Introduzione

Ricevere un atto di precetto da un privato è una situazione che può gettare il debitore nel panico: il creditore intima formalmente di pagare il debito con l’avvertimento che, in mancanza, verrà intrapresa l’esecuzione forzata sui beni. Questo documento non è una semplice richiesta di pagamento, ma il preludio al pignoramento. Ignorarlo significa esporsi a pignoramenti e alla perdita del patrimonio, mentre affrontarlo correttamente consente di tutelare i propri diritti e, in molti casi, di fermare o sospendere l’esecuzione.

Nell’ordinamento italiano il precetto è disciplinato dagli articoli 480‑482 del codice di procedura civile. L’atto deve contenere l’intimazione ad adempiere entro un termine non inferiore a dieci giorni, l’indicazione delle parti, la data di notificazione del titolo esecutivo se non contestuale e, ove richiesto dalla legge, la trascrizione integrale del titolo . Il precetto è efficace per novanta giorni: se entro tale termine non viene iniziata l’esecuzione, è necessario rinnovarlo. Durante questo periodo il debitore può pagare, proporre opposizione o attivare strumenti alternativi per definire la propria posizione.

In questo contesto l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, cassazionista con esperienza ultratrentennale, coordina uno staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti che operano su tutto il territorio nazionale nei settori del diritto bancario e tributario. È Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia, professionista fiduciario di un OCC (Organismo di composizione della crisi) e Esperto negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021. Il team dell’Avv. Monardo assiste privati e aziende analizzando la regolarità del precetto, proponendo ricorsi ex artt. 615 e 617 c.p.c., chiedendo la sospensione del precetto, avviando trattative per la riduzione del debito, predisponendo piani di rientro e ricorrendo alle procedure di sovraindebitamento.

Contatta subito qui di seguito l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo per una valutazione legale personalizzata e immediata.

1 Contesto normativo e giurisprudenziale

1.1 Nozione e requisiti dell’atto di precetto

Il precetto è l’atto con cui il creditore, munito di un titolo esecutivo (sentenza, decreto ingiuntivo, contratto di mutuo, cambiale, ecc.), intima al debitore di adempiere all’obbligo entro un termine non minore di dieci giorni, con l’avvertimento che in difetto si procederà ad esecuzione forzata . La forma del precetto è regolata dall’art. 480 c.p.c., che richiede, a pena di nullità, l’indicazione delle parti, la data di notificazione del titolo esecutivo (se notificato separatamente) oppure la trascrizione integrale del titolo, nonché l’avvertimento al debitore di potersi rivolgere a un organismo di composizione della crisi (OCC) o a un professionista nominato dal giudice per concludere un accordo o un piano del consumatore . L’art. 480, comma 3, come modificato dal D.Lgs. 149/2022 e dal correttivo D.Lgs. 164/2024, impone anche l’indicazione del giudice competente per l’esecuzione e la dichiarazione di residenza, domicilio o indirizzo di posta elettronica certificata (PEC) della parte istante; in mancanza, le opposizioni al precetto si propongono davanti al giudice del luogo di notificazione .

L’omissione di alcune formalità può dar luogo a irregolarità piuttosto che a nullità. La giurisprudenza ha chiarito che i nuovi requisiti introdotti dal correttivo Cartabia (indicazione del giudice, domicilio digitale, etc.) non sono sanzionati con la nullità: il Tribunale di Taranto, con sentenza 30 settembre 2025, ha respinto l’opposizione del debitore che lamentava l’omessa indicazione del giudice nel precetto, osservando che l’art. 480 c.p.c. prevede la nullità solo per i requisiti di cui al comma 2 e che la legge stessa prevede criteri suppletivi per individuare il giudice competente . Di conseguenza, la mancanza di tali formalità non rende nullo il precetto, salvo che il debitore dimostri un concreto pregiudizio .

1.2 Durata ed efficacia del precetto

L’art. 481 c.p.c. stabilisce che il precetto perde efficacia decorsi novanta giorni dalla sua notificazione se, entro tale termine, non è iniziata l’esecuzione. Tale termine è perentorio e non può essere prorogato; qualora trascorra inutilmente, il creditore dovrà notificare un nuovo precetto facendo riferimento alla stessa data di notificazione del titolo. Quando viene proposta opposizione, il termine resta sospeso e ricomincia a decorrere secondo quanto previsto dall’art. 627 c.p.c., in relazione alla sospensione dell’esecuzione.

