Sì, aprire un nuovo conto corrente durante la liquidazione controllata è possibile: nessuna norma del Codice della crisi lo vieta. Il problema non è il conto in sé, ma cosa ci passa sopra, chi lo sa e come lo si usa. L’esperienza insegna che le liquidazioni controllate che si complicano per colpa del debitore non si complicano quasi mai per grandi frodi. Si complicano per gesti quotidiani fatti in buona fede ma nel modo sbagliato: un conto aperto senza dirlo, uno stipendio accreditato per intero e speso, una carta di credito chiesta “per comodità”, un’eredità transitata sul conto nuovo come se fosse una cosa privata.

Il punto che sfugge quasi sempre è questo: con l’apertura della liquidazione controllata il debitore non perde la capacità di firmare un contratto con la banca, ma perde l’amministrazione e la disponibilità dei beni che entrano nella procedura, compresi quelli che arrivano dopo. Il conto corrente è proprio il luogo in cui queste due cose si incontrano. Per questo vale la pena conoscere in anticipo gli errori che si commettono più spesso e che possono costare, nei casi peggiori, la stessa esdebitazione.

Gli errori che vediamo più spesso, dal più grave al più frequente:

1. Usare il conto del coniuge, di un figlio o di un convivente “perché tanto io non posso averne uno”.
2. Aprire il nuovo conto senza dirlo al liquidatore.
3. Farsi accreditare tutto lo stipendio sul conto nuovo e trattenere la quota che spetta alla procedura.
4. Chiedere un fido, una carta di credito o un prestito appoggiato al nuovo conto.
5. Far transitare sul nuovo conto entrate straordinarie (eredità, rimborsi, risarcimenti, arretrati) senza consegnarle.
6. Arrendersi al primo rifiuto della banca, oppure dichiarare alla banca cose non vere per ottenere il conto.

Lo Studio Monardo si occupa di questa materia perché è esattamente il campo delle competenze certificate dell’Avvocato: l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC, quindi conosce dall’interno il rapporto quotidiano tra debitore, liquidatore e giudice delegato, compresa la gestione dei redditi e dei conti durante la procedura. A questo si aggiunge il coordinamento di uno staff multidisciplinare nazionale in diritto bancario e tributario, utile quando il nodo è il rapporto con la banca, il conto di base, la segnalazione o la compensazione.

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In una riga sola, per chi non conosce la procedura: la liquidazione controllata (artt. 268-277 del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza, D.Lgs. 14/2019 come modificato dal D.Lgs. 136/2024) è la procedura con cui il debitore sovraindebitato mette a disposizione dei creditori i suoi beni e la parte di reddito che eccede il necessario per vivere, sotto la gestione di un liquidatore e il controllo di un giudice delegato, per arrivare poi all’esdebitazione, che per le persone fisiche matura alla chiusura o comunque decorsi tre anni dall’apertura (art. 282 CCII). Qui non ripetiamo il funzionamento generale: ci concentriamo solo sul conto corrente.

Errore n. 1 – Usare il conto di un familiare invece di aprirne uno proprio

L’errore

La sentenza di apertura arriva, la banca chiude o blocca il vecchio conto, e il debitore pensa di non poterne più avere uno. Così chiede alla moglie, al figlio o alla compagna di far accreditare lo stipendio sul loro conto, oppure di usarlo per pagare le bollette e ricevere i compensi. “Così almeno nessuno tocca niente”, è la frase che si sente dire.

Perché è un errore

Parte da un presupposto falso. Il Codice della crisi non contiene alcun divieto di aprire un conto dopo la sentenza: la procedura incide sui beni, non sulla capacità di contrarre. L’art. 270 c.5 CCII richiama, in quanto compatibili, gli artt. 142 e 143 dettati per la liquidazione giudiziale. L’art. 142 c.1 priva il debitore, dalla data della sentenza, dell’amministrazione e della disponibilità dei suoi beni; il c.2 aggiunge che sono compresi anche i beni che gli pervengono durante la procedura, dedotte le passività sostenute per acquistarli e conservarli. Il denaro che il debitore riceve è suo, entra nel perimetro della procedura per la parte non esclusa dall’art. 268 c.4, e transitarlo su un conto altrui non cambia la sua natura: lo rende solo più difficile da controllare.

L’art. 268 c.4 lett. b) esclude dalla liquidazione stipendi, pensioni, salari e ciò che il debitore guadagna con la sua attività nei limiti indicati dal giudice per il mantenimento suo e della famiglia. Il resto spetta ai creditori. Se lo stipendio arriva sul conto di un familiare, il liquidatore non è in grado di vedere né quanto entra né quanto esce.

Le conseguenze

Le conseguenze possono essere serie su due piani. Il primo è quello dell’esdebitazione. L’art. 282 c.2 CCII subordina la liberazione dai debiti alle condizioni dell’art. 280, che alla lett. b) richiede che il debitore non abbia distratto l’attivo e alla lett. c) che non abbia ostacolato o rallentato la procedura e abbia fornito agli organi tutte le informazioni e i documenti utili. Un flusso di reddito spostato su un conto di terzi, e non dichiarato, è esattamente il tipo di condotta che il liquidatore riferisce al giudice nella segnalazione sui fatti rilevanti per la concessione o il diniego del beneficio (art. 282 c.1). La Cassazione ha chiarito che per entrare nella liquidazione controllata non serve un giudizio di meritevolezza, ma che la condotta del debitore conta proprio nella fase dell’esdebitazione (Cass. Sez. I, ord. n. 22074 del 31/7/2025; nello stesso senso Cass. Sez. I, ord. n. 11603 del 28/4/2026). In altre parole: si entra facilmente, ma si esce liberi solo se ci si comporta in modo trasparente.

Il secondo piano riguarda il familiare. Le somme sul suo conto si confondono con le sue. In caso di contestazione, dovrà dimostrare quali sono sue e quali del debitore, e potrebbe trovarsi coinvolto in richieste del liquidatore. Nei casi più gravi, sottrazioni e occultamenti possono avere anche rilievo penale: lo stesso art. 282 c.2 richiama i reati dell’art. 344 CCII, ma la valutazione di questi profili spetta sempre al difensore penale.

Cosa fare invece

La soluzione corretta è aprire un conto intestato solo al debitore, dirlo subito al liquidatore e usarlo come unico canale per stipendio, pensione o compensi. Un conto solo, intestato a sé, rende tutto verificabile: entrate, quota trattenuta per vivere, quota da versare alla procedura. Se c’è già un familiare che di fatto ha ricevuto somme, la strada è farlo emergere subito, con una comunicazione al liquidatore che ricostruisca i movimenti e metta a disposizione quanto dovuto.

Se la difficoltà è che la banca non vuole aprire il conto, esiste il conto di base, regolato dagli artt. 126-noviesdecies e seguenti del Testo unico bancario: ne parliamo nell’errore n. 6.

