ammettere il credito “a scatola chiusa”. Nella verifica dello stato passivo si accerta anche che il credito sia anteriore all’apertura della procedura e opponibile alla massa: la Cassazione (Sez. I, n. 17437/2025, pronunciata in materia di fallimento) ha ribadito che chi chiede l’ammissione deve provare non solo il credito ma anche la sua anteriorità. Per la sentenza definitiva il problema di solito non si pone, perché la data del titolo è certa. Si pone invece per le spese e gli interessi successivi, che vanno conteggiati solo fino al deposito della domanda: l’art. 268 c.5 CCII sospende, ai soli effetti del concorso, il corso degli interessi dal deposito della domanda fino alla chiusura, salvo per i crediti con ipoteca, pegno o privilegio. E quando la sentenza non è ancora definitiva? Nella liquidazione giudiziale la Cassazione (n. 25952 del 3/10/2024, riportata da iusletter) ha affermato che il credito accertato con sentenza non ancora passata in giudicato si ammette con riserva: la riserva si scioglie all’esito dell’impugnazione. È un’indicazione utile anche per la liquidazione controllata, dove la tecnica dell’ammissione con riserva viene usata nello stesso modo.

Errore n. 2 – Dare per cancellato ogni debito da sentenza senza leggere cosa la sentenza ha accertato

L’errore

Un ex rappresentante di commercio ha tre sentenze contro di sé. La prima lo condanna a restituire un prestito di 14.290 € a una finanziaria. La seconda, emessa dopo un incidente stradale con un’auto rimasta senza assicurazione, lo condanna a risarcire 21.370 € al pedone ferito, oltre a 3.180 € di spese di lite. La terza è la sentenza di divorzio che fissa l’assegno per la figlia. Ottiene la liquidazione controllata e, tre anni dopo, il decreto di esdebitazione. Convinto che “è sparito tutto”, smette di versare l’assegno e ignora la lettera dell’avvocato del pedone.

Perché è un errore

L’art. 278 c.7 CCII esclude dall’esdebitazione, alla lett. a), gli obblighi di mantenimento e alimentari e, alla lett. b), i debiti per il risarcimento dei danni da fatto illecito extracontrattuale, nonché le sanzioni penali e amministrative di carattere pecuniario che non siano accessorie a debiti estinti. La sentenza è il documento da cui si capisce in quale categoria cade il debito:

• il prestito non restituito nasce da un contratto: rientra nell’esdebitazione;
• il risarcimento al pedone nasce da un fatto illecito extracontrattuale (art. 2043 c.c. e norme sulla circolazione stradale): resta escluso;
• l’assegno per la figlia è un obbligo di mantenimento: resta escluso, anche per le rate arretrate.

Il punto che sfugge quasi sempre è che il giudicato non cambia la natura del debito: una condanna al risarcimento per un illecito resta un debito da illecito anche quando è scritta in una sentenza definitiva. Allo stesso modo, una condanna per inadempimento contrattuale resta esdebitabile anche se il creditore l’ha ottenuta dopo anni di causa.

Le conseguenze

Il creditore escluso, dopo il decreto, può agire di nuovo per la parte non soddisfatta nel riparto, con il titolo che ha già in mano: precetto, pignoramento dello stipendio, del conto, dell’auto. Chi ha smesso di pagare un debito escluso confidando nell’esdebitazione si ritrova con un’esecuzione e con interessi che, nel frattempo, hanno ripreso a correre per intero. Per il mantenimento dei figli il rischio è ancora più serio, perché l’omesso versamento dell’assegno può avere anche conseguenze penali: su questi profili serve il parere del difensore penale.

Va detto con chiarezza anche il rovescio: l’esclusione non significa che il debito “salta” la procedura. Il creditore escluso partecipa comunque al concorso e riceve la sua percentuale nel riparto; dopo l’esdebitazione può chiedere solo il residuo. È un aspetto che i numeri del capitolo sulle cifre rendono evidente.

Cosa fare invece

Prima di depositare la domanda, ogni sentenza va letta nel dispositivo e nella motivazione, per classificare il debito in una delle tre fasce: esdebitabile, escluso, incerto. Le zone grigie sono più frequenti di quanto si creda:

• responsabilità mista: una sentenza che condanna un professionista per inadempimento del contratto d’opera e, insieme, per lesione di un diritto del terzo. Va capito su quale titolo si fonda la condanna e per quale importo;
• responsabilità sanitaria: con la L. 24/2017 la responsabilità della struttura verso il paziente è di regola contrattuale, quella del medico dipendente di regola extracontrattuale; una condanna del medico può quindi cadere nella lett. b);
• sentenza penale con statuizioni civili: la condanna al risarcimento a favore della parte civile, compresa la provvisionale, nasce da un reato e quindi da un illecito extracontrattuale;
• spese di lite: la condanna alle spese deriva dalla soccombenza nel processo. Una lettura sostiene che seguano la sorte del debito principale (escluse se il debito è escluso); un’altra le considera un credito autonomo, quindi esdebitabile. Non esiste una pronuncia di legittimità che abbiamo potuto verificare sul punto: va trattato come rischio.

Per le sanzioni, il criterio è l’accessorietà. La circolare dell’Agenzia delle Entrate del 2026 chiede agli uffici una verifica in concreto e indica come accessorie tutte le sanzioni tributarie che derivano da una violazione da cui è nato un debito d’imposta; il Tribunale di Torino, con decreto del 9/4/2026 (noto da una sintesi Eutekne, senza numero), ha incluso nell’esdebitazione la sanzione tributaria accessoria, perché viene meno con l’estinzione dell’obbligazione principale. Le multe e le ammende penali, invece, restano fuori.

Il dettaglio che pochi conoscono

Per il debitore incapiente (art. 283 CCII), che ottiene l’esdebitazione senza passare per la liquidazione, non è pacifico che valgano le esclusioni dell’art. 278 c.7. Una lettura le applica, perché l’art. 278 sta tra le disposizioni generali del capo sull’esdebitazione e l’art. 283 non le deroga: così ha fatto il Tribunale di Rovereto con il decreto del 15/12/2025 (R.G. 1/2025), applicando all’incapiente le esclusioni della lett. b). Un’altra lettura, presente in dottrina (rivista Diritto della Crisi, 2024), osserva che il comma 1 dell’art. 278 parla di crediti insoddisfatti “nell’ambito di una procedura di liquidazione” e che l’art. 283 non contiene un elenco proprio; la Cassazione (Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025) ha notato incidentalmente che l’art. 278 presuppone una liquidazione. Nessuna pronuncia ha risolto la questione: la scelta prudente è considerare a rischio, anche per l’incapiente, i debiti per mantenimento e per illecito extracontrattuale accertati in sentenza.

