Chi chiede l’esdebitazione del debitore incapiente si sente rivolgere quasi sempre la stessa domanda dall’Organismo di composizione della crisi e poi dal giudice: “Sei davvero in grado di dare ai creditori zero, oggi e nei prossimi anni, in modo diretto o indiretto?”. È la formula dell’art. 283, comma 1, del Codice della crisi (CCII): può accedere al beneficio il debitore persona fisica meritevole che non sia in grado di offrire ai creditori alcuna utilità, diretta o indiretta, nemmeno in prospettiva futura.

Detta così sembra una formula astratta. In pratica è il punto in cui le domande vengono accolte o respinte. E la prima cosa da capire è questa: non esiste una sola risposta alla domanda “cosa conta come utilità”: dipende da chi sei, da cosa possiedi, da come guadagni e da cosa ti può arrivare nei prossimi tre anni.

Qualche esempio lampo. Il dipendente con 1.420 € netti al mese può essere incapiente o no a seconda di come si legge il comma 2 e di quanto costa davvero mantenere la sua famiglia. Il dipendente che ha già lo stipendio pignorato e i versamenti in corso al creditore rischia che quei versamenti vengano considerati un’utilità concreta (è il caso esaminato da Cass. n. 13228/2026). Il pensionato in coppia con un assegno di 1.180 € è quasi sempre sotto la soglia, ma una reversibilità o un’eredità attesa cambiano il quadro. Il disoccupato con la NASPI è incapiente oggi, ma il giudice guarda anche a cosa succederà quando troverà lavoro. L’ex imprenditore ha spesso crediti da incassare o azioni da esercitare che sono, appunto, utilità indirette. Chi possiede un’auto, una quota di un immobile o un’eredità da accettare deve sapere se quel bene, venduto, porterebbe qualcosa ai creditori al netto dei costi.

In questa guida trovi prima le regole comuni a tutti, poi cinque profili: il lavoratore dipendente; il pensionato; il disoccupato o percettore di sostegni; l’ex imprenditore, l’ex professionista e il socio; chi possiede beni modesti o ha aspettative patrimoniali (auto, quote, eredità). Seguono simulazioni numeriche, casi misti, una tabella di confronto, le domande trasversali, la giurisprudenza ordinata per profilo e cosa fa lo Studio.

Perché lo Studio Monardo si occupa proprio di questo tema? Perché la verifica dell’utilità diretta e indiretta è, prima di tutto, il lavoro dell’OCC e del gestore della crisi: l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC, quindi conosce dall’interno come si costruisce la relazione dell’art. 283, comma 4, e quali elementi i giudici controllano. A questo si aggiunge lo staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti, indispensabile per ricostruire redditi, spese di produzione e patrimonio.

📩 Se stai valutando l’esdebitazione da incapiente e non sai se un tuo bene, il tuo stipendio o un’eredità contano come “utilità”, scrivici adesso: i recapiti dello Studio sono indicati in fondo a questa pagina.

Le regole comuni a tutti: cosa dice la legge e come si legge “utilità”

L’esdebitazione del debitore incapiente è la strada del CCII per la persona fisica che non ha nulla da offrire ai creditori: non c’è un piano, non c’è una liquidazione, c’è una domanda presentata tramite l’OCC, la valutazione di meritevolezza del giudice e un periodo di osservazione di tre anni. È concessa una sola volta nella vita. Questa è tutta la cornice generale che ci serve: il resto della guida riguarda la parola chiave del titolo.

Il testo vigente

Dopo il correttivo (D.Lgs. 136/2024), l’art. 283 CCII stabilisce quanto segue (testo letto sulla versione vigente, aggiornata ad agosto 2026):

• comma 1, primo periodo: il debitore persona fisica meritevole, che non sia in grado di offrire ai creditori alcuna utilità, diretta o indiretta, nemmeno in prospettiva futura, può accedere all’esdebitazione solo per una volta;
• comma 1, secondo e terzo periodo: resta ferma l’esigibilità del debito, nei limiti del comma 9, se entro tre anni dal decreto sopravvengono utilità ulteriori rispetto a quanto indicato nel comma 2, che consentano l’utile soddisfacimento dei creditori; non sono considerate utilità i finanziamenti, in qualsiasi forma erogati;
• comma 2: il presupposto ricorre anche quando il debitore ha un reddito che, su base annua e dedotte le spese di produzione del reddito e quanto occorre al mantenimento suo e della famiglia, non supera l’assegno sociale aumentato della metà moltiplicato per il parametro della scala di equivalenza ISEE (D.P.C.M. 159/2013);
• comma 9: per tre anni dal deposito del decreto l’OCC vigila sulla dichiarazione annuale e verifica le utilità ulteriori; se le trova, con l’autorizzazione del giudice lo comunica ai creditori, che possono iniziare azioni esecutive e cautelari su quelle utilità.

Un dato da fissare subito: nel testo previgente il periodo era di quattro anni e la legge chiedeva utilità che consentissero il soddisfacimento dei creditori “in misura non inferiore complessivamente al dieci per cento”. Il correttivo ha eliminato il dieci per cento e ha ridotto il periodo a tre anni: oggi il criterio è l'”utile soddisfacimento”. Alcuni decreti di merito, ancora nel 2025, usavano la vecchia formula (per esempio Trib. Como, decreto 28/10/2025, e Trib. Venezia, decreto 20/1/2025): se trovi in giro il “10% in quattro anni”, sai che si riferisce al testo superato.

Utilità diretta: cosa il creditore può prendere da te

La legge non definisce le due espressioni. Dalla lettura del testo e dai decreti pubblicati dai tribunali si ricava una distinzione pratica, che usiamo in tutta la guida.

Utilità diretta è ciò che si trova nel tuo patrimonio o nel tuo reddito e che, in una liquidazione o in un’esecuzione, finirebbe ai creditori:

• la parte di reddito che supera quanto serve al mantenimento tuo e della famiglia (il comma 2 serve proprio a misurarla);
• i beni di valore: immobili o quote, auto non indispensabili o di valore apprezzabile, depositi, titoli, polizze riscattabili;
• i crediti che hai verso altri e che sono esigibili.

Utilità indiretta: cosa può arrivare ai creditori passando da altre strade

Utilità indiretta è ciò che non è (ancora) nel tuo patrimonio disponibile, ma che potrebbe arrivare ai creditori attraverso un passaggio ulteriore. La spia testuale è l’art. 268, comma 3, CCII: la liquidazione controllata chiesta dal debitore persona fisica si apre solo se l’OCC attesta che è possibile acquisire attivo da distribuire, anche mediante azioni giudiziarie. Rientrano quindi, secondo la lettura più diffusa e prudente:

• le azioni recuperatorie o revocatorie su atti che hai compiuto (non a caso il comma 4 dell’art. 283 chiede all’OCC di indicare gli atti impugnati dai creditori, e il comma 3 chiede l’elenco degli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni);
• le somme che un creditore sta già incassando grazie a un pignoramento in corso (è la ratio del caso deciso da Cass. n. 13228/2026);
• i diritti che puoi far valere o che i creditori potrebbero far valere al tuo posto (un’eredità non ancora accettata, una quota in comunione, un credito risarcitorio);
• le prospettive concrete di reddito o di patrimonio nel triennio.

Attenzione: questa è una ricostruzione interpretativa, non una definizione di legge. Il principio che i tribunali applicano con costanza è più semplice: l’incapienza è una condizione oggettiva, che non dipende dalla volontà del debitore, e va verificata sulla situazione attuale e su una previsione attendibile per il triennio successivo (così Trib. Alessandria, decreto 11/2/2026).

Il filtro decisivo: l’utilità deve essere “utile”, cioè netta

Un bene da 3.000 € non è automaticamente un’utilità. Se per venderlo servono una procedura, un liquidatore, una pubblicità e delle spese che si mangiano tutto, ai creditori non arriva nulla. Il Trib. Venezia (decreto 25/2/2026) ha concesso il beneficio a un dipendente con un margine di circa 100 € al mese, osservando che una liquidazione controllata non sarebbe stata minimamente satisfattiva per i creditori, al netto dei costi. È lo stesso concetto che il comma 1 esprime per le sopravvenienze (“utile soddisfacimento”).

Cosa non è utilità, per nessun profilo

Altrettanto importante è sapere cosa resta fuori dal conto, perché è lì che molti debitori si spaventano senza motivo o, al contrario, si sentono al sicuro senza esserlo.