Il dettaglio che pochi conoscono

Molti credono che sia la sentenza a “vietare” i conti perché il dispositivo ordina la consegna dei beni (art. 270 c.2 lett. e). In realtà quell’ordine riguarda i beni compresi nel patrimonio di liquidazione, e lo stesso art. 270 c.2 lett. e) consente al giudice di autorizzare il debitore a utilizzarne alcuni per motivi seri e specifici. Le sentenze di apertura pubblicate dai tribunali, poi, si occupano di solito del conto della procedura, non del conto del debitore: Trib. Cremona, sent. n. 42/2025 del 12/6/2025, dispone che il liquidatore apra un conto su cui far confluire l’attivo ed eseguire i pagamenti, e riserva al giudice delegato la determinazione della quota di reddito da riversare; Trib. Trani, sent. n. 137/2026 del 31/7/2026, prevede un conto intestato alla procedura e vincolato al giudice delegato, con prelievi solo su autorizzazione. Nessuna delle due vieta al debitore di avere un proprio conto personale.

Errore n. 2 – Aprire il nuovo conto senza informare il liquidatore

L’errore

Il debitore apre il conto in una banca online in dieci minuti, ci fa arrivare lo stipendio e versa puntualmente la quota stabilita dal giudice. Non ritiene di dover dire nulla: “Pago quello che devo, il resto è mio”. Mesi dopo il liquidatore, controllando la certificazione dei redditi o una comunicazione del datore di lavoro, scopre un IBAN che non conosceva.

Perché è un errore

L’art. 280 lett. c) CCII non chiede solo di non nascondere beni: chiede di fornire agli organi della procedura tutte le informazioni utili e i documenti necessari per il suo buon andamento. Un conto corrente nuovo è un’informazione utile per definizione, perché è il luogo in cui si misura se il debitore sta rispettando i limiti fissati dal giudice. Le sentenze di apertura lo dicono spesso in modo esplicito: nella liquidazione controllata aperta da Trib. Ferrara nel proc. R.G.P.U. 17/2026 (decisione in camera di consiglio del 23/2/2026), il dispositivo impone al debitore di cooperare al regolare andamento della procedura fornendo al liquidatore informazioni e documenti, e affida al liquidatore il compito di riferirne nei rapporti semestrali. Anche Trib. Trani, sent. n. 137/2026, chiede al liquidatore di valutare nelle relazioni semestrali se il debitore collabora, considerando la condotta rilevante ai fini dell’esdebitazione.

Le conseguenze

Il silenzio, anche se non nasconde denaro, crea un sospetto che poi va smontato. Il liquidatore che scopre un conto non dichiarato chiederà gli estratti conto dall’apertura in avanti, verificherà ogni movimento e potrà segnalarlo al giudice. La conseguenza più grave è che il conto non dichiarato diventi uno dei fatti rilevanti per il diniego dell’esdebitazione, anche quando, a conti fatti, non mancava nulla. La Cassazione ha mostrato quanto pesi la completezza delle informazioni nella liquidazione controllata: in Cass. Sez. I, ord. n. 28576 del 28/10/2025, la relazione dell’OCC è stata considerata requisito di ammissibilità da verificare nella sostanza, ed è stata confermata la revoca dell’apertura in un caso in cui la relazione aveva taciuto una vendita dell’intero patrimonio immobiliare a prezzo simbolico a una società collegata e la prosecuzione di un’attività di ristorazione. La pronuncia riguarda la fase iniziale, ma il messaggio vale anche dopo: ciò che non viene detto al momento giusto pesa più di ciò che viene detto in ritardo.

Cosa fare invece

Prima di aprire il conto, o al più tardi entro pochi giorni, comunica per iscritto al liquidatore banca, IBAN, data di apertura e uso previsto. Meglio ancora se la comunicazione è inviata via PEC e accompagnata dalla proposta di inviare con regolarità gli estratti conto (mensili o trimestrali, secondo quello che il liquidatore preferisce). In questo modo il conto nuovo diventa uno strumento di trasparenza, non un problema.

Se il conto serve per l’attività professionale o d’impresa, la comunicazione dovrebbe indicare anche che lì arriveranno gli incassi e che lì verranno pagati i costi necessari a produrre il reddito: è la base su cui il giudice determina quanto lasciare al debitore.

E il vecchio conto?

Aprire un conto nuovo non risolve la questione di quello vecchio, che va chiarita insieme. Con la sentenza, il saldo attivo del vecchio conto alla data di apertura è un bene del debitore che entra nella procedura (art. 142 c.1, richiamato dall’art. 270 c.5), salvo la parte che corrisponde a somme escluse dall’art. 268 c.4, per esempio lo stipendio del mese nei limiti fissati dal giudice: è un punto che va discusso con il liquidatore, non deciso da soli. Dalla data di apertura nessuna azione esecutiva o cautelare individuale può essere iniziata o proseguita sui beni della procedura: lo ricordano espressamente le sentenze di apertura, come quella di Trib. Ferrara nel proc. R.G.P.U. 17/2026, e lo prevede l’art. 150 CCII, richiamato dall’art. 270 c.5. Le motivazioni di Trib. Cremona, sent. n. 42/2025, aggiungono che i pagamenti eseguiti ai creditori concorsuali dopo l’apertura sono inefficaci e che cessano gli effetti dei pignoramenti sugli importi erogati dal datore di lavoro.

Se il vecchio conto è presso una banca che è anche creditrice (per un mutuo, un prestito, uno scoperto), la banca può essere tentata di trattenere il saldo a compensazione del suo credito. Il tema è delicato: la norma sulla compensazione dettata per la liquidazione giudiziale (art. 155 CCII) non è tra quelle che l’art. 270 c.5 richiama espressamente per la liquidazione controllata, e la soluzione va quindi verificata caso per caso dal liquidatore, che è il soggetto legittimato a chiedere il saldo. Per il debitore la regola pratica è semplice: non svuotare il vecchio conto spostando il saldo su quello nuovo, non chiuderlo di propria iniziativa senza averne parlato con il liquidatore, e conservarne tutti gli estratti dalla data della sentenza.

Ci sono poi gli addebiti automatici: utenze, assicurazioni, abbonamenti, rate. Al momento di aprire il conto nuovo è il momento giusto per fare ordine: le utenze e le spese correnti per la casa e la famiglia si spostano sul conto nuovo, perché fanno parte del mantenimento; le rate dei vecchi finanziamenti, invece, non vanno più pagate dal debitore a titolo personale, perché i creditori anteriori partecipano al concorso e i pagamenti a loro favore dopo l’apertura sono a rischio di inefficacia. Continuare a pagare “per correttezza” la rata del vecchio prestito sul conto nuovo significa, paradossalmente, sottrarre alla procedura denaro che spetta a tutti i creditori, favorendone uno solo.

Il dettaglio che pochi conoscono

La sentenza di apertura è pubblicata nell’area dedicata del sito del tribunale o del Ministero della giustizia, e per l’imprenditore anche nel registro delle imprese (art. 270 c.2 lett. f). Le banche, nelle verifiche di adeguata conoscenza del cliente richieste dalla normativa antiriciclaggio, possono quindi venire a conoscenza della procedura. Chi tace al liquidatore rischia di trovarsi in una situazione paradossale: la banca sa della procedura, il liquidatore non sa della banca.