Errore n. 3 – Non indicare il creditore munito di sentenza, o non verificare che partecipi al concorso

L’errore

Una ex titolare di negozio presenta la domanda di liquidazione controllata con l’elenco dei creditori preparato “a memoria”. Manca la ditta che, cinque anni prima, aveva ottenuto contro di lei una sentenza per 17.860 € di forniture: “tanto non si è più fatta sentire”. La ditta non riceve l’avviso, non presenta domanda di ammissione e non partecipa al riparto. Tre anni dopo arriva il decreto di esdebitazione; sei mesi più tardi arriva anche il precetto di quella ditta.

Perché è un errore

L’art. 278 c.2 CCII stabilisce che, nei confronti dei creditori per fatto o causa anteriori che non hanno partecipato al concorso, l’esdebitazione opera solo per la parte che eccede la percentuale attribuita nel concorso ai creditori di pari grado. In altre parole: il creditore rimasto fuori può ancora pretendere quello che avrebbe incassato se avesse partecipato.

A monte, la legge chiede un elenco completo. Per il debitore incapiente l’art. 283 c.3 lett. a) richiede l’elenco di tutti i creditori con gli importi e gli indirizzi PEC; nella liquidazione controllata la relazione dell’OCC valuta la completezza e l’attendibilità della documentazione, e la Cassazione (Sez. I, ord. n. 11603 del 28/4/2026, nota dalla sintesi di diritto.it) ha precisato che quella relazione è requisito di ammissibilità, con un controllo sostanziale del giudice. In sede di esdebitazione, inoltre, l’art. 280 lett. c) chiede che il debitore abbia fornito agli organi della procedura tutte le informazioni utili.

Le conseguenze

La prima conseguenza è economica. Il creditore non insinuato conserva, dopo l’esdebitazione, il diritto alla percentuale dei creditori del suo stesso grado: con la sentenza già in mano può riscuoterla subito, con precetto e pignoramento. Il calcolo è nel capitolo delle cifre.

La seconda è di valutazione. L’omissione di un creditore non è di per sé una frode, ma un elenco lacunoso può essere letto come mancanza di collaborazione o come segnale di scarsa trasparenza, soprattutto se il creditore omesso è uno di quelli con titolo esecutivo e quindi difficilmente “dimenticabile”. In sede di esdebitazione i creditori ammessi possono presentare osservazioni entro 15 giorni dalla comunicazione dell’istanza (art. 282 c.1) e proporre reclamo contro il decreto entro 30 giorni (art. 282 c.3).

C’è infine un fronte aperto. La regola dell’art. 278 c.2 è stata contestata davanti alla Corte costituzionale dai Tribunali di Verona e di Milano. Con l’ord. 104/2026 la Corte ha restituito gli atti ai giudici rimettenti, perché le ordinanze andavano notificate anche ai creditori; le ordinanze sono state poi ripubblicate nella G.U. 1ª serie speciale n. 38 del 23/9/2026, quindi la questione è di nuovo pendente. Oggi la regola è vigente e va applicata.

Cosa fare invece

L’elenco dei creditori si costruisce sui documenti, non sulla memoria: si parte dalle sentenze, dai decreti ingiuntivi, dai precetti e dagli atti di pignoramento ricevuti negli ultimi dieci anni, e solo dopo si aggiungono i creditori “senza titolo”. Le fonti da consultare sono concrete:

• l’archivio della posta e della PEC (notifiche di decreti ingiuntivi, sentenze, precetti);
• il fascicolo dell’avvocato che ha seguito le cause perse;
• l’estratto di ruolo e la posizione debitoria presso l’agente della riscossione;
• la Centrale dei rischi della Banca d’Italia e i sistemi di informazione creditizia;
• le visure dei pignoramenti trascritti sugli immobili o iscritti sui beni mobili registrati;
• le comunicazioni del datore di lavoro sul pignoramento presso terzi dello stipendio.

Per ogni creditore con sentenza serve l’indirizzo PEC aggiornato (anche del suo difensore, se la causa è recente), perché le comunicazioni della procedura corrono per PEC. Se il credito è stato ceduto, va individuato il cessionario.

Il dettaglio che pochi conoscono

Il problema del creditore “informato ma inerte” è diverso da quello del creditore omesso. Se il creditore con sentenza ha ricevuto la comunicazione e ha scelto di non presentare domanda, l’art. 278 c.2 si applica comunque: anche lui potrà chiedere la percentuale dei creditori di pari grado. È proprio su questo punto che il Tribunale di Verona ha sollevato la questione di legittimità costituzionale (secondo quanto riportato dalla circolare dell’Agenzia delle Entrate del 2026), contestando che l’esdebitazione non operi verso i creditori non insinuati pur essendo stati messi al corrente della procedura. Finché la Corte non decide, il debitore ha interesse a fare in modo che tutti i creditori titolati partecipino: un creditore ammesso al passivo riceve la sua quota nel riparto e, per il residuo, subisce pienamente l’inesigibilità.

Errore n. 4 – Lasciar correre il precetto basato sulla vecchia sentenza dopo l’esdebitazione

L’errore

Il decreto di esdebitazione è arrivato a novembre. A febbraio un creditore che aveva una sentenza per un debito contrattuale notifica un nuovo precetto, forse perché non ha controllato la pubblicazione del decreto, forse perché spera che il debitore non reagisca. Il debitore pensa che “il giudice ha già deciso” e mette l’atto in un cassetto. Dopo qualche settimana il datore di lavoro gli comunica di aver ricevuto un atto di pignoramento presso terzi.

Perché è un errore

L’esdebitazione rende il credito inesigibile, ma non cancella il titolo esecutivo dai fascicoli del creditore: la sentenza continua a esistere materialmente e il creditore può ancora usarla per notificare un precetto. Spetta al debitore far valere l’inesigibilità con lo strumento previsto dal codice di procedura civile: l’opposizione all’esecuzione (art. 615 c.p.c.), con cui si contesta il diritto del creditore di procedere a esecuzione forzata. Contro un titolo giudiziale si possono far valere i fatti estintivi o impeditivi successivi alla formazione del titolo; il decreto di esdebitazione è esattamente un fatto di questo tipo.

L’opposizione si propone in due momenti diversi:

• contro il precetto, prima che inizi l’esecuzione, con citazione davanti al giudice competente (art. 615 c.1 c.p.c.), chiedendo anche la sospensione dell’efficacia esecutiva del titolo;
• a esecuzione iniziata, con ricorso al giudice dell’esecuzione (art. 615 c.2 c.p.c.), che può sospendere la procedura.