• I finanziamenti: il comma 1 li esclude espressamente dalle utilità sopravvenute, in qualsiasi forma siano erogati. Un prestito non aumenta la tua capacità di pagare: aumenta il tuo debito.
• I beni e i crediti impignorabili: l’art. 268, comma 4, li tiene fuori dalla liquidazione controllata (crediti impignorabili ai sensi dell’art. 545 c.p.c., cose non pignorabili per legge). Se non potrebbero arrivare ai creditori nemmeno in una liquidazione, non sono un’utilità.
• Quanto serve al mantenimento: stipendi, pensioni e salari restano al debitore nei limiti di quanto occorre al mantenimento suo e della famiglia; il comma 2 dell’art. 283 serve proprio a misurare questo limite.
• Il reddito dei familiari: non è tuo. Va documentato perché il nucleo è un unico insieme di entrate e spese, ma i creditori non possono aggredirlo per i tuoi debiti.
• I beni il cui valore netto è zero o quasi: un’auto vecchia gravata da fermi, una quota minima di un rustico invendibile, crediti verso debitori falliti. Non sono utilità se, venduti o riscossi, al netto dei costi non porterebbero un utile soddisfacimento.

Questo non significa che puoi omettere questi elementi dalla domanda: devi indicarli tutti e spiegare perché non costituiscono utilità. Ciò che non dichiari diventa un problema di meritevolezza, anche quando non sarebbe stato un problema di utilità.

La soglia del comma 2 e le sue due letture

Il comma 2 aggiunge un criterio numerico. Con l’assegno sociale 2026 (546,24 € al mese, 7.101,12 € annui, importo ancora provvisorio secondo la circolare INPS n. 153 del 19/12/2025) e la scala di equivalenza ISEE (1 componente 1,00; 2 = 1,57; 3 = 2,04; 4 = 2,46; 5 = 2,85) le soglie annue sono:

Il Trib. Milano, nel decreto 23/2/2026, indica per un nucleo di quattro persone una soglia di 25.840,95 €, cioè il valore calcolato sull’assegno sociale 2025.

Sul modo di usare la soglia esistono due letture, e la differenza è enorme:

• lettura A (testo vigente letterale): dal reddito annuo si tolgono le spese di produzione e le spese reali di mantenimento; ciò che resta si confronta con la soglia. È la formula riportata, per esempio, nel decreto di Trib. Alessandria 11/2/2026;
• lettura B (lettura prudente, vicina al testo previgente): la soglia rappresenta essa stessa la misura del mantenimento; quindi dal reddito si tolgono le spese di produzione e la soglia, e se resta qualcosa quella è utilità diretta.

Nella prassi molti giudici fanno un confronto concreto tra entrate e spese essenziali verificate dall’OCC (Milano 27/10/2025, Venezia 25/2/2026). In ogni profilo ti mostreremo cosa cambia con l’una e con l’altra lettura.

Le altre regole che valgono per tutti

• Finanziamenti: non sono utilità (comma 1). Un prestito ottenuto da un parente dopo il decreto non riapre i debiti.
• Meritevolezza: è un requisito autonomo (commi 1 e 7). Il giudice esclude il beneficio in caso di frode, dolo o colpa grave nella formazione dell’indebitamento. L’utilità e la meritevolezza vanno dimostrate entrambe.
• Dichiarazione annuale: il decreto fissa il termine entro cui depositare ogni anno la dichiarazione sulle utilità sopravvenute, a pena di revoca (comma 7). Il testo parla di dichiarazione “ove positiva”, ma molti decreti la chiedono comunque ogni anno, con l’estratto del conto: depositala sempre.
• Reclamo: il decreto è comunicato a debitore e creditori, che possono proporre reclamo entro 30 giorni nelle forme dell’art. 124 (comma 8).
• Agosto: l’art. 9, comma 1, CCII esclude la sospensione feriale per i procedimenti disciplinati dal Codice. I termini corrono anche dal 1° al 31 agosto: un decreto comunicato il 3 agosto si reclama entro il 2 settembre.
• Compensi dell’OCC: per l’incapiente sono ridotti della metà (comma 6).
• Debiti esclusi: se le esclusioni dell’art. 278, comma 7 (mantenimento e alimenti; risarcimenti da illecito extracontrattuale e sanzioni pecuniarie non accessorie a debiti estinti) valgano anche per l’incapiente è una questione aperta. Per prudenza considera quei debiti a rischio.

Ora passiamo a te.

Se sei un lavoratore dipendente: lo stipendio è la tua utilità diretta (e il TFR quella futura)

La tua situazione

Hai un contratto, a tempo indeterminato o determinato, uno stipendio che arriva ogni mese e debiti che non riesci più a pagare: finanziamenti, carte revolving, magari una fideiussione firmata per qualcun altro o un residuo di mutuo dopo la vendita all’asta della casa. Forse hai già una cessione del quinto, forse lo stipendio è già pignorato. Ti chiedi: se guadagno, posso davvero essere “incapiente”?

La risposta è sì, e i decreti pubblicati lo dimostrano: avere un reddito non impedisce l’esdebitazione da incapiente, se quel reddito è interamente assorbito dal mantenimento tuo e della tua famiglia. Il Trib. Alessandria (decreto 11/2/2026) lo dice in modo esplicito: anche il debitore che ha entrate può accedere al beneficio se quelle entrate servono al mantenimento e non sono distribuibili.

Cosa cambia per te

Per il dipendente l’utilità diretta coincide quasi sempre con la quota di stipendio che resta dopo le spese di produzione del reddito e il mantenimento. Le spese di produzione, per chi lavora alle dipendenze, sono soprattutto gli spostamenti casa-lavoro (abbonamento, carburante, eventualmente l’auto se è indispensabile), i pasti fuori casa non coperti, le spese legate alla mansione. Il mantenimento comprende affitto, utenze, alimentazione, salute, scuola e cura dei figli, il contributo al mantenimento dei figli non conviventi.

Il caso più istruttivo è quello di Trib. Milano, decreto 27/10/2025: una dipendente a tempo indeterminato, titolare anche di una pensione di reversibilità, con entrate nette di 2.201,49 € al mese più tredicesima e quattordicesima, e un nucleo con due figli maggiorenni senza lavoro. Le spese essenziali verificate dall’OCC erano di 2.617 € al mese: le entrate erano interamente assorbite. Il giudice ha concesso il beneficio su debiti per oltre 560.000 €, in gran parte derivanti da fideiussioni e dal residuo di un mutuo.

Poi c’è il pignoramento in corso. Qui la regola più importante per te è questa: se il tuo stipendio è già pignorato e il datore di lavoro sta versando regolarmente la quota al creditore in forza di un’ordinanza di assegnazione, quei versamenti possono essere considerati un’utilità concreta, incompatibile con l’incapienza. È il caso esaminato dalla Cassazione (Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026, secondo la ricostruzione pubblicata da Iusletter il 27/5/2026): il tribunale, in sede di reclamo della banca, aveva revocato il beneficio perché il pignoramento produceva utilità effettive per il creditore procedente; la Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso del debitore perché non si confrontava con questa ratio. Il commento sottolinea che la Corte non ha affermato una regola generale secondo cui qualsiasi pignoramento esclude l’incapienza; ma il rischio esiste ed è documentato. Sullo stesso provvedimento EC News (4/9/2026) dà una descrizione diversa dei fatti e del principio sulla ricorribilità: lo segnaliamo per completezza.

La cessione del quinto in corso pone un problema simile, anche se non risultano pronunce che lo risolvano: le trattenute vanno a un creditore (il cessionario), quindi in astratto possono essere lette come un’utilità che il creditore sta già ricevendo. Nella prassi dei decreti di accoglimento, però, si dispone la cessazione di vincoli, pignoramenti e trattenute per i debiti anteriori (così Trib. Alessandria 11/2/2026). Il punto va affrontato nella relazione dell’OCC, spiegando perché quelle trattenute non sono un’utilità “distribuibile” in senso concorsuale e cosa accadrebbe in una liquidazione.

Infine il TFR. Finché il rapporto di lavoro prosegue, il TFR maturato non è un’utilità attuale; ma se il rapporto cessa nel triennio, il TFR diventa liquido. Secondo una lettura prudente, è una tipica utilità in prospettiva futura da indicare nella domanda e da dichiarare se sopravviene. Lo stesso vale per premi, arretrati, aumenti contrattuali già noti.

I numeri

Prendiamo un dipendente solo, con 1.418,28 € netti al mese su 13 mensilità: 18.437,64 € l’anno. Spese di produzione documentate (abbonamento ai mezzi): 386 €. Soglia per un componente: 10.651,68 €.