Errore n. 3 – Accreditare tutto lo stipendio sul conto nuovo e non versare la quota

L’errore

Il giudice delegato ha fissato quanto il debitore può trattenere ogni mese. Il datore di lavoro, però, continua a versare l’intero stipendio sul conto nuovo, perché nessuno gli ha detto nulla, o perché la sentenza prevede che sia il debitore a girare la differenza. Il primo mese il debitore la versa, il secondo è in ritardo, il terzo ha un imprevisto. Dopo sette mesi la differenza non versata supera i tremila euro.

Perché è un errore

L’art. 268 c.4 lett. b) CCII lascia fuori dalla procedura il reddito nei limiti indicati dal giudice: ciò che supera quel limite è attivo della liquidazione. Il debitore non ne ha la disponibilità (art. 142 c.1-2, richiamato dall’art. 270 c.5). Spendere la quota destinata ai creditori significa disporre di somme della procedura. Le sentenze organizzano il flusso in modi diversi. Trib. Ferrara, nel proc. R.G.P.U. 17/2026, ha lasciato al debitore 1.890 euro per il mantenimento proprio e il contributo al nucleo familiare, a fronte di uno stipendio di 2.240 euro, e ha disposto che l’eccedenza fosse versata direttamente dal datore di lavoro al liquidatore sul conto della procedura. Trib. Cremona, sent. n. 42/2025, ha riservato al giudice delegato la determinazione della quota e ha sospeso tutte le trattenute in corso sullo stipendio (pignoramenti, assegnazioni, cessioni del quinto). Trib. Trani, sent. n. 137/2026, ha acquisito alla procedura il reddito mensile, salvo l’importo che il giudice delegato determinerà su istanza del liquidatore, richiamando come riferimento i limiti di pignorabilità quando la procedura si fonda solo sulla retribuzione.

Sul punto delle trattenute, la cessione del quinto non è opponibile alla liquidazione controllata: le trattenute cessano e le somme vanno sul conto della procedura (così Trib. Milano, sent. n. 31/2025). Questo significa che, dopo la sentenza, lo stipendio “libera” una parte che prima andava alla finanziaria: quella parte, però, non è del debitore, ma della procedura, per quanto eccede il limite fissato.

Le conseguenze

Il debito verso la procedura si accumula mese dopo mese, e il liquidatore deve riferirne nei rapporti semestrali. Se la quota non versata non viene recuperata, il debitore rischia che la mancata consegna sia valutata come distrazione dell’attivo o come ostacolo alla procedura, cioè proprio le condizioni ostative dell’art. 280 lett. b) e c), richiamate dall’art. 282 c.2. Nel frattempo il liquidatore può chiedere al giudice di ordinare al datore di lavoro il versamento diretto, togliendo al debitore ogni margine di gestione.

Cosa fare invece

La via più sicura è chiedere che sia il datore di lavoro (o l’ente pensionistico) a versare direttamente al liquidatore la quota eccedente, così sul conto del debitore arriva solo ciò che gli spetta. Se la sentenza prevede invece che sia il debitore a girare la differenza, conviene impostare un bonifico periodico automatico verso il conto della procedura, programmato il giorno dopo l’accredito dello stipendio, e conservare le contabili.

Se lo stipendio cambia (straordinari, tredicesima, quattordicesima, premi, aumento contrattuale, passaggio di livello), bisogna dirlo subito: la motivazione di Trib. Cremona, sent. n. 42/2025, ricorda che in caso di miglioramenti significativi del reddito il liquidatore deve segnalare l’esigenza di adeguare la quota. Lo stesso vale in senso inverso: se il reddito scende o arrivano spese nuove e documentate (un figlio, una malattia, un affitto più alto), il debitore può chiedere al giudice delegato di rivedere il limite.

Il dettaglio che pochi conoscono

Il decreto del giudice delegato che fissa la quota è un provvedimento contro cui si può proporre reclamo nelle forme dell’art. 124 CCII, entro il termine perentorio di dieci giorni dalla comunicazione. E questo termine corre anche ad agosto: l’art. 9 c.1 CCII esclude la sospensione feriale dei termini nei procedimenti disciplinati dal Codice. Chi riceve il decreto il 10 agosto e aspetta settembre per contestarlo, ha già perso la possibilità di farlo con il reclamo.

Errore n. 4 – Chiedere fido, carta di credito o prestito sul nuovo conto

L’errore

Il conto nuovo funziona, lo stipendio arriva, la quota è versata regolarmente. A quel punto la banca propone una carta di credito, uno scoperto di 1.500 euro “per le emergenze”, un piccolo prestito per l’auto. Il debitore accetta: in fondo i vecchi debiti saranno cancellati con l’esdebitazione, e questi sono piccoli.

Perché è un errore

Per due ragioni, una giuridica e una pratica. La prima: l’esdebitazione riguarda i crediti rimasti insoddisfatti nell’ambito della liquidazione (art. 278 c.1 CCII), e il c.2 parla di creditori per fatto o causa anteriori. Un fido, una carta o un prestito ottenuti dopo l’apertura sono debiti nuovi, che non entrano nel concorso e non vengono cancellati alla fine. La seconda: tra le condizioni dell’esdebitazione, l’art. 280 lett. b) esclude chi ha fatto ricorso abusivo al credito. Indebitarsi di nuovo mentre una procedura di sovraindebitamento è aperta, senza dirlo, può essere letto in questa chiave, soprattutto se il nuovo debito viene poi lasciato insoluto.

C’è anche un aspetto di trasparenza verso la banca. Se per ottenere il finanziamento il debitore tace la procedura o dichiara redditi non veri, il problema si sposta su un terreno ancora più delicato, che va valutato con il difensore penale.

Le conseguenze

La conseguenza più grave è uscire dalla procedura esdebitati per i debiti vecchi ma con un debito nuovo che nessuno cancellerà, e che il creditore potrà riscuotere anche sul conto corrente o sullo stipendio. In più, la nuova esposizione riduce la capacità di rispettare la quota mensile e può entrare nelle relazioni del liquidatore.

Cosa fare invece

Chiedi un conto senza affidamento, con una carta di debito o prepagata, e rifiuta ogni forma di credito per tutta la durata della procedura, salvo un’esigenza reale da sottoporre prima al liquidatore e al giudice delegato. Se c’è davvero bisogno di un bene indispensabile (l’auto per andare al lavoro, un elettrodomestico), la strada corretta è parlarne con il liquidatore: in alcuni casi si può chiedere al giudice di riconoscere la spesa nel calcolo del mantenimento, invece di finanziarla con un debito nuovo.

È proprio su questo equilibrio, tra il reddito che resta al debitore e ciò che spetta ai creditori, che l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo lavora ogni giorno come Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conoscere come ragiona chi controlla la procedura permette di presentare le richieste giuste, nel momento giusto, con i documenti giusti.