Le conseguenze

Chi non reagisce rischia di vedersi trattenere lo stipendio per un debito che la legge considera ormai inesigibile, e di dover poi recuperare le somme e le spese con un giudizio più lungo. Il codice di rito prevede inoltre che l’opposizione proposta a esecuzione avanzata, dopo che è stata disposta la vendita o l’assegnazione, sia inammissibile, salvo che si fondi su fatti sopravvenuti o che l’opponente provi di non averla potuta proporre prima per causa a lui non imputabile: aspettare non conviene mai.

Attenzione anche ai tempi d’estate. Per le esecuzioni e, di regola, per le opposizioni all’esecuzione e agli atti esecutivi la sospensione feriale dei termini non si applica (art. 3 L. 742/1969 e art. 92 ord. giud.): un precetto notificato a fine luglio non “aspetta” settembre.

Cosa fare invece

Appena arriva un precetto fondato su un credito anteriore all’apertura della liquidazione, si verifica se il credito rientra nell’esdebitazione e, se rientra, si propone opposizione allegando il decreto, la prova della sua comunicazione e lo stato passivo o l’elenco dei creditori da cui risulta la posizione di quel creditore. Prima della causa, spesso basta una diffida motivata al creditore e al suo difensore, con copia del decreto: molti precetti nascono da un mancato aggiornamento delle pratiche e vengono ritirati. Se il creditore insiste, si va in giudizio.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e avvocato cassazionista, segue con la stessa linea sia la procedura che porta all’esdebitazione sia le opposizioni esecutive che ne difendono gli effetti, fino alla Corte di cassazione.

Se il creditore è tra quelli esclusi (lett. a o b dell’art. 278 c.7) o tra quelli non insinuati (art. 278 c.2), l’opposizione va calibrata: non si contesta il diritto di procedere in blocco, ma la misura. Si chiede che l’esecuzione sia limitata al residuo dovuto, al netto di quanto il creditore ha incassato nel riparto, oppure alla sola percentuale dei creditori di pari grado.

Il dettaglio che pochi conoscono

Inesigibile non vuol dire estinto. La circolare dell’Agenzia delle Entrate del 2026 lo sottolinea: il debito resta, ma non può più essere preteso dal debitore. Da questa impostazione una parte degli interpreti ricava che il pagamento spontaneo fatto dopo l’esdebitazione non si possa poi chiedere indietro, come accade per le obbligazioni naturali: è una lettura, non una regola scritta nel CCII, ma basta a sconsigliare di “chiudere” con un pagamento parziale un creditore che telefona dopo il decreto. Per i carichi fiscali la stessa circolare indica che, dall’emissione del provvedimento di esdebitazione, gli uffici sospendono le partite iscritte a ruolo o i carichi affidati all’agente della riscossione: se arriva comunque un’intimazione, va segnalato l’errore all’ente e, se serve, si propone il ricorso nelle forme previste per gli atti della riscossione.

Errore n. 5 – Sottovalutare le sentenze penali e i fatti accertati in giudizio quando si arriva alla meritevolezza

L’errore

Un ex amministratore di una piccola società, che ha patteggiato anni fa una pena per un reato commesso nella gestione dell’impresa, chiede la liquidazione controllata dei suoi beni personali. La procedura si apre senza problemi, il liquidatore vende la quota della casa al mare e distribuisce il ricavato. Quando, dopo tre anni, si arriva all’esdebitazione, un creditore deposita la sentenza di patteggiamento e il tribunale nega il beneficio. Il debitore ha perso i beni, ma non si è liberato dei debiti.

Perché è un errore

L’apertura della liquidazione controllata e l’esdebitazione rispondono a condizioni diverse. La Cassazione (Sez. I, ord. n. 22074 del 31/7/2025, nota da massima) ha chiarito che l’apertura della liquidazione non può essere negata per mancanza di meritevolezza: negligenza e imprudenza del debitore contano nella fase successiva, quella dell’esdebitazione. L’ord. n. 11603 del 28/4/2026 va nella stessa direzione.

In quella fase si applicano l’art. 280 e l’art. 282 c.2 CCII. L’esdebitazione è esclusa, tra l’altro, se il debitore:

• è stato condannato con sentenza passata in giudicato per bancarotta fraudolenta, per delitti contro l’economia pubblica, l’industria e il commercio o per altri delitti connessi all’esercizio dell’impresa, salvo la riabilitazione (art. 280 lett. a);
• ha distratto l’attivo, esposto passività insussistenti, aggravato il dissesto rendendo difficile la ricostruzione del patrimonio o fatto ricorso abusivo al credito (lett. b);
• è stato condannato con sentenza definitiva per uno dei reati dell’art. 344 CCII, o ha determinato il sovraindebitamento con colpa grave, malafede o frode (art. 282 c.2).

Se è in corso il procedimento penale per uno dei reati della lett. a), il tribunale non rigetta: rinvia la decisione sull’esdebitazione fino all’esito.

Le conseguenze

Il rischio più grave è arrivare in fondo alla liquidazione, dopo aver perso i beni liquidabili, e vedersi negare la liberazione dai debiti per una sentenza che era nota fin dall’inizio. Sul patteggiamento la circolare dell’Agenzia delle Entrate del 2026 riporta due pronunce: la Cassazione (Sez. I, sent. n. 18520 del 7/7/2025) e la Corte d’appello di Milano (decreto n. 337 del 20/2/2026) hanno ritenuto che anche la sentenza di applicazione della pena su richiesta delle parti possa valere come condanna ostativa ai fini dell’esdebitazione.

Non ogni condanna, però, è ostativa. La Cassazione (ord. n. 10080 del 10/4/2019, in regime di legge fallimentare, riportata nella stessa circolare) ha escluso che una condanna per diffamazione ai danni di una banca creditrice impedisse il beneficio, perché mancava il collegamento con l’esercizio dell’impresa. E sulle sentenze civili che accertano condotte del debitore il discorso è diverso ancora: non c’è un automatismo, ma i fatti accertati (un’operazione dichiarata simulata, un atto revocato, una condanna per mala gestio) diventano materiale per il giudizio su colpa grave, malafede o frode.