L’art. 482 c.p.c. vieta di iniziare l’esecuzione prima che sia scaduto il termine indicato nel precetto e comunque non prima di dieci giorni dalla notificazione. Tuttavia il presidente del tribunale può autorizzare l’esecuzione immediata con o senza prestazione di una garanzia quando vi è pericolo nel ritardo .

1.3 Opposizione all’esecuzione e agli atti esecutivi

Il debitore dispone di due strumenti principali per contestare il precetto:

• Opposizione all’esecuzione (art. 615 c.p.c.): utilizzata quando si contesta il diritto del creditore di procedere all’esecuzione. L’opposizione può essere proposta prima dell’inizio dell’esecuzione con atto di citazione davanti al giudice competente per l’esecuzione e, in casi di urgenza, il giudice può sospendere il precetto . Se l’esecuzione è già iniziata, l’opposizione si propone con ricorso al giudice dell’esecuzione, che fissa l’udienza e può sospendere l’esecuzione .
• Opposizione agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.): serve per denunciare vizi formali del titolo o del precetto (ad esempio, errori di indicazione del credito, mancata indicazione della PEC o del giudice). Deve essere proposta entro venti giorni dalla notificazione del titolo o del precetto . Se non è stato possibile proporla prima dell’esecuzione (perché l’atto non è stato notificato), l’opposizione è proposta entro venti giorni dal primo atto di esecuzione .

È fondamentale rispettare questi termini: la giurisprudenza esclude la sospensione dei termini durante le vacanze giudiziarie, poiché le opposizioni all’esecuzione sono considerate procedimenti “speciali” non soggetti a sospensione feriale.

1.4 Giurisprudenza recente

Negli ultimi anni la giurisprudenza di legittimità ha fornito chiarimenti significativi sulla validità del precetto e sui suoi requisiti:

1. Cass. civ., Sez. III, ord. n. 11242/2022 – la Corte ha stabilito che quando il precetto è fondato su un titolo esecutivo diverso dal decreto ingiuntivo munito di esecutorietà dopo la notificazione, non è necessario indicare l’apposizione della formula esecutiva né la data della sua esecuzione . L’art. 654 c.p.c., che richiede l’indicazione del provvedimento che conferisce esecutorietà al decreto ingiuntivo, è norma speciale e non si applica analogicamente alle sentenze.
2. Cass. civ., Sez. III, ord. n. 7111/2025 (17 marzo 2025) – confermando l’orientamento precedente, la Corte ha ribadito che per i precetti fondati su sentenze non è necessario indicare l’apposizione della formula esecutiva né la data di esecuzione. Ai sensi dell’art. 480 c.p.c. è sufficiente riportare la data di notificazione del titolo se non contestuale . La Corte ha inoltre evidenziato che l’art. 654 c.p.c. si applica solo ai decreti ingiuntivi e non può essere esteso ai titoli che sono già esecutivi per natura .
3. Cass. civ., Sez. III, ord. n. 21348/2025 – questa ordinanza, commentata dalla dottrina, ha chiarito che la mancata notificazione del titolo esecutivo prima o contestualmente al precetto costituisce un vizio formale dell’atto, sanabile, che non incide sul diritto a procedere all’esecuzione ma integra un’opposizione agli atti esecutivi e va fatta valere con ricorso per cassazione ex art. 111 Cost. (giudizio per saltum) . La Corte ha distinto quindi tra vizi sostanziali (opposizione all’esecuzione) e vizi formali (opposizione agli atti).
4. Trib. Taranto, sentenza 30 settembre 2025 – il giudice ha ritenuto che l’omessa indicazione nel precetto del giudice competente per l’esecuzione (requisito introdotto dal D.Lgs. 164/2024) non comporta la nullità dell’atto. Dopo aver riportato il testo dell’art. 480 c.p.c., il giudice ha rilevato che solo i requisiti elencati al comma 2 sono assistiti dalla sanzione di nullità e che la legge prevede criteri suppletivi per individuare il giudice competente . La mancanza di tale indicazione costituisce quindi una mera irregolarità che non pregiudica il diritto del creditore a procedere .
5. Cass. civ., sez. I, sent. n. 9549/2025 (11 aprile 2025) – pur non riferendosi direttamente al precetto, la sentenza ha offerto indicazioni sulla procedura di ristrutturazione dei debiti del consumatore, stabilendo che il decreto di inammissibilità del piano ex art. 70 CCII è reclamabile al tribunale in composizione collegiale, mentre il decreto di rigetto dell’omologa è appellabile alla corte d’appello. Questa pronuncia rafforza le garanzie processuali per i debitori e conferma la flessibilità introdotta dal correttivo Ter 2024, che consente al giudice di concedere fino a quindici giorni per integrare la documentazione .