Il dettaglio che pochi conoscono

L’art. 279 c.1 e l’art. 282 c.1 CCII collegano l’esdebitazione alla chiusura o al decorso di tre anni dall’apertura. Chi accende un finanziamento durante quei tre anni spesso non si rende conto che la procedura può restare aperta per acquisire i beni sopravvenuti proprio per tre anni (art. 272 c.3) e che, se il programma di liquidazione non è terminato, la chiusura può arrivare anche dopo. Un debito nuovo, in quel periodo, non solo sopravvive: può rendere più faticosi gli anni in cui il debitore dovrebbe, invece, ripartire.

Errore n. 5 – Far transitare sul conto nuovo entrate straordinarie senza consegnarle

L’errore

Durante la procedura arriva qualcosa che non c’entra con lo stipendio: un’eredità dalla zia, un rimborso fiscale, gli arretrati di una causa di lavoro, il risarcimento per un incidente o per un errore medico, la liquidazione di una polizza. Il denaro arriva sul conto nuovo e il debitore lo considera “suo”, perché è un fatto successivo alla sentenza e perché, nel caso del risarcimento, gli sembra legato alla sua persona.

Perché è un errore

L’art. 142 c.2 CCII, applicabile alla liquidazione controllata per il richiamo dell’art. 270 c.5, include nella liquidazione anche i beni che pervengono al debitore durante la procedura, dedotte le passività sostenute per acquisirli e conservarli. L’art. 272 c.3 tiene aperta la procedura, ai fini dell’acquisizione dei beni sopravvenuti, per tre anni dall’apertura, e il c.3-bis riguarda i beni sopravvenuti fino all’esdebitazione. Le eccezioni sono solo quelle dell’art. 268 c.4: crediti impignorabili, crediti alimentari e di mantenimento, stipendi e guadagni nei limiti fissati dal giudice, frutti dell’usufrutto legale e beni del fondo patrimoniale (salvo art. 170 c.c.), cose non pignorabili per legge.

Sul risarcimento la Cassazione è stata netta. Con la pronuncia n. 28484 del 27/10/2025, la Sezione I ha deciso che la somma ricevuta a titolo di danno biologico da responsabilità medica va acquisita alla liquidazione controllata: l’art. 146 CCII, che nella liquidazione giudiziale esclude i beni e diritti di natura strettamente personale, non si applica alla controllata, perché l’art. 268 c.4 contiene un elenco voluto dal legislatore e limitato ai crediti impignorabili. Le eccezioni alla responsabilità patrimoniale (art. 2740 c.c.) sono tassative e non si estendono per analogia.

Anche le sentenze di merito vanno nella stessa direzione: Trib. Trani, sent. n. 137/2026, dispone che ogni entrata sopraggiunta durante la procedura sia acquisita, salvo la somma per il mantenimento, e include nell’inventario anche i redditi da lavoro dipendente o autonomo.

Le conseguenze

Spendere un’entrata straordinaria che spettava alla procedura è il caso più evidente di distrazione dell’attivo (art. 280 lett. b). Qui il rischio di perdere l’esdebitazione è concreto, perché non si tratta di un ritardo, ma di un’utilità sottratta ai creditori. Il liquidatore che scopre l’entrata potrà chiederne la restituzione e riferirne al giudice. Se la somma è già stata spesa, il debitore dovrà trovare il modo di ricostituirla, spesso con il proprio reddito futuro.

Cosa fare invece

Ogni entrata diversa dal reddito ordinario va comunicata al liquidatore prima di essere toccata, lasciando le somme ferme sul conto finché il liquidatore non indica come procedere. In molti casi il liquidatore chiederà il bonifico sul conto della procedura; in altri, se la somma è modesta o rientra tra quelle escluse, potrà indicare che resta al debitore. L’importante è che la decisione non la prenda il debitore da solo.

Per l’eredità c’è un passaggio in più: prima ancora che il denaro arrivi, l’accettazione o la rinuncia sono scelte che incidono sul patrimonio della procedura, e conviene discuterne con il liquidatore prima di firmare qualsiasi cosa dal notaio.

Il dettaglio che pochi conoscono

L’art. 142 c.3 CCII consente al curatore, nella liquidazione giudiziale, di rinunciare ad acquisire i beni il cui costo di acquisizione e conservazione supera il presumibile valore di realizzo. Nella liquidazione controllata la regola si applica in quanto compatibile, e l’art. 272 c.2 richiama inoltre l’art. 213 c.2-4 sulla rinuncia a liquidare i beni quando la liquidazione è manifestamente non conveniente. Tradotto: non è detto che ogni piccola entrata debba finire alla procedura, ma la valutazione di convenienza spetta al liquidatore e agli organi, non al debitore. Comunicare tutto è anche il modo per ottenere, quando ci sono i presupposti, il riconoscimento che una somma modesta resti nella propria disponibilità.

Errore n. 6 – Arrendersi al rifiuto della banca, o mentire per ottenere il conto

L’errore

Il debitore entra in filiale, spiega la situazione, e si sente rispondere che “con una procedura aperta non si può”. Torna a casa convinto che sia la legge a vietarlo e ripiega sul conto del familiare (errore n. 1). Oppure, al secondo tentativo, non dice nulla della procedura e firma moduli in cui dichiara di non avere procedure concorsuali in corso.

Perché è un errore

Perché il diritto al conto esiste. Il Testo unico bancario regola il conto di base (artt. 126-noviesdecies e seguenti TUB): un conto di pagamento con servizi essenziali a cui il consumatore soggiornante legalmente nell’Unione europea ha diritto. L’art. 126-vicies TUB stabilisce che la banca, fermo il rispetto della normativa antiriciclaggio e antiterrorismo, può rifiutare l’apertura solo se il consumatore non ha i requisiti dell’art. 126-noviesdecies o se è già titolare in Italia di un conto che gli consente i servizi essenziali (salvo il trasferimento del conto o la dichiarazione di aver ricevuto la comunicazione di chiusura). Il rifiuto va comunicato per iscritto, senza spese, entro dieci giorni lavorativi dalla richiesta, indicando le motivazioni, le procedure di reclamo, la possibilità di esposto alla Banca d’Italia e il ricorso alla risoluzione stragiudiziale delle controversie (art. 128-bis TUB). La procedura di liquidazione controllata, di per sé, non è tra i motivi di rifiuto previsti dalla norma. Per i conti diversi dal conto di base la banca ha più libertà contrattuale, ma il conto di base resta una rete di sicurezza.

Mentire alla banca è un errore di segno opposto. Le dichiarazioni false nella fase di apertura o di adeguata verifica possono portare alla chiusura del rapporto e creare problemi ulteriori, anche fuori dalla procedura.

Le conseguenze

Chi si arrende resta senza conto: lo stipendio non può essere accreditato in modo tracciabile, il datore di lavoro non può versare la quota eccedente in modo ordinato, il liquidatore non riesce a verificare i flussi. La conseguenza più grave è scivolare, per necessità, nell’uso di conti altrui, cioè nell’errore che mette più a rischio l’esdebitazione. Chi mente, invece, rischia di vedersi chiudere il conto e di dover spiegare al liquidatore perché ha dichiarato il falso.