Cosa fare invece

La verifica dei precedenti va fatta prima di chiedere l’apertura, non alla fine: certificato del casellario giudiziale, carichi pendenti, elenco delle cause civili perse con lettura delle motivazioni, e un esame onesto di come si sono formati i debiti. Se emerge una condanna potenzialmente ostativa, le strade sono diverse:

• verificare se il reato è tra quelli indicati dall’art. 280 lett. a) o dall’art. 344, e se è connesso all’impresa;
• verificare se è possibile ottenere la riabilitazione, che fa cadere l’ostacolo della lett. a);
• valutare se, per quei debiti, non sia più utile un altro strumento (ad esempio una proposta ai creditori nel piano del consumatore o nel concordato minore, dove la meritevolezza è valutata in modo diverso);
• preparare con l’OCC una relazione che spieghi le cause dell’indebitamento in modo documentato.

Sulla colpa grave i giudici di merito non sono uniformi. Il Tribunale di Treviso (31/3/2026, noto da una sintesi Unijuris) ha ritenuto colpa grave l’omesso pagamento sistematico delle imposte con debito erariale prevalente; il Tribunale di Bologna (provvedimento del 5/5/2026, riportato dalla circolare dell’Agenzia delle Entrate) ha negato l’esdebitazione a chi aveva accumulato debiti fiscali per mantenere un tenore di vita che sapeva di non potersi permettere. Altri tribunali, citati nella stessa circolare, ammettono il beneficio anche con debiti erariali prevalenti, se mancano condotte fraudolente. Chi ha sentenze tributarie definitive deve quindi prepararsi a spiegare perché non ha pagato.

Il dettaglio che pochi conoscono

Il requisito “oggettivo” della vecchia legge fallimentare, cioè il soddisfacimento almeno parziale dei creditori, non c’è più. La Cassazione (Sez. I, ord. n. 28505 del 6/11/2024) ha osservato che l’art. 280 CCII ha eliminato quel requisito e che la scarsa consistenza del patrimonio non preclude l’esdebitazione se non deriva da condotte ostruzionistiche, fraudolente o distrattive; l’ord. n. 27562 del 24/10/2024, riportata dalla circolare dell’Agenzia delle Entrate, ha precisato che, accertata la meritevolezza, il beneficio si può escludere solo se il soddisfacimento dei creditori è meramente simbolico. Per chi ha una sentenza di condanna molto alta e pochi beni, questo significa che la grandezza del debito accertato non è, di per sé, un ostacolo: conta la condotta.

Errore n. 6 – Dimenticare garanti e condebitori condannati in solido, e i termini del reclamo

L’errore

La sentenza che condanna il debitore a pagare 46.900 € alla banca condanna in solido anche la madre, che aveva firmato la fideiussione, e il socio, che era coobbligato. Il debitore ottiene l’esdebitazione e tranquillizza la famiglia: “è finita”. Pochi mesi dopo la banca pignora la pensione della madre per l’intero importo, interessi compresi.

Perché è un errore

L’art. 278 c.6 CCII è esplicito: sono salvi i diritti dei creditori nei confronti dei coobbligati e dei fideiussori del debitore, nonché degli obbligati in via di regresso. L’esdebitazione è un beneficio personale: libera chi ha attraversato la procedura, non chi ha firmato accanto a lui. La sentenza che condanna in solido più persone resta pienamente efficace verso quelle che non sono esdebitate.

C’è poi un secondo profilo, legato ai termini. Il decreto che dichiara l’esdebitazione, o che accerta le preclusioni dell’art. 282 c.2, è comunicato al debitore e ai creditori ammessi, che possono proporre reclamo nelle forme dell’art. 124 entro 30 giorni (art. 282 c.3). Per l’incapiente il termine è lo stesso (art. 283 c.8). Per i procedimenti disciplinati dal Codice della crisi la sospensione feriale non si applica (art. 9 c.1 CCII): i 30 giorni corrono anche ad agosto.

Le conseguenze

Il garante condannato con la stessa sentenza può essere chiamato a pagare l’intero debito originario, senza poter opporre l’esdebitazione del debitore principale. E se paga, il suo diritto di regresso verso il debitore esdebitato nasce da una causa anteriore all’apertura della procedura: secondo la lettura più coerente con il sistema, anch’esso è colpito dall’inesigibilità, salvo che il garante abbia partecipato al concorso con un credito di regresso già sorto. In pratica, il costo si sposta sulla famiglia.

Sul piano dei termini, il debitore che riceve un decreto di diniego, o un decreto che accerta una preclusione, e lascia passare i 30 giorni perde il rimedio ordinario. Sulla possibilità di ricorrere poi in Cassazione contro il decreto pronunciato sul reclamo esiste un contrasto in Cassazione (ord. n. 30108 del 14/11/2025 e ord. n. 13228 del 7/5/2026, segnalate da ecnews), nato in materia di incapiente: non conviene contare su un terzo grado.

Cosa fare invece

Quando la sentenza coinvolge garanti o condebitori, la strategia va costruita per tutto il nucleo e non solo per il debitore principale. Le opzioni sono diverse:

• verificare se il garante ha a sua volta i requisiti per una procedura di sovraindebitamento, anche nella forma familiare dell’art. 66 CCII (unica domanda per familiari conviventi o con sovraindebitamento di origine comune, con masse attive e passive distinte); dopo il correttivo, la liquidazione controllata congiunta è ammessa anche se uno dei familiari è incapiente, purché almeno uno abbia attivo da distribuire;
• verificare la validità della garanzia: la Cassazione a Sezioni Unite (n. 24825/2026) si è pronunciata sulle fideiussioni che riproducono lo schema ABI, escludendo la nullità automatica per la sola riproduzione delle clausole; il tema va esaminato contratto per contratto, e con il giudicato sulla garanzia i margini si riducono molto;
• annotare la data di comunicazione del decreto di esdebitazione e calcolare subito la scadenza dei 30 giorni, senza contare su agosto.

Il dettaglio che pochi conoscono

L’esdebitazione della società si estende ai soci illimitatamente responsabili (art. 278 c.5), e per una società o un ente le condizioni dell’art. 280 vanno verificate anche sui soci illimitatamente responsabili e sui legali rappresentanti (c.4). Per il socio di una SNC condannato con la società per un debito sociale, quindi, la domanda giusta non è solo “la sentenza è definitiva?”, ma “chi è il debitore che accede alla procedura, e chi è il garante?”. Il socio accomandante, il fideiussore personale e il coniuge che ha firmato il mutuo restano invece fuori dall’effetto, salvo una procedura propria.

Gli errori in cifre: tre simulazioni sullo stesso tipo di debito

Le ipotesi che seguono sono esercizi dimostrativi, con numeri volutamente non tondi. Non descrivono casi reali e semplificano alcuni aspetti (ad esempio, trattano tutti i crediti come chirografari e non considerano le spese della procedura già detratte dall’attivo).