1.5 Normativa sul sovraindebitamento e strumenti di composizione

La gestione del debito è stata profondamente riformata dal Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII). Nel Titolo IV, Capo II, Sezione II (artt. 65‑83) sono disciplinate le procedure di composizione delle crisi da sovraindebitamento. Tali norme hanno sostituito la legge 3/2012, conservandone lo spirito ma integrandola in un quadro organico e aggiornato . Il CCII distingue tra consumatori e debitori che esercitano attività d’impresa o professionale, consentendo accesso alle procedure solo ai soggetti non assoggettabili alla liquidazione giudiziale . Gli strumenti a disposizione del consumatore sovraindebitato sono:

1. Ristrutturazione dei debiti del consumatore (ex piano del consumatore) – consente al debitore di presentare una proposta di pagamento in base alle proprie effettive capacità economiche. Il piano deve essere sostenibile e corredato dalla relazione di un Organismo di composizione della crisi (OCC). Il correttivo 2024 ha introdotto la possibilità per il giudice di concedere al debitore fino a quindici giorni per integrare la documentazione necessaria prima di dichiarare inammissibile la domanda . Una volta depositata la domanda, il debitore può ottenere misure protettive che sospendono o inibiscono le azioni esecutive individuali .
2. Concordato minore – rivolto a piccoli imprenditori e professionisti. Il debitore propone ai creditori un piano di soddisfacimento in percentuale, spesso con l’apporto di nuovi finanziamenti o la cessione di beni; è necessario il voto dei creditori e l’omologazione del giudice. Il concordato produce l’effetto di sospendere le azioni esecutive e, se approvato, consente la falcidia dei debiti residui.
3. Liquidazione controllata – il debitore mette a disposizione tutti i propri beni affinché siano liquidati sotto il controllo del tribunale. In cambio ottiene la cancellazione integrale dei debiti alla fine della procedura. La liquidazione consente di gestire in modo ordinato le pretese dei creditori evitando pignoramenti caotici .
4. Esdebitazione del debitore incapiente – introdotta dal CCII, consente la cancellazione dei debiti anche in assenza di beni o redditi, purché il debitore sia effettivamente privo di risorse, abbia agito con onestà e non abbia beneficiato di precedenti esdebitazioni negli ultimi cinque anni .

L’accesso a queste procedure richiede documentazione completa su debiti, creditori, reddito e patrimonio, la relazione dell’OCC e l’assistenza di un professionista. L’intervento del giudice può sospendere le azioni esecutive in corso, evitare il maturarsi di interessi su debiti chirografari e offrire un “fresh start” al debitore . Il favor debitoris ispira l’intero sistema: l’obiettivo è permettere a chi si trova in difficoltà, ma agisce in buona fede, di ripartire.

1.6 Definizione agevolata e rottamazione quater

Il legislatore ha previsto anche strumenti di definizione agevolata dei ruoli affidati alla riscossione. La rottamazione quater, introdotta dalla Legge di bilancio 2023 (L. 197/2022) e più volte modificata, consente di estinguere i debiti affidati all’Agenzia Entrate‑Riscossione tra il 1° gennaio 2000 e il 30 giugno 2022 versando soltanto il capitale e le spese per l’attività di riscossione, senza interessi, sanzioni né aggio. I contribuenti decaduti dal beneficio (per mancato pagamento delle rate entro il 31 dicembre 2024) possono essere riammessi presentando domanda entro il 30 aprile 2025 . Il pagamento può avvenire in un’unica soluzione o in un massimo di 18 rate: le prime due scadono il 31 ottobre e il 30 novembre 2023, mentre dalla terza rata in poi le scadenze sono fissate al 28 febbraio, 31 maggio, 31 luglio e 30 novembre di ogni anno ; è prevista una tolleranza di cinque giorni. La normativa prevede anche proroghe per territori colpiti da eventi calamitosi e la possibilità di ulteriori rateazioni introdotte dal D.Lgs. 110/2024.

Nel 2025 il decreto legislativo 110/2024, in vigore dall’8 agosto 2024, ha riformato il sistema di riscossione, fissando tra l’altro il termine di nove mesi dall’affidamento del carico per notificare la cartella e riaprendo i termini della rottamazione quater per chi era decaduto . Tali disposizioni si integrano con le opportunità di sovraindebitamento, offrendo ai debitori la possibilità di definire il debito con il fisco evitando l’esecuzione.