Cosa fare invece

Chiedi espressamente l’apertura di un conto di base, per iscritto, conservando copia della richiesta, e pretendi una risposta scritta motivata entro dieci giorni lavorativi. Se il vecchio conto è ancora aperto (magari bloccato), conviene chiarire con il liquidatore e con la vecchia banca la sua situazione, perché la titolarità di un altro conto in Italia è uno dei pochi motivi di rifiuto ammessi. Se il rifiuto arriva senza un motivo previsto dalla legge, si può presentare reclamo alla banca, esposto alla Banca d’Italia e ricorso all’Arbitro Bancario Finanziario.

Alla banca conviene dire la verità e, se utile, presentare una dichiarazione del liquidatore che conferma la procedura, l’esistenza del conto della procedura e il fatto che sul nuovo conto transiterà solo il reddito lasciato al debitore. Molte difficoltà nascono dal timore della banca di trovarsi con un cliente dai flussi opachi: un documento chiaro le rimuove.

In concreto, conviene presentarsi in banca con un piccolo fascicolo:

• documento d’identità e codice fiscale;
• copia della sentenza di apertura della liquidazione controllata (è comunque pubblica, art. 270 c.2 lett. f);
• copia del decreto del giudice delegato che fissa la somma lasciata al debitore, se già emesso;
• ultima busta paga o cedolino della pensione, oppure, per gli autonomi, l’ultima dichiarazione dei redditi e il certificato di attribuzione della partita IVA;
• una breve nota del liquidatore, se disponibile, che indichi il conto della procedura e confermi che sul nuovo conto confluiranno solo le somme lasciate al debitore;
• se il vecchio conto è stato chiuso, la comunicazione di chiusura ricevuta dalla vecchia banca, che l’art. 126-vicies TUB considera espressamente ai fini del conto di base.

Con questi documenti la conversazione cambia: la banca non deve più immaginare chi sia il cliente, perché ha sotto gli occhi chi lo controlla, quanto guadagna e quanto può spendere. Ed è più semplice, per lo stesso motivo, ottenere un conto senza affidamenti e senza servizi accessori, che è esattamente ciò che serve durante la procedura.

Il dettaglio che pochi conoscono

L’antiriciclaggio è spesso la vera ragione del “no” in filiale, ma non è un motivo da accettare a scatola chiusa. L’art. 126-vicies TUB consente alla banca di non comunicare le motivazioni solo quando ciò contrasterebbe con obiettivi di ordine pubblico o pubblica sicurezza o quando ricorrono giustificati motivi ostativi secondo la normativa antiriciclaggio. In tutti gli altri casi, il rifiuto deve essere motivato e il consumatore ha gli strumenti per contestarlo.

Il conto sbagliato, in euro: tre ipotesi a confronto

Le simulazioni che seguono sono esercizi dimostrativi con dati di fantasia, non casi reali. Servono a mostrare quanto può costare, in concreto, un errore sul conto corrente.

Ipotesi A – Lo stipendio accreditato per intero e la quota non versata

Dati: liquidazione controllata aperta con sentenza del 3 novembre 2026. Stipendio netto mensile 1.987 euro. Il giudice delegato lascia al debitore 1.540 euro al mese per sé e per il figlio a carico. Quota mensile da versare alla procedura: 447 euro.

• Debitore corretto. Fa versare la quota dal datore di lavoro direttamente al liquidatore, oppure imposta un bonifico automatico. In 36 mesi la procedura riceve 447 × 36 = 16.092 euro. Il triennio dall’apertura matura il 3 novembre 2029, che cade di sabato: l’istanza di esdebitazione, se la procedura è ancora aperta, si deposita dal lunedì 5 novembre 2029, con le osservazioni dei creditori entro 15 giorni dalla comunicazione (art. 282 c.1).
• Debitore che sbaglia. Riceve tutto lo stipendio sul conto nuovo, non dichiarato, e per sette mesi non versa la quota: 447 × 7 = 3.129 euro sottratti alla procedura. Quando il liquidatore se ne accorge, il debitore deve recuperare la somma. Se lo fa aggiungendo 130 euro al mese alla quota ordinaria, gli servono circa 24 mesi, con un mantenimento effettivo che scende da 1.540 a 1.410 euro. Se non lo fa, quei 3.129 euro diventano un fatto che il liquidatore segnalerà al giudice al momento dell’esdebitazione, con il rischio di diniego del beneficio su un debito complessivo che può valere molte decine di migliaia di euro.

La differenza non sta nei 3.129 euro: sta nel fatto che il debitore corretto arriva al terzo anno con un fascicolo pulito.

Ipotesi B – Lo scoperto sul conto nuovo

Dati: debiti concorsuali complessivi 68.340 euro. Durante la procedura il debitore ottiene sul conto nuovo uno scoperto di 1.500 euro e una carta di credito con plafond di 2.000 euro, che usa per spese ordinarie. Alla data dell’esdebitazione il saldo negativo è di 1.380 euro e la carta ha un residuo da rimborsare di 1.765 euro.

• I 68.340 euro anteriori, al netto di quanto pagato con la liquidazione, diventano inesigibili con l’esdebitazione (art. 278 c.1), salvi i debiti esclusi dall’art. 278 c.7.
• I 3.145 euro di debito nuovo (1.380 + 1.765) restano interamente dovuti, con interessi, perché sono sorti dopo l’apertura e non appartengono al concorso.
• Se il debito nuovo è stato contratto senza informare il liquidatore e poi lasciato insoluto, può pesare anche sulla valutazione di “ricorso abusivo al credito” dell’art. 280 lett. b). Qui il danno potenziale non è di 3.145 euro: è l’intera esdebitazione.

Ipotesi C – Il rimborso e il risarcimento

Dati: durante il secondo anno di procedura arrivano sul conto nuovo un rimborso IRPEF di 1.212 euro e un risarcimento per danno alla persona di 9.860 euro.

• Debitore corretto. Comunica entrambi gli accrediti al liquidatore il giorno stesso e lascia le somme ferme. Il liquidatore chiede il bonifico di 11.072 euro sul conto della procedura. Alla luce di Cass. Sez. I n. 28484/2025, il risarcimento non è escluso dalla liquidazione per il solo fatto di essere legato alla persona. L’attivo da ripartire tra i creditori aumenta, e la relazione del liquidatore attesta una collaborazione piena.
• Debitore che sbaglia. Usa i 9.860 euro per cambiare l’auto e considera il rimborso “suo”. Quando il liquidatore lo scopre, chiede la restituzione di 11.072 euro. Il debitore non ha liquidità e propone di rateizzare. Anche se il giudice accetta un recupero graduale, la condotta resta agli atti, e la valutazione sull’esdebitazione diventa incerta.

Ipotesi D – Il lavoratore autonomo e il reclamo di agosto

Dati: idraulico con partita IVA, incassi medi di 2.630 euro al mese sul conto nuovo, costi documentati di produzione del reddito (furgone, materiali, contributi) per 870 euro al mese. Il liquidatore propone al giudice delegato di lasciargli 1.180 euro al mese, ma non tiene conto dei costi: su questa base la quota da versare sarebbe 2.630 − 1.180 = 1.450 euro, che lascerebbe l’attività senza risorse. Il decreto del giudice delegato è comunicato il 10 agosto 2026.