Simulazione 1 – Cinque creditori, due sentenze, un solo riparto

Ipotesi: lavoratore dipendente, nucleo di tre persone, liquidazione controllata aperta su sua domanda. Crediti chirografari ammessi al passivo:

• banca, decreto ingiuntivo non opposto per un fido: 38.640 €;
• danneggiato da un sinistro stradale, sentenza definitiva di risarcimento: 21.370 €;
• spese di lite liquidate nella stessa sentenza: 3.180 €;
• finanziaria, contratto di prestito senza sentenza: 14.290 €;
• altro creditore commerciale, sentenza per forniture: 6.820 €.

Totale: 84.300 €. Attivo netto distribuito ai chirografari (quota di stipendio eccedente il mantenimento per tre anni, più la vendita di un’auto): 11.760 €. Percentuale di soddisfazione: circa il 13,95%.

Riparto e residuo:

Esito: diventano inesigibili 51.414,77 € di residui, di cui 39.118,25 € documentati da un decreto ingiuntivo o da una sentenza definitiva. Restano esigibili 18.388,85 € di risarcimento, e sono a rischio 2.736,38 € di spese di lite. Chi aveva commesso l’errore n. 1 e aveva rinunciato alla procedura “perché due debiti erano accertati con sentenza” avrebbe continuato a dovere l’intero importo di 84.300 €, più gli interessi. Chi aveva commesso l’errore n. 2 e aveva smesso di considerare il risarcimento si troverebbe con un pignoramento per oltre 18.000 €, più interessi ripresi dopo la chiusura.

Simulazione 2 – Il creditore con sentenza rimasto fuori dal concorso

Ipotesi: credito di 17.860 € accertato con sentenza definitiva per forniture, creditore non indicato nell’elenco e non insinuato al passivo. I chirografari ammessi hanno ricevuto il 12,4%.

Calcolo secondo l’art. 278 c.2: il creditore non insinuato può pretendere, dopo l’esdebitazione, 17.860 € × 12,4% = 2.214,64 €. Il resto, 15.645,36 €, è inesigibile.

Due conseguenze pratiche. La prima: i 2.214,64 € non sono stati pagati nel riparto e il creditore, che ha già il titolo, può notificare il precetto subito dopo il decreto; con interessi e spese della nuova esecuzione la somma cresce. La seconda: se il creditore fosse stato indicato e avesse partecipato, avrebbe ricevuto la stessa percentuale dall’attivo della procedura, senza un’ulteriore esecuzione sul reddito del debitore. Questo calcolo vale con la norma oggi vigente: se la Corte costituzionale accogliesse la questione di nuovo pendente sull’art. 278 c.2, l’esito potrebbe cambiare.

Simulazione 3 – Il precetto dopo il decreto e i 30 giorni del reclamo

Ipotesi: decreto di esdebitazione comunicato martedì 10 novembre 2026.

• Il termine di 30 giorni per il reclamo dei creditori ammessi (art. 282 c.3) scade giovedì 10 dicembre 2026.
• Lunedì 15 febbraio 2027 un creditore, titolare di una sentenza definitiva per un debito contrattuale di 9.735,40 € (credito ammesso al passivo e soddisfatto in parte nel riparto), notifica un precetto per il residuo. Il termine di dieci giorni ad adempiere indicato nel precetto (art. 480 c.p.c.) scade giovedì 25 febbraio 2027.

Strada corretta: entro quella data il debitore invia una diffida con copia del decreto e, se il creditore non ritira il precetto, propone opposizione all’esecuzione chiedendo la sospensione dell’efficacia esecutiva del titolo. Il precetto viene dichiarato inefficace per l’inesigibilità del credito, con le spese a carico di chi l’ha notificato secondo le regole della soccombenza.

Strada sbagliata: il debitore non fa nulla, il creditore notifica il pignoramento presso terzi e il datore di lavoro inizia ad accantonare la quota pignorabile dello stipendio. Il debitore dovrà comunque proporre opposizione, questa volta davanti al giudice dell’esecuzione, e chiedere lo svincolo delle somme accantonate: più tempo, più atti, più spese anticipate.

Variante estiva: se il decreto fosse comunicato martedì 20 luglio 2027, il termine di 30 giorni per il reclamo scadrebbe giovedì 19 agosto 2027. Nei procedimenti del Codice della crisi la sospensione feriale non opera (art. 9 c.1 CCII): chi aspetta settembre per reclamare un decreto di diniego ha perso il termine.

La mappa degli errori

Gli errori sui debiti da sentenza si concentrano in tre momenti: prima della domanda (quando si decide se e come avviare la procedura), durante la procedura (quando si forma lo stato passivo e si preparano le informazioni per l’OCC e il liquidatore) e dopo il decreto (quando i creditori tornano a farsi vivi con il titolo). È qui che molti compromettono la propria posizione: non perché manchino le ragioni, ma perché l’errore commesso in un momento si scopre solo in quello successivo, quando i margini sono più stretti.

La tabella riassume il quadro. La colonna “rimedio” indica se, una volta commesso l’errore, esiste ancora un modo per limitare il danno.

La checklist preventiva: prima di depositare la domanda, verifica che…

Questa lista si può stampare e usare come promemoria. Ogni voce è un’azione concreta, da spuntare solo quando è stata fatta davvero.

• [ ] Hai raccolto tutte le sentenze e i decreti ingiuntivi degli ultimi dieci anni, con l’attestazione del passaggio in giudicato o il decreto di esecutorietà.
• [ ] Hai controllato la PEC, la posta e i fascicoli dei tuoi avvocati per individuare notifiche di titoli, precetti e pignoramenti che hai dimenticato.
• [ ] Hai classificato ogni debito da sentenza come contrattuale, da illecito extracontrattuale, di mantenimento o alimentare, sanzione accessoria o autonoma.
• [ ] Hai letto la motivazione, non solo il dispositivo, delle sentenze di condanna al risarcimento, per capire su quale tipo di responsabilità si fondano.
• [ ] Hai separato capitale, interessi e spese di lite per ciascun titolo, fermando il conteggio degli interessi chirografari al deposito della domanda.
• [ ] Hai indicato per ogni creditore titolato l’indirizzo PEC aggiornato e l’eventuale cessionario del credito.
• [ ] Hai verificato se ci sono esecuzioni in corso basate su sentenze, per chiederne il blocco dopo l’apertura (art. 150 richiamato dall’art. 270 c.5).
• [ ] Hai chiesto il certificato del casellario e dei carichi pendenti e verificato se ci sono condanne, anche patteggiate, rilevanti per gli artt. 280 e 282 c.2.
• [ ] Hai individuato garanti, coobbligati e condannati in solido con te nelle stesse sentenze, e valutato per loro una procedura propria o familiare.
• [ ] Hai preparato una ricostruzione scritta delle cause dei debiti, con documenti, da consegnare all’OCC per la relazione.
• [ ] Hai stimato quanto resterà esigibile dopo l’esdebitazione (debiti esclusi e quote dei creditori non insinuati), per non avere sorprese.
• [ ] Hai fissato in agenda i termini del reclamo (30 giorni, art. 282 c.3 o 283 c.8), ricordando che corrono anche in agosto.