• Lettura B: 18.437,64 − 386 − 10.651,68 = 7.399,96 € l’anno di eccedenza, circa 617 € al mese. Con questa lettura c’è un’utilità diretta: il giudice potrebbe ritenere che un piano del consumatore o una liquidazione controllata siano strade praticabili.
• Lettura A: se le spese reali di mantenimento documentate sono 1.410 € al mese (16.920 € l’anno), il residuo è 18.437,64 − 386 − 16.920 = 1.131,64 €, ben sotto la soglia: incapienza riconosciuta.

Con lo stesso stipendio si può quindi essere dentro o fuori. Per questo la documentazione delle spese reali è il cuore della tua domanda.

I rischi specifici

• Il rischio principale per te è che un pignoramento o una trattenuta già attivi vengano letti come utilità concreta per un creditore (Cass. n. 13228/2026 nella lettura di Iusletter).
• Spese di mantenimento sovrastimate o non documentate: il giudice le confronta con dati medi (il Trib. Venezia ha utilizzato parametri Istat) e può ridurle.
• Prospettive di carriera, passaggi di livello o cambi di lavoro già noti e non dichiarati: diventano “utilità sopravvenute” e, se taciute, possono portare alla revoca.
• Mancata dichiarazione annuale: revoca del beneficio.

Le mosse giuste

1. Ricostruisci con l’OCC dodici mesi di buste paga, estratti conto e spese effettive, separando spese di produzione e mantenimento.
2. Se c’è un pignoramento in corso, valuta i tempi: la relazione dell’OCC deve spiegare perché quella quota non è un’utilità utile per il ceto creditorio, oppure va valutata una procedura diversa.
3. Indica il TFR maturato e la tua prospettiva lavorativa, senza ometterli: è meglio che il giudice li pesi subito.
4. Confronta l’esito con le alternative (piano del consumatore, liquidazione controllata): se c’è eccedenza stabile, l’incapienza è fragile.
5. Prepara un calendario per la dichiarazione annuale, con estratti conto allegati.

I documenti che ti servono, in concreto: le ultime dodici buste paga e le CU degli ultimi tre anni; le dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni (art. 283, comma 3, lett. c); il prospetto del TFR maturato rilasciato dal datore di lavoro; le eventuali ordinanze di assegnazione e il contratto di cessione del quinto con il piano di ammortamento; gli estratti conto di dodici mesi; le ricevute delle spese di trasporto per il lavoro; il contratto di locazione o le rate del mutuo; le spese per i figli (scuola, salute, mantenimento dei figli non conviventi, con il provvedimento del giudice che lo stabilisce). Se il contratto è a termine, la data di scadenza e le prospettive di rinnovo vanno indicate, perché incidono sulla prognosi.

Su questo profilo pesa la competenza di Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e di fiduciario di un OCC dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo: la relazione dell’art. 283, comma 4, si costruisce sui numeri, non sulle dichiarazioni di principio.

Giurisprudenza dedicata

Trib. Milano, decreto 27/10/2025 (entrate assorbite dalle spese, beneficio concesso a una dipendente); Trib. Venezia, decreto 25/2/2026 (margine di circa 100 € al mese, liquidazione non satisfattiva al netto dei costi); Trib. Rovereto, decreto 15/12/2025 (dipendente con figlio minore, prognosi negativa su incrementi rilevanti del reddito); Cass. Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026 (pignoramento produttivo di versamenti).

Se sei un pensionato: la tua pensione è stabile, ed è proprio questo che il giudice guarda

La tua situazione

Percepisci una pensione (di vecchiaia, anticipata, di invalidità o di reversibilità), forse sei in coppia con un coniuge senza reddito o con una pensione minima, e ti porti dietro debiti di quando lavoravi: un’attività chiusa, cartelle esattoriali, prestiti personali, la garanzia data a un figlio. La tua domanda è: con un reddito fisso e nessuna prospettiva di crescita, posso considerarmi senza utilità?

La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: la pensione è un reddito stabile e prevedibile. Questo gioca a tuo favore quando è bassa (la prognosi per il triennio è facile e negativa), ma gioca contro di te se la pensione supera stabilmente la soglia, perché in quel caso l’eccedenza è un’utilità diretta certa per tutti i tre anni.

Cosa cambia per te

Per il pensionato le spese di produzione del reddito sono minime o nulle: quasi tutto il ragionamento si concentra sul mantenimento e sulla composizione del nucleo. Il parametro ISEE sale con i componenti: in coppia la soglia annua 2026 è 16.723,14 €, da solo 10.651,68 €.

La regola più importante per te è che il giudice valuta anche i cambiamenti prevedibili della pensione nel triennio: domande di pensionamento in corso, ricostituzioni, arretrati, passaggio da invalidità a vecchiaia. Il Trib. Alessandria (decreto 11/2/2026) ha esaminato il caso di un debitore con una pensione di invalidità di circa 300 € al mese, che aveva presentato domanda di pensionamento con un possibile aumento fino a 600 € al mese: il giudice ha valutato la previsione attendibile del triennio e ha concluso che anche con l’aumento il reddito sarebbe rimasto insufficiente. Nello stesso decreto il debitore conviveva con la madre, titolare di una pensione di 2.200 € al mese, in un appartamento in affitto, e le spese familiari erano stimate in 2.200 € al mese.

Quest’ultimo dato ti riguarda direttamente se vivi con un familiare che ha un reddito: il reddito del familiare convivente non è un’utilità tua, ma entra nel quadro del nucleo, perché l’art. 283, comma 3, chiede di documentare stipendi, pensioni, salari ed entrate del debitore e del nucleo familiare. Un contributo spontaneo del familiare al mantenimento comune non è un finanziamento a te destinato ai creditori; un versamento mirato a pagare i debiti, invece, cambierebbe la natura della procedura.

C’è poi la reversibilità: se il coniuge è anziano o malato, il giudice potrebbe considerare la futura reversibilità come prospettiva? Non risultano pronunce che lo affermino; è un evento non prevedibile nei tempi e, se si verifica nel triennio, va dichiarato come sopravvenienza. Lo stesso vale per un’eredità del coniuge: nel decreto di Trib. Milano 27/10/2025 il giudice ha verificato che la rinuncia all’eredità del coniuge fosse stata registrata presso l’Agenzia delle Entrate, come segnalato dal gestore. Segno che le eredità sono tra le prime utilità indirette che il giudice controlla.

I numeri

Pensionato in coppia, coniuge senza reddito, pensione netta di 1.183,40 € al mese su 13 mensilità: 15.384,20 € l’anno. Soglia per due componenti: 16.723,14 €.

• Lettura B: 15.384,20 − 0 − 16.723,14 = −1.338,94 €. Nessuna eccedenza: incapienza riconosciuta anche con la lettura più severa.
• Lettura A: a maggior ragione.

Ora cambia un elemento: la pensione è di 1.640 € netti al mese, sempre su 13 mensilità (21.320 € l’anno). Con la lettura B l’eccedenza è 21.320 − 16.723,14 = 4.596,86 € l’anno, circa 383 € al mese. In tre anni sono 13.790,58 €: un’utilità diretta stabile, difficilmente compatibile con l’incapienza. Con la lettura A tutto dipende dalle spese reali di coppia, che dovrebbero superare 1.776 € al mese per azzerare il residuo.

I rischi specifici

• Il rischio principale per te è un’eredità o una quota di immobile (spesso la casa familiare cointestata col coniuge) che non hai considerato e che il giudice vede subito.
• Arretrati pensionistici in arrivo, non dichiarati.
• Polizze vita riscattabili o libretti postali “dimenticati”.
• Debiti esclusi: se tra i debiti ci sono sanzioni pecuniarie non accessorie, potrebbero restare a tuo carico (questione aperta, vedi sopra).

Le mosse giuste

1. Chiedi all’INPS il cedolino aggiornato e verifica se sono in corso ricostituzioni o domande che modificano l’importo.
2. Fai l’inventario dei beni anche cointestati (casa, conti, libretti, polizze) e delle eredità aperte o prevedibili.
3. Documenta le spese della coppia, incluse quelle sanitarie e di assistenza.
4. Se convivi con un familiare che ha reddito, chiarisci per iscritto come contribuisce alle spese comuni.
5. Prepara il calendario delle dichiarazioni annuali, includendo le comunicazioni INPS di ogni anno.

I documenti che ti servono: il cedolino della pensione e la CU degli ultimi tre anni; le comunicazioni INPS su domande pendenti, ricostituzioni o arretrati; le visure catastali a tuo nome (anche per quote); l’elenco di conti, libretti e polizze, con gli estratti; la documentazione sulle eredità aperte (dichiarazioni di successione, eventuali atti di rinuncia registrati); le spese sanitarie e di assistenza; se convivi con un familiare, la sua documentazione reddituale, perché l’art. 283, comma 3, lett. d, chiede le entrate dell’intero nucleo. Se la tua pensione è di invalidità o hai una revisione sanitaria in corso, indicalo: un cambio di percentuale può modificare l’importo nel triennio, in un senso o nell’altro.