• Debitore che sbaglia. Pensa che ad agosto “i tribunali sono chiusi” e prepara le sue osservazioni a settembre. Ma il reclamo nelle forme dell’art. 124 va proposto entro dieci giorni dalla comunicazione, cioè entro il 20 agosto 2026 (giovedì), perché l’art. 9 c.1 CCII esclude la sospensione feriale. A settembre il decreto non è più reclamabile: resta solo la strada di un’istanza di revisione per fatti nuovi, mentre ogni mese la quota pesa per intero.
• Debitore corretto. Ha già comunicato al liquidatore il conto dell’attività con estratti e fatture dei costi. Entro il 20 agosto propone reclamo, documentando che il reddito netto è di 2.630 − 870 = 1.760 euro: su questa base, con lo stesso mantenimento di 1.180 euro, la quota corretta è di 580 euro al mese. In 36 mesi la differenza vale 870 × 36 = 31.320 euro che restano nell’attività e le consentono di continuare a produrre il reddito da cui dipende anche la soddisfazione dei creditori.

In tutte le ipotesi, ciò che fa la differenza non è la legge: è la comunicazione tempestiva al liquidatore.

Gli errori sul conto, uno accanto all’altro

La tabella mette in fila i sei errori, il momento in cui si commettono e quanto è possibile rimediare. “Parziale” significa che il rimedio esiste ma non cancella del tutto gli effetti: il liquidatore e il giudice terranno conto di quanto accaduto.

Prima di aprire il conto: la lista da spuntare

Questa lista si può salvare e usare così com’è, prima di andare in banca e nei mesi successivi.

• [ ] Ho letto il dispositivo della sentenza di apertura e so se prevede il versamento diretto del datore di lavoro o un versamento a mio carico.
• [ ] Conosco l’importo esatto che il giudice delegato mi lascia ogni mese e da quando decorre.
• [ ] Ho chiesto al liquidatore, per iscritto, se ha indicazioni sulla banca o sul tipo di conto (meglio senza affidamento).
• [ ] Il conto sarà intestato solo a me, non cointestato con il coniuge o con altri familiari.
• [ ] Ho chiarito con la vecchia banca e con il liquidatore la situazione del vecchio conto (aperto, bloccato, chiuso, saldo trasferito alla procedura).
• [ ] Se la banca rifiuta, ho presentato una richiesta scritta di conto di base e ne conservo copia con la data.
• [ ] Non ho dichiarato alla banca informazioni non vere sulla procedura o sui miei redditi.
• [ ] Ho comunicato al liquidatore, via PEC, banca, IBAN, data di apertura e uso del conto.
• [ ] Ho impostato il bonifico automatico della quota verso il conto della procedura, se il versamento è a mio carico, e conservo le contabili.
• [ ] Ho rifiutato carte di credito, scoperti e prestiti, oppure ho chiesto prima al liquidatore come comportarmi per una spesa indispensabile.
• [ ] So che ogni entrata diversa dallo stipendio (eredità, rimborsi, risarcimenti, arretrati, vincite) va comunicata prima di essere usata.
• [ ] Ho segnato in agenda che il reclamo contro il decreto del giudice delegato si propone entro dieci giorni e che il termine corre anche ad agosto (art. 9 c.1 CCII).

Se anche una sola casella resta vuota, è il momento di fermarsi e chiedere, prima di firmare.

Ho già sbagliato con il conto: cosa si può ancora salvare

È qui che molti compromettono la propria posizione una seconda volta: dopo il primo errore, per paura, smettono di parlare con il liquidatore. È la reazione più comprensibile e la più dannosa. Quasi tutti gli errori legati al conto corrente sono recuperabili, se emergono per iniziativa del debitore e prima che il liquidatore debba scrivere la segnalazione per l’esdebitazione.

La prima via d’uscita è l’emersione spontanea. Una comunicazione scritta al liquidatore, via PEC, che indichi il conto (o i conti) non dichiarati, gli estratti dalla data della sentenza, le somme ricevute, quelle trattenute per vivere e quelle che avrebbero dovuto andare alla procedura. Non serve un tono di scuse: serve un quadro completo e documentato. Il liquidatore ha il compito di riferire i fatti rilevanti per la concessione o il diniego del beneficio (art. 282 c.1), e un fatto rivelato dal debitore con tutti i documenti ha un peso molto diverso da un fatto scoperto per caso.

La seconda via d’uscita è il piano di rientro verso la procedura. Se sono state trattenute somme che spettavano ai creditori, il modo più convincente di dimostrare la propria buona fede è restituirle. Se non c’è liquidità sufficiente, si può proporre al liquidatore, che lo sottoporrà al giudice delegato, un versamento aggiuntivo mensile per un periodo determinato. In questi casi il giudice può anche disporre che la quota sia versata direttamente dal datore di lavoro, togliendo al debitore la gestione del flusso: è un esito da accettare, non da temere.

La terza via d’uscita riguarda i debiti nuovi. Se sul conto nuovo è stato acceso un fido o una carta di credito, conviene chiuderli e rimborsare il residuo prima che la procedura arrivi al momento dell’esdebitazione, con somme diverse da quelle spettanti alla procedura. Il debito nuovo non verrà cancellato in ogni caso; ma estinguerlo dimostra che non c’è stato un uso abusivo del credito.

La quarta via d’uscita riguarda il conto del familiare. Se le somme sono passate per il conto del coniuge o di un figlio, bisogna ricostruire esattamente quali sono del debitore e farle confluire su un conto suo (comunicato) o direttamente su quello della procedura. Il familiare dovrebbe collaborare fornendo gli estratti: è nel suo stesso interesse, perché separa il suo patrimonio da quello del debitore.

Quando invece il rimedio non basta? Ci sono situazioni in cui la preclusione diventa difficilmente superabile. Il caso tipico è quello in cui l’entrata straordinaria è stata spesa interamente, il debitore non ha modo di ricostituirla e il fatto è emerso solo per iniziativa del liquidatore. Un altro caso è la condotta ripetuta: più conti aperti e chiusi, flussi verso terzi, dichiarazioni non vere alla banca o al liquidatore. Qui l’art. 280 lett. b) e c) e l’art. 282 c.2 offrono al tribunale tutti gli strumenti per negare l’esdebitazione. Un esempio di quanto pesino queste condotte, in un contesto diverso ma significativo, è Trib. Genova, decreto del 24/9/2026 nella liquidazione controllata R.G. 11/2025: la procedura di una società è stata chiusa senza esdebitazione proprio per la lett. b) dell’art. 280, per distrazioni e assenza di contabilità.

Contro il decreto che nega l’esdebitazione, o che dichiara le preclusioni, il debitore può proporre reclamo entro trenta giorni dalla comunicazione, nelle forme dell’art. 124 (art. 282 c.3). Anche questo termine non si sospende ad agosto (art. 9 c.1). Il reclamo ha senso se ci sono argomenti concreti: errori nella ricostruzione dei movimenti, somme che in realtà rientravano nel mantenimento, entrate escluse dall’art. 268 c.4, restituzioni già fatte che il decreto non ha considerato. Sulla possibilità di arrivare poi in Cassazione contro i decreti in materia di esdebitazione c’è un contrasto tra le stesse sezioni della Corte (Cass. Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 e Cass. Sez. I, ord. n. 13228 del 7/5/2026): un motivo in più per curare bene il reclamo, senza contare sul grado successivo.