Se anche una sola voce resta senza spunta, l’errore è ancora evitabile: conviene fermarsi e completarla prima del deposito.

E se l’errore l’ho già fatto?

Molti degli errori descritti si possono ancora correggere. Il punto è capire in quale fase ci si trova e quale strumento è rimasto disponibile.

Se hai rinunciato alla procedura per paura della sentenza, nulla è perduto. Il debito accertato con sentenza è esdebitabile come gli altri, salvo che rientri nelle esclusioni dell’art. 278 c.7. La domanda di liquidazione controllata può essere presentata in qualunque momento, se ricorrono il sovraindebitamento e, per il debitore persona fisica che la chiede, l’attestazione dell’OCC che c’è attivo da distribuire (art. 268 c.3). Se attivo non ce n’è, la strada da valutare è l’esdebitazione dell’incapiente (art. 283), che si può ottenere una sola volta. Attenzione a un limite: secondo la Cassazione (Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 e ord. n. 14835 del 3/6/2025) chi è stato dichiarato fallito prima del 15/7/2022 resta regolato dalla legge fallimentare per i debiti di quel fallimento e non può poi usare l’art. 283 per la stessa esposizione.

Se hai omesso un creditore con sentenza e la procedura è ancora aperta, va segnalato subito al liquidatore, che può comunicargli l’apertura e consentirgli di presentare domanda, anche tardiva. Una correzione spontanea è sempre preferibile a una scoperta in sede di osservazioni sull’esdebitazione. Se la procedura è chiusa, il creditore omesso potrà pretendere solo la percentuale dei pari grado: in quel caso conviene calcolarla e, se l’importo è modesto, valutare un accordo transattivo sulla sola quota dovuta, per evitare un’esecuzione con spese aggiuntive.

Se hai smesso di pagare un debito escluso, la priorità è ricostruire il residuo esatto: quanto il creditore ha incassato nel riparto, quanto resta di capitale, quali interessi sono maturati dopo la chiusura. Per l’assegno di mantenimento è urgente regolarizzare o, se il reddito è cambiato, chiedere la modifica delle condizioni al giudice della famiglia: l’esdebitazione non serve, e il problema può avere risvolti penali da esaminare con il difensore penale.

Se hai ignorato un precetto o un pignoramento dopo l’esdebitazione, l’opposizione all’esecuzione è ancora possibile anche a pignoramento iniziato, davanti al giudice dell’esecuzione: si chiede la sospensione e lo svincolo delle somme accantonate. L’inesigibilità è un fatto sopravvenuto al titolo e si può far valere per tutta la durata dell’esecuzione, ma più si aspetta, più crescono le somme trattenute e le spese da recuperare. Se le somme sono già state assegnate al creditore, si valuta l’azione di ripetizione.

Se l’esdebitazione è stata negata, il rimedio è il reclamo entro 30 giorni dalla comunicazione (art. 282 c.3), senza sospensione feriale (art. 9 c.1). Se il diniego dipende da un procedimento penale pendente, la legge prevede il rinvio, non il rigetto (art. 280 lett. a): un rigetto pronunciato in quella situazione va contestato. Se dipende da una condanna, si verifica se il reato è davvero tra quelli ostativi e se è possibile la riabilitazione. Quando il termine è scaduto, la preclusione sul decreto è definitiva: resta solo da valutare se esistono i presupposti per una nuova domanda in futuro, tenendo conto dei limiti dell’art. 280 lett. d) ed e) (nessuna esdebitazione nei cinque anni precedenti, non più di due in tutto).

Se un garante è stato condannato con te, si valuta per lui una procedura propria. L’esdebitazione del debitore principale non lo libera, ma una procedura familiare (art. 66) o individuale può dare anche a lui una via d’uscita.

Le domande di chi teme di aver sbagliato

“Il mio creditore ha una sentenza della Corte d’appello confermata in Cassazione: anche quel debito si può esdebitare?”
Sì, se nasce da un rapporto contrattuale o comunque non rientra nelle esclusioni dell’art. 278 c.7. Il numero dei gradi di giudizio non conta: conta la natura del debito. Una sentenza di Cassazione accerta il credito in modo definitivo, ma l’esdebitazione non lo nega: lo rende inesigibile dopo la liquidazione.

“Ho un decreto ingiuntivo che non ho opposto: è come una sentenza?”
Ai nostri fini sì: il decreto ingiuntivo non opposto e dichiarato esecutivo diventa definitivo e il credito è accertato. Anche questo credito va inserito nell’elenco dei creditori e, se è contrattuale (prestito, fido, fornitura, canoni), diventa inesigibile per la parte non soddisfatta.

“Sono stato condannato a risarcire un danno: è finita?”
Dipende da quale danno. Se la condanna riguarda un illecito extracontrattuale (un incidente, una lesione, una diffamazione), il residuo resta dovuto anche dopo l’esdebitazione. Se riguarda l’inadempimento di un contratto (ad esempio lavori non eseguiti, un incarico professionale), il residuo è esdebitabile. Il creditore escluso partecipa comunque al riparto: una parte del debito si riduce in ogni caso.

“Mi sono dimenticato un creditore che aveva una sentenza: rischio di perdere tutto?”
No, se non c’è malafede. La conseguenza tipica è che quel creditore potrà chiederti la percentuale che hanno ricevuto i creditori del suo grado (art. 278 c.2). Se la procedura è ancora aperta, segnala subito l’omissione: è il modo migliore per proteggere anche la valutazione della tua collaborazione.

“Dopo l’esdebitazione mi è arrivato un precetto per un debito vecchio: devo pagare?”
Prima va verificato se quel debito rientra nell’esdebitazione. Se rientra, non si paga: si contesta con una diffida e, se serve, con l’opposizione all’esecuzione. Non lasciare passare il termine di dieci giorni indicato nel precetto senza aver fatto niente.