1.7 Riforme recenti dell’esecuzione civile

Negli ultimi anni il legislatore ha avviato una profonda revisione del sistema dell’esecuzione forzata con l’obiettivo di semplificare le procedure, garantire maggiore celerità e introdurre strumenti digitali. Il D.Lgs. 149/2022 (riforma Cartabia) ha modificato numerosi articoli del codice di procedura civile, prevedendo tra l’altro l’obbligo di indicare nel precetto l’invito al debitore a rivolgersi a un organismo di composizione della crisi e, nel pignoramento immobiliare, l’obbligo per il creditore di comunicare il domicilio digitale del debitore per facilitare le notifiche. Il correttivo D.Lgs. 164/2024 ha ulteriormente specificato tali previsioni, imponendo l’indicazione del giudice competente e del domicilio digitale nel precetto . È stata prevista la possibilità di notificare gli atti mediante duplicato informatico con pieno valore di titolo, disciplinando la firma digitale e l’autenticità dei documenti .

Oltre alla forma degli atti, la riforma ha inciso anche sulle spese: è stato abolito il contributo unificato per la ricerca dei beni ex art. 492 bis c.p.c., ridotto il deposito necessario per ottenere la conversione del pignoramento e semplificata la procedura di vendita telematica. L’introduzione dell’elenco dei beni pignorabili e la valorizzazione del portale delle vendite pubbliche mirano a ridurre i tempi di realizzo e a garantire maggiore trasparenza. Per i debitori questo si traduce in procedure più rapide ma anche nella necessità di vigilare attentamente sui termini e sulle notifiche, poiché l’automatizzazione riduce il margine per errori procedurali.

1.8 La notifica telematica e il domicilio digitale

La digitalizzazione della giustizia impone al debitore di indicare un indirizzo di posta elettronica certificata (PEC) e un domicilio digitale per ricevere le comunicazioni. In assenza di tali indicazioni nel precetto, come chiarito dalla giurisprudenza, l’atto non è nullo ma l’opposizione va proposta al giudice del luogo di notificazione . È opportuno che il debitore attivi una PEC personale e la comunichi ai propri creditori, perché le notifiche telematiche sono considerate valide e producono effetti processuali; la mancata consultazione della PEC non giustifica l’ignoranza dell’atto. Inoltre la normativa consente di notificare gli atti tramite piattaforme digitali gestite dal Ministero della giustizia, riducendo l’utilizzo della carta e velocizzando i tempi.

L’evoluzione digitale si accompagna a un diritto alla protezione dei dati: tutte le notifiche telematiche devono rispettare il GDPR e il Codice della privacy. Gli avvocati sono tenuti a utilizzare indirizzi professionali iscritti nei registri pubblici e a conservare i log di trasmissione. Lo Studio Monardo, dotato di infrastrutture informatiche aggiornate e certificazioni, assicura ai propri clienti la piena conformità alle norme in tema di digitalizzazione degli atti giudiziari e riservatezza dei dati personali.

2 Procedura passo‑passo dopo la notifica del precetto

2.1 Analizzare il precetto

Appena ricevuto il precetto, è necessario esaminare attentamente l’atto per verificare:

1. Identità del creditore e del debitore – devono essere indicati correttamente; la presenza di un soggetto estraneo o l’indicazione errata di un domicilio può costituire vizio.
2. Titolo esecutivo – occorre verificare che il titolo allegato sia effettivamente esecutivo (ad esempio una sentenza passata in giudicato, una cambiale protestata, una scrittura privata autenticata, ecc.) e che sia stato notificato in precedenza. Se il titolo non è stato notificato o la notifica è irregolare, si può proporre opposizione agli atti esecutivi .
3. Importo intimato – il credito deve essere determinato e comprensivo delle somme dovute (capitale, interessi, spese); l’eccessività della richiesta può essere contestata in sede di opposizione. Il precetto che richieda somme non dovute può essere dichiarato inefficace.
4. Termine per adempiere – deve essere di almeno dieci giorni; un termine inferiore viola l’art. 480 c.p.c. e comporta nullità del precetto .
5. Avvertimenti obbligatori – l’atto deve contenere l’avvertimento che, in difetto di pagamento, si procederà ad esecuzione forzata e che il debitore può rivolgersi a un OCC o a un professionista per trovare una soluzione . In mancanza, la forma è irregolare e può essere motivo di opposizione.
6. Indicazione del giudice competente e del domicilio – benché l’omissione non comporti nullità, ai sensi dell’art. 480 c.p.c. – come interpretato dalla giurisprudenza – è consigliabile verificarne la presenza perché agevola l’individuazione del foro. In mancanza, le opposizioni andranno proposte davanti al giudice del luogo in cui è stato notificato il precetto .