Infine, una precisazione utile: l’esdebitazione non ha effetti sui giudizi in corso e sulle operazioni di liquidazione (art. 282 c.2-bis). Questo significa che, anche dopo il decreto favorevole, il liquidatore può completare le attività già avviate, comprese quelle relative a somme sopravvenute non ancora acquisite. Chiudere i conti in sospeso con la procedura prima del decreto è sempre la scelta migliore.

Le domande di chi teme di aver sbagliato con il conto

“Ho aperto un conto online senza dirlo a nessuno, ma ho sempre versato la quota: rischio di perdere l’esdebitazione?”

Il rischio è contenuto, se rimedi subito. Comunica al liquidatore il conto e invia gli estratti dalla data di apertura: se dimostrano che la quota è stata sempre versata e che non sono transitate altre entrate, il silenzio iniziale difficilmente sarà considerato un ostacolo alla procedura. Diverso sarebbe se il liquidatore lo scoprisse da solo dopo anni.

“La mia banca ha chiuso il vecchio conto e un’altra mi ha detto di no: devo per forza usare il conto di mia moglie?”

No. Chiedi per iscritto un conto di base (artt. 126-noviesdecies e seguenti TUB). La banca può rifiutarlo solo per i motivi previsti dall’art. 126-vicies e deve risponderti per iscritto entro dieci giorni lavorativi, indicando come presentare reclamo, esposto alla Banca d’Italia o ricorso all’Arbitro Bancario Finanziario. Nel frattempo informa il liquidatore: potrebbe anche suggerire una soluzione temporanea documentata.

“Sul conto nuovo mi è arrivata la tredicesima e l’ho usata per le spese di Natale: è grave?”

Dipende da come il giudice ha fissato il limite. Se il decreto indica un importo mensile e non dice nulla sulle mensilità aggiuntive, la tredicesima eccede quel limite e la parte in più spetta di regola alla procedura. Parlane subito con il liquidatore: in molti casi si concorda un rientro graduale, e si può chiedere al giudice di chiarire per il futuro come trattare tredicesima e quattordicesima.

“Sono un artigiano: posso avere un conto per l’attività o devo usare quello della procedura?”

Puoi e devi avere un conto tuo per l’attività, comunicato al liquidatore. L’art. 268 c.4 lett. b) esclude dalla liquidazione ciò che guadagni con la tua attività nei limiti fissati dal giudice. Su quel conto passeranno incassi e costi di produzione del reddito: per questo è essenziale tenere una contabilità ordinata e inviarla periodicamente, perché è su quei dati che il giudice calcola quanto ti resta.

“Ho preso una carta di credito: i debiti nuovi verranno cancellati con l’esdebitazione?”

No. L’esdebitazione riguarda i crediti rimasti insoddisfatti nella procedura e, per i creditori non insinuati, quelli per causa anteriore (art. 278 c.1-2). Un debito nato dopo l’apertura resta interamente a tuo carico. Chiudi la carta, rimborsa il residuo e informa il liquidatore.

“Ho un conto cointestato con mio marito da prima della procedura: devo chiuderlo?”

Non necessariamente, ma va dichiarato subito al liquidatore con gli estratti. Le somme di un conto cointestato non sono tutte del debitore: occorre distinguere ciò che proviene dai suoi redditi da ciò che proviene da quelli del coniuge. Proprio per evitare questa confusione, il consiglio è far accreditare da ora in avanti il tuo reddito su un conto intestato solo a te, lasciando sul cointestato solo le somme del coniuge e le spese comuni concordate.

“Il liquidatore mi ha chiesto gli estratti conto degli ultimi mesi: devo preoccuparmi?”

No, è un’attività ordinaria. Il liquidatore deve redigere rapporti semestrali sulla gestione e valutare la collaborazione del debitore (lo prevedono molte sentenze di apertura, come Trib. Trani n. 137/2026). Mandali completi e in tempi brevi, segnalando tu stesso i movimenti che potrebbero sembrare anomali, con una riga di spiegazione e il documento di supporto: un prelievo per una spesa medica, un bonifico ricevuto da un parente per aiutarti, un rimborso.

“Mi è arrivato un risarcimento per un incidente: è davvero dei creditori?”

Per la Cassazione, nella liquidazione controllata, sì, salvo che si tratti di un credito impignorabile: con la pronuncia n. 28484/2025 la Sezione I ha escluso che le somme per danno biologico restino fuori per il solo fatto di essere legate alla persona. Non spenderle e comunica l’accredito al liquidatore: sarà lui, con il giudice delegato, a stabilire come trattarle.

Cosa hanno deciso i giudici su conti, redditi e condotta del debitore

Raccogliamo qui le pronunce citate nell’articolo, con il principio riformulato e il motivo per cui interessano chi deve aprire o gestire un conto durante la liquidazione controllata. Per ciascuna indichiamo il tipo di fonte consultata.

1. Cass. civ., Sez. I, n. 28484 del 27/10/2025 (sintesi iusletter). Il risarcimento del danno biologico entra nella liquidazione controllata: l’art. 146 CCII non si applica alla controllata e le esclusioni dell’art. 268 c.4 sono tassative. Cosa insegna: chi lascia sul conto nuovo un’entrata straordinaria pensando che sia “personale” commette un errore che la Cassazione ha già qualificato come tale.

2. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 22074 del 31/7/2025 (massima Brocardi). L’apertura della liquidazione controllata non si nega per un giudizio di non meritevolezza: negligenza e imprudenza del debitore si valutano nella fase dell’esdebitazione. Cosa insegna: la condotta durante la procedura, compresa la gestione dei conti, è proprio ciò che il tribunale guarderà alla fine.

3. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 11603 del 28/4/2026 (sintesi diritto.it). Per aprire la procedura non serve la meritevolezza, ma la relazione dell’OCC su cause dell’indebitamento e diligenza è requisito di ammissibilità, con controllo sostanziale del giudice; la condotta del debitore torna in gioco con l’esdebitazione. Cosa insegna: trasparenza documentale dall’inizio alla fine.

4. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 28576 del 28/10/2025 (massima Brocardi). La relazione dell’OCC deve essere completa e attendibile; confermata la revoca dell’apertura per l’omessa indicazione di una vendita immobiliare a prezzo simbolico a una società collegata e della prosecuzione di un’attività. Cosa insegna: ciò che viene taciuto agli organi della procedura può travolgere il risultato.

5. Cass. civ., Sez. I, n. 28573 del 28/10/2025 (massima Brocardi). Il termine fissato per le domande dei creditori nella liquidazione controllata è perentorio. Cosa insegna: la procedura ha tempi rigidi, e i rapporti con il liquidatore (comunicazioni, estratti, versamenti) vanno gestiti con la stessa puntualità.