“Il reclamo contro il diniego scadeva ad agosto e non l’ho presentato: posso ancora farlo?”
No, se sono passati 30 giorni dalla comunicazione. Nei procedimenti del Codice della crisi i termini non si sospendono in agosto (art. 9 c.1 CCII). Va però controllata la data effettiva della comunicazione, perché è da lì che il termine decorre, e va verificato se ci sono i presupposti per una nuova domanda in futuro.

“La sentenza mi condanna anche alle spese del processo: quelle si cancellano?”
È uno dei punti meno chiari. Se il debito principale è esdebitabile (ad esempio un prestito), le spese di lite seguono di regola la stessa sorte e diventano inesigibili per la parte non pagata. Se il debito principale è escluso (ad esempio un risarcimento per un incidente), una lettura ritiene che anche le spese restino dovute, un’altra le considera un credito autonomo derivante dalla soccombenza, quindi esdebitabile. Non abbiamo trovato una pronuncia di legittimità che risolva la questione: nei conteggi conviene considerarle a rischio e, se il creditore agisce, contestarne l’esigibilità con argomenti specifici.

“Ho una condanna della Corte dei conti per un danno erariale: rientra nell’esdebitazione?”
È una domanda che non ha una risposta pacifica. La responsabilità amministrativa davanti alla Corte dei conti ha regole proprie e la sua qualificazione rispetto alla categoria dell’illecito extracontrattuale dell’art. 278 c.7 lett. b) non risulta chiarita da pronunce che abbiamo potuto verificare. Prima di fare affidamento sull’esdebitazione per un debito di questo tipo va esaminata la sentenza nel dettaglio, e va messo in conto che il creditore pubblico sostenga l’esclusione.

“Il creditore ha ceduto la sentenza a una società di recupero: cambia qualcosa?”
Non cambia la natura del credito: il cessionario subentra nella stessa posizione del creditore originario, con gli stessi limiti. Cambia però l’indirizzo a cui vanno fatte le comunicazioni della procedura: se l’elenco indica il creditore originario e non il cessionario, si rischia che quest’ultimo non partecipi al concorso, con le conseguenze dell’art. 278 c.2. Per questo, prima del deposito, si controllano le comunicazioni di cessione ricevute e, se necessario, si chiede al creditore originario chi sia l’attuale titolare.

Gli errori davanti ai giudici: cosa è successo a chi ha sbagliato

Le pronunce che seguono sono quelle che, in questa ricerca, abbiamo potuto verificare su fonti lette (testo integrale, massima o sintesi, come indicato). Nessuna di quelle reperite affronta in modo espresso il caso del “debito accertato con sentenza definitiva” come categoria autonoma: è un dato significativo, perché conferma che la giurisprudenza non distingue i crediti in base al titolo, ma in base alla natura e alla condotta del debitore.

1. Chi pensava che l’esdebitazione dipendesse da quanto si paga ai creditori – Cass. civ., Sez. I, ord. n. 28505 del 6/11/2024 (massima Brocardi).
Principio: la scarsa consistenza del patrimonio non preclude l’esdebitazione se non deriva da condotte ostruzionistiche, fraudolente o distrattive; l’art. 280 CCII ha eliminato il requisito oggettivo.
Rilevanza: una condanna anche molto alta, accertata con sentenza, non impedisce di per sé il beneficio.

2. Chi temeva il diniego per un riparto modesto – Cass. civ., ord. n. 27562 del 24/10/2024 (riportata nella circolare dell’Agenzia delle Entrate del 2026).
Principio: accertata la meritevolezza, il beneficio si nega solo se il soddisfacimento dei creditori è meramente simbolico.
Rilevanza: rafforza la lettura secondo cui contano le condotte, non l’entità dei titoli giudiziali.

3. Chi credeva che i debiti fiscali e le sanzioni restassero fuori – Cass. civ. n. 18124 del 6/6/2022 (riportata nella stessa circolare).
Principio: in regime di legge fallimentare, l’esdebitazione comprende anche i debiti tributari e le sanzioni collegate; le esclusioni sono un elenco ristretto (mantenimento e alimenti, illecito extracontrattuale, sanzioni non accessorie).
Rilevanza: anche il tributo accertato con sentenza tributaria definitiva segue la regola generale.

4. Chi aveva una sanzione tributaria accessoria – Trib. Torino, decreto del 9/4/2026 (sintesi Eutekne; numero non disponibile).
Principio: nella liquidazione controllata la sanzione tributaria accessoria rientra nell’esdebitazione, perché viene meno con l’obbligazione principale (art. 278 c.7 lett. b).
Rilevanza: distingue le sanzioni accessorie, esdebitabili, da quelle autonome. Da usare con cautela per la mancanza del numero.

5. Chi era incapiente con debiti da illecito – Trib. Rovereto, decreto del 15/12/2025, R.G. 1/2025.
Principio: applica all’esdebitazione dell’incapiente le esclusioni della lett. b) dell’art. 278 c.7.
Rilevanza: chi ha una sentenza di risarcimento per illecito non può contare sulla sua cancellazione con l’art. 283; la questione resta aperta.

6. Chi aveva lasciato fuori un creditore – Corte cost., ord. n. 104/2026.
Principio: restituiti gli atti ai Tribunali di Verona e Milano sulla questione dell’art. 278 c.2, perché le ordinanze andavano notificate anche ai creditori ammessi; le ordinanze sono state ripubblicate nella G.U. 1ª s.s. n. 38 del 23/9/2026 e la questione è di nuovo pendente.
Rilevanza: oggi il creditore non insinuato conserva la percentuale dei pari grado.

7. Chi pensava che la sua condotta non contasse più dopo l’apertura – Cass. civ., Sez. I, ord. n. 22074 del 31/7/2025 (massima Brocardi).
Principio: l’apertura della liquidazione controllata non si nega per mancanza di meritevolezza; negligenza e imprudenza si valutano in sede di esdebitazione.
Rilevanza: i fatti accertati in sentenza tornano in gioco alla fine della procedura.

8. Chi aveva presentato una relazione dell’OCC lacunosa – Cass. civ., Sez. I, ord. n. 11603 del 28/4/2026 (sintesi diritto.it).
Principio: per aprire la liquidazione controllata non serve la meritevolezza, ma la relazione dell’OCC sulle cause dell’indebitamento è requisito di ammissibilità, con controllo sostanziale del giudice.
Rilevanza: l’elenco dei creditori titolati e la ricostruzione delle cause devono essere completi fin dall’inizio.

9. Chi aveva patteggiato – Cass. civ., Sez. I, sent. n. 18520 del 7/7/2025, e App. Milano, Sez. IV civ., decreto n. 337 del 20/2/2026 (riportate nella circolare dell’Agenzia delle Entrate del 2026).
Principio: la sentenza di patteggiamento può valere come condanna ostativa all’esdebitazione, in mancanza di una norma che lo escluda.
Rilevanza: va verificata prima della domanda, non alla fine.