Giurisprudenza dedicata

Trib. Alessandria, decreto 11/2/2026 (pensione di invalidità, prognosi sul triennio anche dopo il pensionamento, meritevolezza nonostante il debito erariale); Trib. Milano, decreto 27/10/2025 (reversibilità, verifica della rinuncia all’eredità del coniuge).

Se sei disoccupato o vivi di sostegni (NASPI, assegno di inclusione): oggi zero, ma il giudice guarda a domani

La tua situazione

Hai perso il lavoro, percepisci la NASPI o un sostegno al reddito, oppure non hai alcuna entrata e vivi con l’aiuto della famiglia. Hai debiti che si sono accumulati proprio quando il reddito è venuto meno: affitti arretrati, prestiti, cartelle, magari i fermi amministrativi sull’auto. Per te l’incapienza oggi è evidente. Per chi è nella tua posizione, il punto critico non è il presente ma la “prospettiva futura”.

Cosa cambia per te

L’espressione “nemmeno in prospettiva futura” pesa più su di te che su chiunque altro, perché la tua situazione è per definizione temporanea: la NASPI ha una durata limitata e una nuova occupazione può arrivare. Il giudice deve quindi fare una prognosi: anche se trovassi un lavoro realistico per la tua età, formazione e zona, il reddito supererebbe la soglia al punto da dare ai creditori un utile soddisfacimento?

Il Trib. Milano, decreto 23/2/2026, ha esaminato proprio questa situazione: un ex dipendente di una cooperativa licenziato a febbraio 2024, con NASPI di circa 837,46 € al mese, coniuge e figli maggiorenni non indipendenti conviventi, spese di mantenimento di 1.508 € al mese, un’abitazione assegnata dal Comune e un’auto immatricolata nel 1997, di scarso valore e gravata da due fermi amministrativi. Soglia indicata dal gestore: 25.840,95 € annui. Il giudice ha escluso utilità diretta, indiretta e futura, osservando l’assenza di prospettive reddituali.

La regola più importante per te è che la prognosi deve essere ragionevole e motivata, non ottimistica né pessimistica: se hai un’offerta di lavoro, va dichiarata; se hai 58 anni e una lunga disoccupazione alle spalle, va documentato.

Un secondo elemento ti riguarda in modo specifico: l’aiuto della famiglia. Se vivi grazie ai genitori o al coniuge, quei soldi non sono tuoi e non sono un’utilità per i creditori. E se dopo il decreto un familiare ti presta del denaro, il comma 1 è chiaro: i finanziamenti, in qualsiasi forma erogati, non sono utilità. Diverso è il caso in cui un familiare offra di pagare una parte dei debiti: in quel caso esiste una risorsa esterna, e la strada corretta non è l’incapiente ma un piano del consumatore o, per chi non è consumatore, un concordato minore con apporto di risorse esterne (art. 74, comma 2).

I numeri

Nucleo di quattro persone, NASPI di 837,46 € al mese per dodici mesi: 10.049,52 € l’anno, contro una soglia 2026 di 26.203,13 €. Incapienza evidente con entrambe le letture.

Prognosi: offerta di lavoro realistica a 1.650 € netti su 13 mensilità, cioè 21.450 € l’anno. Con la lettura B: 21.450 − 26.203,13 = −4.753,13 €. Anche con il nuovo lavoro il nucleo resterebbe sotto la soglia: la prospettiva futura non crea utilità. Se invece il nucleo fosse di una sola persona, lo stesso stipendio produrrebbe un’eccedenza di 21.450 − 10.651,68 = 10.798,32 € l’anno: lì la prognosi diventa decisiva e una rioccupazione nel triennio potrebbe costituire un’utilità sopravvenuta.

I rischi specifici

• Il rischio principale per te è la rioccupazione nel triennio con un reddito che supera stabilmente la soglia: è un’utilità sopravvenuta che va dichiarata e che può riaprire l’esigibilità dei debiti, nei limiti del comma 9.
• Lavoro irregolare o entrate non dichiarate: incidono sulla meritevolezza e possono portare alla revoca.
• Vendita dell’auto con fermi senza autorizzazione, o trasferimenti a familiari prima della domanda: diventano atti da esaminare.

Le mosse giuste

1. Documenta lo stato di disoccupazione (comunicazioni INPS, centro per l’impiego, ricerche di lavoro).
2. Indica in modo realistico le prospettive occupazionali, con età, qualifica e mercato locale.
3. Chiarisci per iscritto l’aiuto ricevuto dai familiari, distinguendolo da finanziamenti e da apporti destinati ai creditori.
4. Valuta il momento della domanda: presentarla mentre la situazione è stabilmente bassa rende la prognosi più solida, ma una rioccupazione imminente va comunque dichiarata.
5. Annota ogni variazione di reddito nel triennio per la dichiarazione annuale.

I documenti che ti servono: la lettera di licenziamento o di cessazione del rapporto; il provvedimento INPS che riconosce la NASPI con importo e durata, o la documentazione del sostegno percepito; l’iscrizione al centro per l’impiego e la traccia delle candidature; le dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni, anche se pari a zero; la documentazione sull’abitazione (assegnazione, locazione, ospitalità di familiari); il libretto e lo stato dei fermi sull’auto; se vivi con la famiglia, una dichiarazione su come vengono sostenute le spese comuni. Un dettaglio spesso trascurato: se nel triennio la NASPI termina e non hai reddito, anche questo va riportato, perché conferma la prognosi su cui si fonda il decreto.

Giurisprudenza dedicata

Trib. Milano, decreto 23/2/2026 (NASPI, auto vecchia con fermi, nessuna prospettiva reddituale, soglia per quattro persone); Trib. Ferrara, 10/3/2025 (nota da sintesi EC News del 31/3/2026: beneficio eccezionale e concedibile una sola volta, solo in assenza di qualunque utilità, anche futura).

Se sei un ex imprenditore, un ex professionista o un socio: le tue utilità indirette sono spesso nascoste nel passato

La tua situazione

Hai chiuso una ditta individuale, un’attività artigiana, uno studio professionale, oppure eri socio accomandatario di una s.a.s. o socio di una s.n.c. che oggi è ferma. Ti restano debiti fiscali e previdenziali, fideiussioni bancarie, fornitori non pagati. Oggi magari lavori come dipendente o sei in pensione. Qui le regole ti proteggono meno di quanto speri su un punto preciso: il giudice esamina con particolare attenzione la tua storia, perché è lì che si annidano le utilità indirette (crediti non incassati, beni aziendali, azioni recuperatorie) e i dubbi sulla meritevolezza.

Cosa cambia per te

Il primo controllo riguarda l’accesso stesso alla procedura. Se in passato sei stato dichiarato fallito e non hai ottenuto l’esdebitazione della legge fallimentare, la Cassazione ha chiuso la porta: il debitore incapiente già dichiarato fallito, che non abbia fruito per qualsiasi ragione dell’esdebitazione dell’art. 142 l.fall., non può invocare l’esdebitazione dell’incapiente dell’art. 283 CCII per l’esposizione debitoria che riguarda la procedura fallimentare (Cass. Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025, principio enunciato nell’interesse della legge). La stessa ordinanza lascia aperto il caso dei debiti sorti dopo il fallimento. In linea con questa impostazione, Cass. Sez. I, ord. n. 14835 del 3/6/2025 ha affermato che l’istanza di esdebitazione presentata dopo il 15/7/2022 da chi era stato dichiarato fallito prima di quella data resta regolata dalla legge fallimentare.

Il secondo controllo riguarda la società. Se eri socio illimitatamente responsabile, il giudice verifica che la società non sia soggetta a liquidazione giudiziale e che non ci sia attivo sociale. Nel decreto di Trib. Milano 23/2/2026 il debitore era socio accomandatario di una s.a.s. inattiva dal 2010, con partita IVA chiusa nel 2014, senza attivo apprezzabile e con passività per 20.842,84 €: il giudice ha qualificato la società come impresa minore (art. 2, comma 1, lett. d) e ha ritenuto non applicabile l’art. 66, separando i procedimenti.

Il terzo controllo è il cuore del tuo profilo: le utilità indirette legate all’attività cessata. Il giudice e l’OCC verificano:

• crediti verso clienti non incassati (fatture aperte, compensi professionali non riscossi);
• beni strumentali residui, attrezzature, scorte, veicoli aziendali;
• rimborsi fiscali in attesa;
• azioni che i creditori potrebbero esercitare: per esempio sugli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni (vendite, donazioni, conferimenti), che l’art. 283, comma 3, lett. b, ti chiede di elencare.