6. Cass. civ., Sez. III, sent. n. 22105 del 31/7/2025 (massima Brocardi, art. 142 CCII). Lo spossessamento è formale e giuridico: i poteri di amministrazione e disposizione del debitore sono sospesi, anche se il possesso materiale dei beni non passa automaticamente. Cosa insegna: avere materialmente il denaro sul proprio conto non significa poterne disporre liberamente, se quel denaro appartiene alla procedura.

7. Cass. civ., Sez. V, ord. n. 4014 del 23/2/2026 (massima Brocardi, art. 142 CCII). Lo spossessamento separa la titolarità dei beni dalla legittimazione a gestirli, che spetta all’organo della procedura. Cosa insegna: il conto è intestato al debitore, ma le somme che eccedono il mantenimento sono gestite dal liquidatore.

8. Trib. Cremona, sent. n. 42/2025 del 12/6/2025 (testo letto sul sito del tribunale). Il liquidatore apre un conto della procedura su cui confluiscono l’attivo e da cui partono i pagamenti; la quota di reddito da versare è rimessa al giudice delegato; sospese tutte le trattenute sullo stipendio; in caso di miglioramenti del reddito va segnalato l’adeguamento. Cosa insegna: il conto della procedura e il conto personale del debitore sono due cose diverse, e la quota va aggiornata quando il reddito cambia.

9. Trib. Trani, sent. n. 137/2026 del 31/7/2026 (testo letto sul sito del tribunale). Conto intestato alla procedura e vincolato al giudice delegato; reddito acquisito salvo l’importo per il mantenimento; acquisita ogni entrata sopravvenuta; nelle relazioni semestrali il liquidatore valuta la collaborazione del debitore ai fini dell’esdebitazione. Cosa insegna: ogni movimento del conto personale finisce, prima o poi, nelle relazioni del liquidatore.

10. Trib. Ferrara, sentenza di apertura nel proc. R.G.P.U. 17/2026, decisa in camera di consiglio il 23/2/2026 (testo letto sul sito del tribunale, in parte poco leggibile). Al debitore restano 1.890 euro su 2.240 di stipendio; l’eccedenza è versata direttamente dal datore di lavoro al liquidatore; obbligo del debitore di cooperare fornendo informazioni e documenti. Cosa insegna: il versamento diretto del datore di lavoro elimina alla radice il rischio dell’errore n. 3.

11. Trib. Milano, sent. n. 31/2025. La cessione del quinto non è opponibile alla liquidazione controllata: le trattenute cessano e le somme vanno sul conto della procedura. Cosa insegna: la parte di stipendio “liberata” dalla cessazione delle trattenute non diventa disponibile per il debitore.

12. Trib. Genova, decreto del 24/9/2026, liquidazione controllata R.G. 11/2025. Chiusura della procedura di una società senza esdebitazione per la lett. b) dell’art. 280 (distrazioni, contabilità assente). Cosa insegna: le condotte che sottraggono attivo o impediscono la ricostruzione dei movimenti precludono la liberazione dai debiti.

13. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 30108 del 14/11/2025 e ord. n. 13228 del 7/5/2026 (testo integrale e sintesi iusletter ed ecnews). Le due ordinanze sono in contrasto sulla ricorribilità in Cassazione dei decreti in materia di esdebitazione. Cosa insegna: il reclamo dell’art. 282 c.3 va preparato come se fosse l’ultima occasione.

Cosa può fare lo Studio Monardo per il tuo conto durante la liquidazione

Il nostro lavoro ha due tempi: prima che l’errore si consumi e, quando è già accaduto, per ridurne gli effetti. Questi sono gli strumenti concreti che mettiamo in campo.

1. Leggiamo con te la sentenza di apertura e il decreto del giudice delegato, individuando se il versamento della quota è a carico del datore di lavoro o tuo, da quando decorre e come sono trattate tredicesima, quattordicesima e premi.
2. Prepariamo la comunicazione al liquidatore sul nuovo conto (banca, IBAN, uso, periodicità degli estratti), in modo che il conto nasca trasparente.
3. Redigiamo la richiesta scritta di conto di base ai sensi del TUB e, se la banca rifiuta senza un motivo previsto dall’art. 126-vicies, il reclamo, l’esposto alla Banca d’Italia o il ricorso all’Arbitro Bancario Finanziario, con il supporto dello staff in diritto bancario.
4. Predisponiamo l’istanza al giudice delegato per il versamento diretto della quota da parte del datore di lavoro o dell’ente pensionistico, quando conviene togliere il flusso dal conto personale.
5. Calcoliamo il mantenimento con i documenti reali (spese di casa, figli, salute, lavoro) e, quando il reddito o le spese cambiano, prepariamo l’istanza di revisione della quota.
6. Verifichiamo le entrate straordinarie (eredità, rimborsi, risarcimenti, arretrati) prima che vengano toccate, valutando con il liquidatore se rientrano nelle esclusioni dell’art. 268 c.4.
7. Quando l’errore è già stato fatto, ricostruiamo i movimenti di tutti i conti dalla data della sentenza e prepariamo la comunicazione di emersione con il piano di rientro verso la procedura.
8. Controlliamo i termini: il reclamo contro il decreto del giudice delegato entro dieci giorni (art. 124) e quello contro il decreto sull’esdebitazione entro trenta giorni (art. 282 c.3), che corrono anche ad agosto.
9. Prepariamo l’istanza di esdebitazione allo scadere del triennio o alla chiusura, con la documentazione che dimostra la collaborazione con il liquidatore sui conti.
10. Coordiniamo avvocati e commercialisti sullo stesso caso, per la contabilità dei lavoratori autonomi, il trattamento fiscale dei rimborsi e la ricostruzione degli estratti conto.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Su questo tema la qualifica di Gestore della crisi e il ruolo di fiduciario di un OCC sono decisivi: significano conoscere dall’interno il modo in cui liquidatore e giudice delegato leggono gli estratti conto, i redditi e la collaborazione del debitore. La qualifica di cassazionista garantisce poi la continuità della stessa strategia, con lo stesso difensore, dal primo colloquio fino all’ultimo grado di giudizio, quando un errore va riparato con un reclamo o un ricorso. Accanto all’Avvocato lavora uno staff di avvocati e commercialisti che segue insieme lo stesso fascicolo, dalla banca al tribunale.

Prima di firmare in banca

Aprire un conto durante la liquidazione controllata è un diritto e, il più delle volte, una necessità. Diventa un problema solo quando nasce nel silenzio, quando raccoglie somme che spettano alla procedura o quando diventa la porta di nuovi debiti. Le regole sono poche e chiare: conto intestato solo a te, comunicato subito al liquidatore, niente credito, ogni entrata straordinaria dichiarata prima di essere toccata.

Lo Studio Monardo segue questa materia perché è il cuore delle competenze certificate dell’Avvocato: come Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, conosce le procedure di sovraindebitamento dal lato di chi le gestisce e le controlla; con lo staff multidisciplinare in diritto bancario affronta il rapporto con la banca; come cassazionista accompagna il debitore anche nei reclami, se qualcosa è andato storto.

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