10. Chi aveva una condanna penale non legata all’impresa – Cass. civ., ord. n. 10080 del 10/4/2019 (regime l.fall., riportata nella stessa circolare).
Principio: una condanna per diffamazione ai danni della banca creditrice non era ostativa, perché mancava il collegamento con l’esercizio dell’impresa.
Rilevanza: non ogni sentenza penale definitiva impedisce l’esdebitazione.

11. Chi aveva accumulato debiti fiscali per mantenere il proprio tenore di vita – Trib. Bologna, provvedimento del 5/5/2026 (riportato nella circolare dell’Agenzia delle Entrate) e Trib. Treviso del 31/3/2026 (sintesi Unijuris).
Principio: il sistematico inadempimento fiscale, con debito erariale prevalente, può integrare colpa grave e giustificare il diniego.
Rilevanza: chi ha sentenze tributarie definitive deve documentare le ragioni dell’inadempimento.

12. Chi era già fallito – Cass. civ., Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 (testo integrale) e ord. n. 14835 del 3/6/2025 (massima Brocardi).
Principio: il fallito che non ha ottenuto l’esdebitazione dell’art. 142 l.fall. non può chiedere quella dell’incapiente per la stessa esposizione; le istanze di chi è stato dichiarato fallito prima del 15/7/2022 restano regolate dalla legge fallimentare.
Rilevanza: per i debiti accertati in sentenze già fatte valere nel fallimento, la strada del CCII può essere chiusa.

13. Chi aveva un credito non ancora definitivo – Cass. civ. n. 25952 del 3/10/2024 (riportata da iusletter, in tema di liquidazione giudiziale).
Principio: il credito accertato con sentenza non passata in giudicato si ammette al passivo con riserva, che si scioglie all’esito dell’impugnazione.
Rilevanza: anche il creditore con una sentenza di primo grado partecipa al concorso e subisce poi l’inesigibilità per il residuo.

14. Chi chiedeva l’ammissione senza provare l’anteriorità – Cass. civ., Sez. I, n. 17437/2025 (massima foroeuropeo, in tema di fallimento).
Principio: nella verifica del passivo il creditore deve provare il credito e la sua anteriorità all’apertura della procedura.
Rilevanza: interessi e spese successivi al titolo vanno conteggiati con attenzione.

15. Chi voleva tenere fuori dalla procedura un risarcimento ricevuto – Cass. n. 28484/2025 (sintesi iusletter).
Principio: le somme ottenute dal debitore a titolo di risarcimento del danno biologico entrano nella liquidazione controllata; l’elenco dei crediti esclusi dell’art. 268 c.4 è tassativo.
Rilevanza: il rovescio della medaglia: se è il debitore ad avere una sentenza a proprio favore, le somme vanno ai creditori.

Cosa può fare lo Studio Monardo quando il debito è accertato con sentenza

Lo Studio lavora su due piani: prevenzione, cioè intercettare l’errore prima che si consumi, e rimedio, cioè verificare cosa si può ancora fare quando il termine è scaduto o il danno si è già prodotto.

1. Raccogliamo e ordiniamo tutti i titoli giudiziali: sentenze, decreti ingiuntivi, precetti, pignoramenti, con le attestazioni di definitività, per costruire un elenco dei creditori completo.
2. Classifichiamo ogni debito da sentenza leggendo motivazione e dispositivo: contrattuale, extracontrattuale, di mantenimento, sanzione accessoria o autonoma, indicando dove la qualificazione è incerta.
3. Calcoliamo prima della domanda quanto resterà esigibile dopo l’esdebitazione, distinguendo i residui inesigibili da quelli che sopravvivono.
4. Verifichiamo casellario, carichi pendenti e cause civili perse per individuare le condanne e i fatti accertati che possono pesare sulla meritevolezza.
5. Prepariamo con l’OCC la ricostruzione documentata delle cause dell’indebitamento, perché la relazione regga anche al controllo sostanziale del giudice.
6. Chiediamo il blocco delle esecuzioni individuali in corso dopo l’apertura della liquidazione controllata, depositando gli atti al giudice dell’esecuzione.
7. Seguiamo la fase dell’esdebitazione: istanza, risposta alle osservazioni dei creditori nei 15 giorni, reclamo nei 30 giorni se il decreto è sfavorevole.
8. Quando arriva un precetto dopo il decreto, inviamo la diffida al creditore e, se serve, proponiamo opposizione all’esecuzione chiedendo la sospensione e lo svincolo delle somme.
9. Quando il creditore escluso o non insinuato agisce, verifichiamo che l’esecuzione sia limitata al residuo effettivamente dovuto o alla sola percentuale dei pari grado.
10. Valutiamo la posizione di garanti e condebitori condannati con la stessa sentenza, anche con una procedura familiare.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Sul tema di questo articolo pesa in modo particolare la qualifica di avvocato cassazionista: quando un errore va riparato nei gradi successivi (un reclamo contro il diniego dell’esdebitazione, un’opposizione all’esecuzione contro il precetto fondato su una vecchia sentenza, un ricorso in Cassazione) la difesa resta nelle stesse mani, con la stessa linea, dall’analisi iniziale fino all’ultimo grado. Insieme, la qualifica di Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e l’esperienza di fiduciario di un OCC permettono di impostare fin dall’inizio l’elenco dei creditori e la relazione nel modo che il tribunale si aspetta. Lo staff multidisciplinare, formato da avvocati e commercialisti che lavorano sullo stesso fascicolo, si occupa dei conteggi di interessi e spese, delle posizioni fiscali accertate con sentenza tributaria e delle sanzioni accessorie.

In conclusione

La sentenza definitiva fissa il debito, ma non lo rende eterno. Nella liquidazione controllata e nell’esdebitazione conta la natura dell’obbligazione: i debiti contrattuali, bancari, commerciali e fiscali accertati in giudizio diventano inesigibili per la parte non soddisfatta; mantenimento, risarcimenti da illecito extracontrattuale e sanzioni non accessorie restano dovuti. Gli errori più cari nascono quasi sempre da una lettura sbrigativa del titolo e da un elenco dei creditori incompleto.

Lo Studio Monardo è specializzato proprio in questo passaggio perché unisce le due competenze che servono. Quella di Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e di fiduciario di un OCC serve a costruire la procedura senza lacune. Quella di avvocato cassazionista serve a difenderne gli effetti contro chi torna a notificare il precetto con la vecchia sentenza, in tutti i gradi di giudizio.

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