La regola più importante per te è che un credito difficile da incassare non è un’utilità se il suo recupero, al netto dei costi, non porta nulla ai creditori; ma devi dimostrarlo, non affermarlo.

Il quarto controllo è la meritevolezza davanti al debito fiscale. Qui i decreti mostrano un ventaglio di esiti. Il Trib. Alessandria (decreto 11/2/2026) ha concesso il beneficio a un ex imprenditore con circa 43.000 € verso l’agente della riscossione, ritenendo che il debito derivasse da un’impossibilità oggettiva di pagare legata a gravi problemi di salute, valorizzando anche il tentativo di rateizzazione. Il Trib. Venezia (decreto 25/2/2026) ha concesso il beneficio a un ex artigiano con oltre 212.000 € di debiti erariali e previdenziali, considerando la crisi del settore e la regolarità dei pagamenti in altri periodi, e osservando che il debito erariale non è di per sé ostativo. All’opposto, il Trib. Treviso, 31/3/2026 (noto da sintesi Unijuris), ha ritenuto colpa grave l’omesso pagamento sistematico delle imposte con debito erariale prevalente, rigettando la domanda per mancanza di meritevolezza.

I numeri

Ex professionista oggi dipendente, solo, reddito netto di 1.390 € al mese su 13 mensilità (18.070 € l’anno). Crediti professionali non incassati: 6.840 € verso tre clienti, di cui due falliti e uno irreperibile. Beni strumentali: un computer e un’auto del 2014 stimata 2.150 €.

• Utilità diretta da reddito: con la lettura B, 18.070 − 10.651,68 = 7.418,32 € l’anno. Senza spese reali documentate superiori, questo è il primo ostacolo.
• Utilità indiretta dai crediti: se l’OCC documenta che i clienti sono falliti (con insinuazioni già senza riparto) o irreperibili, il valore di recupero netto è prossimo allo zero.
• Utilità dall’auto: 2.150 € lordi, meno costi di vendita e di procedura; se l’auto serve per andare al lavoro, diventa anche spesa di produzione del reddito.

Il fascicolo regge solo se tutte e tre le voci sono spiegate. Se il reddito eccede stabilmente la soglia, la strada più solida può essere un piano del consumatore (per i debiti personali) o una liquidazione controllata.

I rischi specifici

• Il rischio principale per te è un debito fiscale o previdenziale ricostruito dal giudice come frutto di scelte consapevoli (pagare altri creditori al posto del Fisco, omissioni sistematiche): colpisce la meritevolezza prima ancora dell’utilità.
• Fallimento dichiarato in passato senza esdebitazione: per i debiti di quella procedura la via dell’art. 283 è chiusa (Cass. 30108/2025).
• Atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni (vendite a familiari, donazioni) che possono essere impugnati: diventano utilità indirette.
• Società non chiusa, con attivo o passivo da chiarire.

Le mosse giuste

1. Verifica subito se sei mai stato dichiarato fallito o sottoposto a liquidazione del patrimonio: cambia la disciplina applicabile.
2. Ricostruisci con il commercialista lo stato dei crediti, dei beni strumentali e dei rimborsi residui, con prove sul loro valore reale.
3. Elenca senza omissioni gli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni.
4. Prepara la narrazione documentata della crisi: perché i debiti fiscali si sono formati, cosa hai fatto per pagarli (rateizzazioni, pagamenti parziali).
5. Chiarisci la posizione della società (inattiva, cancellata, impresa minore) e dei soci.

I documenti che ti servono: la visura camerale storica della ditta o della società, con la data di cessazione e di chiusura della partita IVA; le ultime dichiarazioni fiscali dell’attività (redditi, IVA); l’estratto di ruolo e la situazione debitoria presso l’agente della riscossione e gli enti previdenziali; l’elenco dei crediti verso clienti con la prova del loro stato (insinuazioni al passivo, solleciti, irreperibilità); l’inventario dei beni strumentali residui; gli atti di vendita o donazione degli ultimi cinque anni; il certificato del casellario giudiziale (il Trib. Milano, nel decreto 23/2/2026, ha valorizzato l’assenza di iscrizioni). Per i debiti fiscali conviene allegare anche le istanze di rateizzazione presentate in passato: sono la prova più semplice della buona fede.

Giurisprudenza dedicata

Cass. Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025; Cass. Sez. I, ord. n. 14835 del 3/6/2025; Trib. Milano, decreto 23/2/2026 (accomandatario di s.a.s. inattiva); Trib. Alessandria, decreto 11/2/2026; Trib. Venezia, decreto 25/2/2026; Trib. Treviso, 31/3/2026 (sintesi Unijuris).

Se possiedi beni modesti o hai aspettative patrimoniali: auto, quote, eredità, fondo patrimoniale

La tua situazione

Il tuo reddito è basso, ma qualcosa ce l’hai: un’auto che usi per lavorare, una quota di un immobile ereditato insieme ai fratelli, la metà della casa cointestata con l’ex coniuge, un’eredità che si è aperta e che non hai ancora accettato, un fondo patrimoniale, una polizza. La tua situazione è quella in cui la distinzione tra utilità diretta e indiretta diventa concreta: il bene c’è, ma la domanda è se, una volta trasformato in denaro, porterebbe qualcosa di utile ai creditori.

Cosa cambia per te

L’auto. I decreti pubblicati mostrano un approccio pragmatico. Il Trib. Rovereto (decreto 15/12/2025) ha concesso il beneficio a un dipendente che possedeva un’auto del 2017, stimata dal gestore in circa 10.000 € con stima non documentata, utilizzata per il tragitto casa-lavoro. Il Trib. Milano (decreto 23/2/2026) ha valutato un’auto del 1997, di scarso valore e gravata da due fermi. L’auto indispensabile per lavorare si collega alle spese di produzione del reddito; quella di valore elevato e non necessaria è un’utilità diretta.

La quota di immobile. Una quota indivisa si vende male: il mercato delle quote è ristretto e lo scioglimento della comunione richiede un giudizio. Per questo il suo valore di realizzo può essere molto inferiore al valore pro quota del bene. Ma attenzione: è comunque un bene aggredibile, e il giudice non può ignorarlo. Se la quota ha un valore di realizzo apprezzabile anche al netto dei costi, la strada dell’incapiente è debole e conviene valutare una liquidazione controllata o un piano. Non risultano pronunce pubblicate che fissino un criterio per le quote: è una valutazione caso per caso, da documentare con una stima.

L’eredità. È il tipico caso di utilità indiretta in prospettiva. Se l’eredità si è già aperta e contiene beni, il giudice guarderà a cosa farai: accettarla porta beni nel tuo patrimonio; rinunciarvi va verificato, come ha fatto il Trib. Milano (decreto 27/10/2025) controllando la registrazione della rinuncia all’eredità del coniuge. Va ricordato che il codice civile consente ai creditori di farsi autorizzare ad accettare l’eredità rinunciata in danno loro (art. 524 c.c.): una rinuncia fatta per sottrarre beni ai creditori è un’utilità indiretta, oltre che un problema di meritevolezza. Un’eredità che si apre dopo il decreto, nel triennio, è invece un’utilità sopravvenuta da dichiarare.

Il fondo patrimoniale. Nella liquidazione controllata i beni del fondo e i loro frutti non sono compresi, salvo quanto previsto dall’art. 170 c.c. (art. 268, comma 4, lett. c). È ragionevole ritenere che, nella stessa misura, non costituiscano utilità diretta distribuibile; ma un fondo costituito di recente, poco prima dei debiti o mentre i debiti esistevano già, è un atto di straordinaria amministrazione da indicare e può essere aggredito dai creditori: in quel caso diventa un’utilità indiretta.

I beni impignorabili. Le cose non pignorabili per legge e i crediti impignorabili sono esclusi anche dalla liquidazione controllata (art. 268, comma 4, lett. a e d): non sono utilità.

La regola più importante per te è che un bene conta come utilità solo per il valore netto che arriverebbe ai creditori, ma devi essere tu, con l’OCC, a dimostrare con una stima documentata che quel valore è irrisorio. La stima non documentata è un punto debole anche quando il giudice la accetta.

I numeri

Debitrice sola, pensione di 870 € al mese su 13 mensilità (11.310 € l’anno), soglia 10.651,68 €. Eccedenza con la lettura B: 658,32 € l’anno, pari a circa 55 € al mese; con la lettura A, nessuna eccedenza se le spese reali superano le entrate.