2.2 Pagare entro il termine di legge (10 giorni)

Se il debitore riconosce il debito e dispone delle risorse, la soluzione più rapida è pagare entro il termine indicato nel precetto. Il pagamento estingue l’obbligazione e impedisce l’instaurazione della procedura esecutiva. È importante effettuare il pagamento nelle modalità richieste (bonifico sul conto indicato, assegno circolare, ecc.) e conservare la prova del versamento. Dopo l’avvenuto pagamento, si può richiedere al creditore una quietanza.

2.3 Chiedere una sospensione

Se si necessita di tempo per reperire le somme o per valutare la posizione, è possibile chiedere la sospensione del precetto al presidente del tribunale ex art. 482 c.p.c. in presenza di pericolo nel ritardo. La richiesta deve essere motivata (ad esempio perché il debitore sta cercando di vendere un bene per soddisfare il credito) e può essere accompagnata da una garanzia (fideiussione o cauzione).

2.4 Proporre opposizione all’esecuzione (art. 615 c.p.c.)

L’opposizione all’esecuzione va proposta se il debitore ritiene che manca il diritto del creditore di procedere. I motivi tipici sono:

• Inesistenza o invalidità del titolo – ad esempio, la sentenza non è passata in giudicato, il decreto ingiuntivo è stato opposto o la cambiale è prescritta.
• Estinzione dell’obbligazione – pagamento già effettuato, compensazione, remissione del debito.
• Prescrizione del credito – quando è decorso il termine di prescrizione (es. 10 anni per le obbligazioni civili, 5 anni per i crediti tributari dopo l’ingiunzione di pagamento). La prescrizione va eccepita.
• Opponibilità di fatti sopravvenuti – ad esempio, la ristrutturazione dei debiti del consumatore che, una volta omologata, vincola anche i creditori chirografari e impedisce l’esecuzione individuale.

La citazione va notificata al creditore entro venti giorni dalla notifica del precetto (o entro il termine residuo se il precetto indica un termine più lungo). È opportuno chiedere contestualmente la sospensione del precetto. In caso di rigetto dell’opposizione, il debitore potrà proporre appello e ricorso per cassazione.

2.5 Proporre opposizione agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.)

Quando l’irregolarità attiene alla forma del precetto (omessa indicazione di dati, importo errato, mancata notificazione del titolo), si ricorre all’opposizione agli atti esecutivi. Deve essere proposta entro venti giorni dalla notifica del precetto ; se l’atto non è stato notificato, il termine decorre dal primo atto di esecuzione (notifica del pignoramento). La giurisprudenza (Cass. 21348/2025) qualifica come opposizione agli atti l’eccezione di omessa notificazione del titolo insieme al precetto .

2.6 Verificare la decorrenza del termine di efficacia (90 giorni)

Se trascorrono 90 giorni dalla notifica del precetto senza che sia iniziata l’esecuzione, il precetto perde efficacia. Il creditore dovrà notificare un nuovo precetto. Il debitore può quindi opporsi ad eventuali pignoramenti eseguiti dopo tale termine.

2.7 Avvio dell’esecuzione forzata

Se il debitore non paga e non propone opposizione, il creditore può richiedere all’ufficiale giudiziario di procedere con il pignoramento. Le tipologie principali sono:

1. Pignoramento mobiliare – espropriazione di beni mobili (arredi, gioielli, autoveicoli). L’ufficiale giudiziario si reca presso l’abitazione o l’azienda del debitore, pignora i beni e li vende all’asta.
2. Pignoramento immobiliare – l’espropriazione degli immobili di proprietà del debitore. Dopo la notifica del precetto e della trascrizione del pignoramento, si avvia la procedura di vendita giudiziaria. È possibile chiedere la conversione del pignoramento versando una somma pari al debito e alle spese con deposito in tribunale.
3. Pignoramento presso terzi – il creditore pignora crediti del debitore verso terzi (salario, pensione, conti correnti). L’atto di pignoramento è notificato al terzo che deve dichiarare l’ammontare del credito.