Beni: quota di un sesto di un appartamento ereditato, valore di mercato dell’intero 96.000 €, valore pro quota 16.000 €. Ipotesi dimostrativa: una quota indivisa di minoranza si colloca, se si colloca, a un valore fortemente ridotto; ipotizziamo un realizzo di 7.200 € e costi di procedura, vendita e pubblicità di 2.900 €. Utilità netta: 4.300 €, a fronte di debiti per 48.730 €. Ai creditori arriverebbe circa l’8,8%.

Con il testo vigente non c’è più una soglia percentuale nella legge: la domanda è se 4.300 € siano un “utile soddisfacimento”. È proprio qui che l’incapienza diventa discutibile, e molti giudici potrebbero ritenere che una liquidazione controllata sia la strada corretta. Davanti a un bene con un valore netto positivo, la scelta tra incapiente e liquidazione va fatta prima di depositare, non scoperta in udienza.

I rischi specifici

• Il rischio principale per te è presentare la domanda da incapiente con un bene il cui valore netto è positivo: il giudice può rigettarla e i creditori possono reclamare.
• Rinunce all’eredità, donazioni o costituzioni di fondo patrimoniale recenti: utilità indirette e problemi di meritevolezza.
• Stime non documentate.
• Eredità sopravvenuta nel triennio non dichiarata: revoca.

Le mosse giuste

1. Fai stimare ogni bene da un tecnico, considerando il valore di realizzo e non quello teorico.
2. Fai calcolare all’OCC i costi di una eventuale liquidazione, per mostrare il valore netto.
3. Elenca le eredità aperte o prevedibili e chiarisci la tua scelta (accettazione, rinuncia, accettazione con beneficio d’inventario), con le prove.
4. Indica tutti gli atti sul patrimonio degli ultimi cinque anni.
5. Se il valore netto è positivo, valuta seriamente la liquidazione controllata o il piano del consumatore.

I documenti che ti servono: visure catastali e ipotecarie dei beni e delle quote; una perizia o almeno una stima scritta del valore di realizzo, con l’indicazione dei criteri usati; il libretto dell’auto, la documentazione su fermi e ipoteche, la prova dell’uso per il lavoro; l’atto costitutivo dell’eventuale fondo patrimoniale e la data della sua costituzione rispetto ai debiti; le polizze con il valore di riscatto aggiornato; per le eredità, la dichiarazione di successione, l’eventuale atto di accettazione o di rinuncia e la sua registrazione. Se un bene è gravato da ipoteca a favore di una banca, indica anche il residuo del debito garantito: un immobile ipotecato per un valore superiore al suo prezzo di realizzo non porta nulla ai creditori chirografari, e questo va dimostrato con i numeri.

Giurisprudenza dedicata

Trib. Rovereto, decreto 15/12/2025 (auto per il lavoro, stima non documentata); Trib. Milano, decreto 23/2/2026 (auto vecchia con fermi); Trib. Milano, decreto 27/10/2025 (verifica della rinuncia all’eredità).

Tre redditi, tre esiti: la prova dei numeri

Mettiamo a confronto tre ipotesi dimostrative, con lo stesso debito e regole identiche, cambiando solo il profilo. Debito complessivo in tutti i casi: 61.380 € (prestiti personali, carta revolving, cartelle). Anno di riferimento 2026, soglie calcolate sull’assegno sociale provvisorio.

Ipotesi 1: dipendente solo, netto 1.418,28 € al mese su 13 mensilità.
– Reddito annuo: 18.437,64 €; spese di produzione: 386 €.
– Soglia: 10.651,68 €.
– Lettura B: eccedenza 7.399,96 € l’anno (circa 617 € al mese). In tre anni: 22.199,88 €, cioè oltre un terzo del debito. Esito probabile: utilità diretta presente, incapienza difficile. Strada da valutare: piano del consumatore con una rata sostenibile.
– Lettura A con spese reali di 1.410 € al mese: residuo 1.131,64 €, sotto la soglia. Esito possibile: incapienza riconosciuta, ma con un fascicolo di spese molto solido e un giudice che accolga questa lettura.

Ipotesi 2: pensionato in coppia, coniuge senza reddito, pensione di 1.183,40 € al mese su 13 mensilità.
– Reddito annuo: 15.384,20 €; nessuna spesa di produzione.
– Soglia: 16.723,14 €.
– Lettura B: −1.338,94 €. Nessuna eccedenza. Esito probabile: incapienza riconosciuta con entrambe le letture, salvo beni o eredità.
– Prospettiva: la pensione è stabile; la prognosi sul triennio è negativa.

Ipotesi 3: disoccupato con NASPI, nucleo di quattro persone, 837,46 € al mese per dodici mesi.
– Reddito annuo: 10.049,52 €.
– Soglia: 26.203,13 €.
– Lettura B: −16.153,61 €. Esito probabile: incapienza attuale evidente.
– Prognosi: lavoro realistico a 1.650 € netti su 13 mensilità (21.450 €): ancora −4.753,13 € rispetto alla soglia. La prospettiva futura non crea utilità.

Il calendario dopo il decreto (ipotesi)

Supponiamo che per l’ipotesi 2 il decreto di esdebitazione sia depositato mercoledì 14/10/2026 e comunicato ai creditori venerdì 16/10/2026.

• Reclamo dei creditori: 30 giorni dalla comunicazione (art. 283, comma 8). Il trentesimo giorno cade domenica 15/11/2026: il termine slitta a lunedì 16/11/2026.
• Prima dichiarazione annuale (se il decreto fissa la ricorrenza annuale dalla data del decreto): giovedì 14/10/2027.
• Seconda dichiarazione: il 14/10/2028 è sabato, quindi lunedì 16/10/2028.
• Terza dichiarazione: il 14/10/2029 è domenica, quindi lunedì 15/10/2029.

Nella pratica le date le fissa il decreto: il Trib. Milano (27/10/2025) ha indicato il 30 ottobre di ogni anno per tre anni; il Trib. Alessandria (11/2/2026) il mese di maggio; il Trib. Venezia (25/2/2026) settembre; il Trib. Rovereto (15/12/2025) il 15 dicembre. Segna le date del tuo decreto il giorno stesso in cui lo ricevi: la mancata dichiarazione porta alla revoca.

Nota finale sulle tre ipotesi: in tutte e tre il risultato cambia se compare un bene. Un’auto da 9.000 € non indispensabile nell’ipotesi 2, o un’eredità con un immobile nell’ipotesi 3, introducono un’utilità diretta o indiretta che va pesata al netto dei costi.

I casi misti: quando appartieni a più profili insieme

La vita reale raramente rientra in un solo profilo. Ecco come si combinano le regole nei casi più frequenti.

Dipendente che è anche fideiussore di una società fallita

È il caso di Trib. Milano, decreto 27/10/2025: oltre metà del passivo derivava da fideiussioni prestate per una s.r.l. fallita. Per te valgono le regole del dipendente (reddito e spese) e, in più, il debito di garanzia entra nel passivo come qualsiasi altro. Un dato da non dimenticare: l’esdebitazione libera te, non gli altri garanti. Secondo l’art. 278, comma 6, sono salvi i diritti dei creditori verso coobbligati, fideiussori e obbligati in via di regresso; la norma è collocata tra le disposizioni generali sull’esdebitazione e, in mancanza di deroghe nell’art. 283, va letta come applicabile anche all’incapiente. Se un altro garante paga, potrebbe cercare di agire in regresso verso di te: il suo credito di regresso, se ha causa anteriore alla domanda, dovrebbe rientrare tra i debiti anteriori; il punto non risulta affrontato da pronunce pubblicate.

Pensionato garante del figlio

Hai garantito il mutuo o il prestito di un figlio che oggi non paga. Il tuo profilo è quello del pensionato, ma con un debito che non hai contratto per te. La meritevolezza va argomentata sulle ragioni della garanzia e sulla tua situazione al momento della firma. Se anche il figlio è sovraindebitato e convivete, l’art. 66 consente una procedura familiare; e dopo il correttivo la liquidazione controllata congiunta è possibile anche se uno dei familiari è incapiente, purché per almeno uno ci sia attivo da distribuire (art. 66, comma 1, terzo periodo).

Dipendente con una piccola partita IVA accessoria

Lavori alle dipendenze e hai anche una partita IVA per qualche prestazione occasionale. Il reddito da lavoro autonomo si somma, al netto delle sue spese di produzione, al reddito da lavoro dipendente. Due aspetti in più: i crediti verso i clienti sono potenziali utilità indirette, e le prospettive della partita IVA entrano nella prognosi del triennio. Se i debiti derivano dall’attività autonoma, valgono anche le verifiche del profilo dell’ex professionista (cause dell’indebitamento, atti di straordinaria amministrazione).

Disoccupato che vive in un immobile in comproprietà

Il profilo è quello del disoccupato, ma la quota dell’immobile porta dentro le regole sui beni modesti. Se la casa è anche l’abitazione della famiglia, la vendita della quota è complicata e il valore di realizzo basso; ma il giudice deve comunque vedere una stima. Se la quota ha un valore netto apprezzabile, una liquidazione controllata con una proposta di vendita della quota può essere la strada più corretta.

Coppia in cui uno ha beni e l’altro è incapiente

È il caso tipico della casa intestata a un coniuge e dei debiti di entrambi. Le masse attive e passive restano distinte (art. 66, comma 3): il coniuge incapiente può chiedere l’esdebitazione dell’art. 283 sui suoi debiti, mentre l’altro valuta una propria procedura. In alternativa, la domanda congiunta di liquidazione controllata è ammessa anche con un familiare incapiente, purché per almeno uno ricorrano i presupposti dell’art. 268, comma 3. Attenzione: il reddito del coniuge non è un’utilità del debitore, ma entra nella documentazione del nucleo; e la scelta sul compenso dell’OCC (ripartito in proporzione all’attivo, art. 66, comma 5) va fatta prima del deposito.

Separato o divorziato che paga il mantenimento ai figli

Sei un dipendente o un pensionato, ma una parte del reddito va ai figli o all’ex coniuge per provvedimento del giudice. Quella somma è un costo di mantenimento della famiglia in senso ampio e va documentata con il provvedimento: il Trib. Rovereto (15/12/2025) ha considerato proprio il contributo al mantenimento del figlio minore. Un secondo punto: gli arretrati del mantenimento sono debiti che, secondo una delle due letture possibili, restano esclusi dall’esdebitazione (art. 278, comma 7, lett. a). Per prudenza, non contare sulla loro cancellazione.

Ex socio di s.n.c. che oggi è pensionato

Valgono contemporaneamente le verifiche sulla società (attivo, procedure, eventuale fallimento dichiarato in passato) e quelle del pensionato. Se la società è stata dichiarata fallita prima del 15/7/2022, con estensione al socio, la disciplina applicabile all’esdebitazione è quella della legge fallimentare (Cass. 14835/2025) e la via dell’art. 283 è preclusa per quei debiti (Cass. 30108/2025).

Il confronto tra profili

Mettendo affiancati i cinque profili, si vede che la stessa espressione, “utilità diretta o indiretta”, ha un contenuto diverso a seconda di chi la affronta. Per il dipendente l’utilità diretta è la quota di stipendio eccedente e il rischio specifico è il pignoramento in corso; per il pensionato la stabilità della pensione rende la prognosi facile, nel bene e nel male; per il disoccupato tutto si gioca sulla prospettiva futura; per l’ex imprenditore le utilità indirette sono nascoste nel passato dell’attività; per chi ha beni modesti la partita si gioca sulla stima netta. In ogni profilo resta fermo un punto comune: meritevolezza, dichiarazione annuale, triennio di vigilanza e reclamo entro 30 giorni (che corrono anche ad agosto).

Leggendo la tabella in verticale, nota un dettaglio: nessun profilo è “sicuro” in partenza. Anche il pensionato con la pensione più bassa può vedersi negare il beneficio per un’eredità trascurata, e anche il dipendente con uno stipendio dignitoso può ottenerlo se le spese reali del nucleo assorbono tutto. Ciò che accomuna gli esiti positivi nei decreti esaminati è la completezza della documentazione verificata dall’OCC.

Le domande trasversali

Cosa succede se perdo il lavoro, o ne trovo uno migliore, durante i tre anni?

Se perdi il lavoro, la tua situazione migliora dal punto di vista dell’incapienza: lo indichi nella dichiarazione annuale. Se trovi un lavoro meglio pagato, la differenza può costituire un’utilità ulteriore rispetto a quanto indicato nel comma 2. In quel caso l’OCC la verifica e, se la ritiene rilevante, con l’autorizzazione del giudice la comunica ai creditori, che possono agire in via esecutiva o cautelare su quelle utilità (comma 9), non sull’intero patrimonio come se il decreto non esistesse.

Se ricevo un’eredità, una vincita o una donazione nel triennio?

Sono utilità sopravvenute tipiche e vanno dichiarate subito, senza attendere la scadenza annuale: molti decreti (per esempio Trib. Alessandria 11/2/2026 e Trib. Venezia 25/2/2026) chiedono una comunicazione anticipata quando l’utilità si manifesta. Diverso il prestito: i finanziamenti, in qualsiasi forma, non sono utilità.

Posso presentare la domanda senza un avvocato?

Secondo una sintesi Unijuris di Trib. Verona, 12/1/2026, il debitore incapiente può presentare la domanda personalmente, ma va garantito il contraddittorio con i creditori. In ogni caso la domanda passa dall’OCC (art. 283, comma 3), e la qualità della relazione sulle utilità è ciò che decide l’esito.

Se un creditore chiede la mia liquidazione controllata, posso difendermi dicendo che sono incapiente?

Sì. L’art. 268, comma 3, prevede che, quando un creditore chiede la liquidazione controllata di una persona fisica, la procedura non si apre se l’OCC, su richiesta del debitore, attesta che non è possibile acquisire attivo da distribuire, anche mediante azioni giudiziarie; il debitore lo eccepisce entro la prima udienza con i documenti dell’art. 283, comma 3, e se l’attestazione non è ancora pronta il giudice concede un termine non superiore a 60 giorni. Il Trib. Reggio Calabria, n. 12/2025, ha precisato che l’incapienza va eccepita dal debitore.

Dopo il decreto, cosa succede ai pignoramenti e alle trattenute?

I decreti di accoglimento dichiarano inesigibili nei confronti del debitore i debiti anteriori alla domanda. Il Trib. Alessandria (11/2/2026) ha disposto espressamente la cessazione di vincoli, pignoramenti e trattenute; il Trib. Rovereto (15/12/2025) ha dichiarato l’inesigibilità definitiva dei debiti concorsuali anteriori al ricorso. In concreto, con il decreto in mano si chiede al datore di lavoro o all’ente pensionistico di interrompere le trattenute e si comunica il provvedimento nelle esecuzioni pendenti. Restano fuori i debiti successivi alla domanda: il Trib. Milano (23/2/2026) ha precisato che le sanzioni amministrative successive non erano coinvolte.

Posso chiedere l’esdebitazione da incapiente una seconda volta?

No. Il comma 1 dice che vi si accede solo per una volta. Questo rende ancora più importante scegliere bene il momento: chiederla quando hai ancora un bene da vendere o un reddito che supera stabilmente la soglia significa rischiare un rigetto; ottenerla e poi perderla per una dichiarazione annuale dimenticata significa bruciare l’unica occasione. Se esiste un’utilità, anche piccola, valuta prima un piano del consumatore o una liquidazione controllata, che seguono regole proprie.

I creditori possono contestare la mia incapienza?

Sì, in due momenti. Dopo il decreto, con il reclamo entro 30 giorni (comma 8), portando elementi su beni o redditi non considerati: è ciò che ha fatto la banca nel caso deciso da Cass. n. 13228/2026. E durante il triennio, quando l’OCC comunica loro, con l’autorizzazione del giudice, l’esistenza di utilità ulteriori (comma 9). Per questo la domanda deve anticipare le obiezioni: ogni bene, ogni credito, ogni atto degli ultimi cinque anni va spiegato prima che lo faccia un creditore.

Se il decreto viene revocato in reclamo, posso andare in Cassazione?

La questione è controversa. Cass. Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 ha dichiarato inammissibile il ricorso straordinario contro un decreto di diniego emesso senza contraddittorio, osservando che la domanda può essere riproposta; Cass. Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026 è indicata dalle rassegne come in contrasto su questo punto. Secondo una sintesi Unijuris, Cass. n. 13220/2026 ha precisato che il reclamo dell’art. 283, comma 8, va al tribunale in composizione collegiale e non alla corte d’appello.

La giurisprudenza profilo per profilo

Le pronunce che seguono sono state lette in questa ricerca nel testo integrale (i decreti pubblicati sui siti dei tribunali) o in sintesi da riviste e rassegne, come indicato. Per i decreti di merito senza numero di provvedimento citiamo tribunale e data. I principi sono riformulati.

Per il lavoratore dipendente

1. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026 (sintesi Iusletter 27/5/2026; descrizione diversa in EC News 4/9/2026). Principio: il tribunale aveva revocato l’esdebitazione dell’incapiente perché il pignoramento dello stipendio produceva versamenti effettivi al creditore; la Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso che non si confrontava con questa ratio. Rilevanza: è il precedente più vicino alla nozione di “utilità” concreta per chi ha lo stipendio già aggredito.
2. Trib. Milano, decreto 27/10/2025 (testo letto). Principio: quando le entrate di lavoro e di pensione sono integralmente assorbite dalle spese essenziali verificate dall’OCC, non esiste utilità distribuibile, anche con un passivo molto elevato derivante da fideiussioni. Rilevanza: mostra che avere un reddito non esclude l’incapienza.
3. Trib. Venezia, decreto 25/2/2026 (testo letto). Principio: con un margine mensile di circa 100 €, una liquidazione controllata non sarebbe minimamente satisfattiva al netto dei costi; spese di sostentamento valutate su dati Istat. Rilevanza: introduce il concetto di utilità netta.
4. Trib. Rovereto, decreto 15/12/2025 (testo letto). Principio: beneficio concesso a un dipendente con figlio minore, sulla base di una prognosi di improbabile incremento rilevante del reddito; concessione rebus sic stantibus. Rilevanza: prognosi sulla prospettiva futura.

Per il pensionato

5. Trib. Alessandria, decreto 11/2/2026 (testo letto). Principio: l’incapienza è l’assenza di risorse distribuibili, va accertata in modo oggettivo sulla situazione attuale e su una previsione attendibile del triennio; il possibile aumento della pensione non cambia l’esito se resta insufficiente. Rilevanza: chiarisce cosa significa “prospettiva futura”.

Per il disoccupato

6. Trib. Milano, decreto 23/2/2026 (testo letto). Principio: con NASPI inferiore alla soglia per un nucleo di quattro persone (25.840,95 € secondo i conteggi del gestore) e senza prospettive reddituali, sono escluse utilità dirette, indirette e future; l’auto vecchia e gravata da fermi non cambia il quadro. Rilevanza: applicazione numerica del comma 2.
7. Trib. Ferrara, 10/3/2025 (sintesi EC News 31/3/2026). Principio: il beneficio è eccezionale, concedibile una sola volta e solo in assenza di qualunque utilità, anche futura. Rilevanza: conferma il rigore della prognosi.

Per l’ex imprenditore, l’ex professionista e il socio

8. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 (testo integrale da fonte ufficiale). Principio: chi è stato dichiarato fallito e non ha ottenuto l’esdebitazione della legge fallimentare non può chiedere quella dell’incapiente per i debiti di quella procedura; ricorso straordinario inammissibile contro il diniego emesso senza contraddittorio. Rilevanza: limite di accesso per gli ex imprenditori.
9. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 14835 del 3/6/2025 (massima). Principio: per chi è stato dichiarato fallito prima del 15/7/2022 l’esdebitazione resta regolata dalla legge fallimentare, anche se chiesta dopo. Rilevanza: disciplina applicabile agli ex falliti.
10. Trib. Treviso, 31/3/2026 (sintesi Unijuris). Principio: l’omesso pagamento sistematico delle imposte, con un debito erariale prevalente, integra colpa grave e impedisce il beneficio. Rilevanza: limite di meritevolezza.

Per chi ha beni modesti o aspettative patrimoniali

11. Si richiamano Trib. Rovereto 15/12/2025 (auto utilizzata per il lavoro, stima non documentata), Trib. Milano 23/2/2026 (auto del 1997 con fermi) e Trib. Milano 27/10/2025 (verifica della registrazione della rinuncia all’eredità del coniuge).

Trasversali

12. Trib. Verona, 12/1/2026 (sintesi Unijuris). Principio: l’incapiente può presentare la domanda personalmente, ma va assicurato il contraddittorio con i creditori.
13. Trib. Reggio Calabria, n. 12/2025. Principio: contro la domanda di liquidazione controllata del creditore, l’incapienza va eccepita dal debitore. Rilevanza: difesa del debitore senza attivo.
14. Cass. n. 13220/2026 (sintesi Unijuris, da usare con cautela). Principio: il reclamo contro il decreto dell’art. 283 va al tribunale collegiale.
15. Trib. Como, decreto 28/10/2025: utilizzava ancora la formula “quattro anni e 10%” del testo previgente; va letto alla luce del testo attuale.

Un’avvertenza di metodo: non risultano, nelle fonti esaminate, pronunce che definiscano in astratto la differenza tra utilità “diretta” e “indiretta”. La distinzione proposta in questa guida è una ricostruzione basata sul testo degli artt. 268 e 283 e sui decreti pubblicati.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Lo Studio lavora sulle domande di esdebitazione del debitore incapiente con un metodo preciso: prima si misura l’utilità, poi si decide la strada. Ecco cosa facciamo concretamente.

1. Ricostruiamo il reddito annuo del debitore e del nucleo da buste paga, CU, cedolini INPS e dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni, separando le spese di produzione.
2. Calcoliamo la soglia del comma 2 per il tuo nucleo, con il parametro ISEE corretto, e mostriamo l’esito con entrambe le letture del comma: per i dipendenti verifichiamo anche gli effetti di tredicesima, quattordicesima e premi.
3. Documentiamo le spese reali di mantenimento voce per voce, con le prove, per evitare tagli d’ufficio basati su dati medi.
4. Analizziamo pignoramenti e cessioni del quinto in corso: esaminiamo ordinanze di assegnazione e trattenute e valutiamo se e quando presentare la domanda alla luce di Cass. n. 13228/2026.
5. Facciamo l’inventario delle utilità indirette: eredità aperte, quote in comunione, crediti verso terzi, atti di straordinaria amministrazione degli ultimi cinque anni; per gli ex imprenditori ricostruiamo con i commercialisti crediti, beni strumentali e posizione della società.
6. Facciamo stimare i beni e calcoliamo il valore netto di realizzo al netto dei costi di una liquidazione.
7. Confrontiamo le alternative: incapiente, piano del consumatore, liquidazione controllata, procedura familiare dell’art. 66; per le coppie valutiamo la soluzione congiunta.
8. Prepariamo la narrazione documentata della meritevolezza, soprattutto davanti a debiti fiscali e previdenziali.
9. Organizziamo il triennio: calendario delle dichiarazioni annuali, raccolta degli estratti conto, comunicazione tempestiva delle sopravvenienze.
10. Assistiamo nel reclamo dei creditori o contro il diniego, rispettando il termine di 30 giorni che corre anche in agosto.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per questo tema pesa soprattutto la qualifica di Gestore della crisi e di fiduciario di un OCC: la relazione che l’art. 283, comma 4, affida all’OCC (cause dell’indebitamento, ragioni dell’incapacità di adempiere, atti impugnati dai creditori, completezza della documentazione) è il documento su cui il giudice misura l’utilità diretta e indiretta, e conoscerne dall’interno i criteri permette di preparare un fascicolo che risponda in anticipo alle domande del giudice. Per gli ex imprenditori conta anche la competenza di Esperto Negoziatore, utile a leggere la storia dell’impresa e i rapporti con banche e Fisco.

Lo staff unisce avvocati e commercialisti sullo stesso caso, e la strategia resta la stessa dalla prima analisi fino all’eventuale giudizio di legittimità: la stessa linea, dallo studio del fascicolo alla Cassazione, grazie al patrocinio dell’Avvocato davanti alle giurisdizioni superiori. Non promettiamo esiti: ci impegniamo a verificare, documentare e costruire la domanda più solida possibile per il tuo profilo.

Prima il tuo profilo, poi le tue regole

L’utilità diretta e indiretta non è una formula uguale per tutti. Il primo passo è capire in quale profilo rientri, il secondo è agire secondo le tue regole: il dipendente deve documentare le spese reali e affrontare i pignoramenti in corso; il pensionato deve controllare eredità e beni cointestati; il disoccupato deve costruire una prognosi credibile sul triennio; l’ex imprenditore deve spiegare il passato della sua attività; chi ha beni modesti deve dimostrare con una stima che il loro valore netto è irrisorio. In tutti i casi la domanda si vince o si perde sulla qualità della relazione dell’OCC e sulla coerenza dei numeri.

Lo Studio Monardo si occupa di questa materia perché la verifica dell’incapienza è il terreno proprio del Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e del professionista fiduciario di un OCC, competenze dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, affiancate da uno staff di avvocati e commercialisti che ricostruisce redditi, spese e patrimonio con lo stesso rigore che userà il giudice.

📩 Prima di depositare la domanda, fai misurare la tua utilità diretta e indiretta da chi conosce i criteri dell’OCC: contatta lo Studio Monardo oggi, i riferimenti completi sono in fondo all’articolo.