Il debitore può chiedere la conversione del pignoramento ex art. 495 c.p.c., versando una somma che copra il debito e le spese, ottenendo la liberazione dei beni. Le riforme del 2024 hanno ridotto l’entità del deposito per ottenere la conversione, facilitando l’accesso a tale strumento.

2.8 Dettagli del pignoramento mobiliare, immobiliare e presso terzi

La procedura esecutiva segue regole diverse a seconda del tipo di beni o crediti da aggredire. Comprenderne il funzionamento consente al debitore di individuare tempestivamente le difese e gli adempimenti richiesti.

Pignoramento mobiliare presso il debitore: consiste nell’accesso dell’ufficiale giudiziario nel luogo in cui si trovano i beni (abitazione, ufficio, negozio) e nella redazione di un verbale di pignoramento. L’ufficiale giudiziario individua i beni mobili pignorabili (arredi, veicoli, gioielli, quote di azienda) e li descrive dettagliatamente. Il debitore può scegliere se mantenere la custodia dei beni (con l’obbligo di conservarli e non alienarli) o farli affidare a un custode giudiziario. Dopo l’inventario, i beni vengono venduti all’asta. La normativa prevede che siano impignorabili gli oggetti indispensabili per la vita quotidiana (vestiti, letti, tavoli, frigoriferi) e gli strumenti necessari per l’attività professionale fino a un certo valore. In caso di esecuzione sui veicoli, l’ufficiale giudiziario può disporre il fermo e la successiva vendita.

Pignoramento immobiliare: si apre con la notifica del pignoramento e la trascrizione nei registri immobiliari, che impedisce al debitore di vendere l’immobile. L’atto deve contenere l’identificazione catastale, l’indicazione del titolo esecutivo e del precetto. Segue l’iscrizione dell’ipoteca giudiziale, l’elaborazione della perizia di stima e la fissazione dell’udienza per l’autorizzazione alla vendita. Le recenti riforme hanno introdotto la pubblicazione degli avvisi sul portale delle vendite telematiche, rendendo le aste più trasparenti. Il debitore può evitare la vendita chiedendo la conversione (depositando una somma pari al debito e alle spese entro un termine stabilito) o proponendo un accordo con i creditori. Nella pratica, l’asta immobiliare può durare molti mesi; tuttavia, una volta aggiudicato l’immobile, le somme ricavate vengono distribuite tra i creditori secondo l’ordine di privilegio.

Pignoramento presso terzi: è il mezzo con cui il creditore aggredisce crediti o somme dovute al debitore da parte di soggetti terzi. Gli esempi più comuni sono lo stipendio, la pensione, il trattamento di fine rapporto (TFR), i fitti, i conti correnti, i crediti commerciali. L’atto di pignoramento viene notificato al terzo (datore di lavoro, INPS, banca) e al debitore. Il terzo deve rendere dichiarazione positiva o negativa del credito; se non risponde, può essere condannato al pagamento. Per lo stipendio e la pensione la legge stabilisce limiti alla pignorabilità: fino a un quinto della retribuzione netta per i crediti ordinari; limiti più stringenti per tributi e assegni di mantenimento. I conti correnti intestati esclusivamente al debitore sono pignorabili per l’intero saldo al momento della notifica, mentre per i conti cointestati occorre dividere le quote. L’assistenza di un avvocato è essenziale per verificare la corretta procedura e, se del caso, proporre opposizione al pignoramento o contestare la misura.

2.9 Accesso al fascicolo telematico e strategie difensive tempestive

Con l’introduzione del processo esecutivo telematico, tutte le parti hanno accesso al fascicolo telematico. È possibile consultare gli atti depositati, conoscere le date delle udienze e monitorare le attività dell’ufficiale giudiziario. Il debitore e il suo avvocato devono accedere frequentemente al fascicolo per verificare eventuali notifiche telematiche, controllare la regolarità delle comunicazioni e preparare tempestivamente memorie e istanze. Il mancato monitoraggio potrebbe portare a decadenze e alla perdita di opportunità difensive.

In sintesi, dopo la notifica del precetto il debitore ha un ventaglio di azioni: può pagare, accordarsi con il creditore, richiedere la sospensione o l’estinzione anticipata, proporre opposizioni (all’esecuzione o agli atti) e attivare procedure alternative (sovraindebitamento, rottamazione). Una consulenza professionale permette di scegliere la strategia migliore.

2.8 Valutare soluzioni stragiudiziali

In molti casi è consigliabile cercare un accordo con il creditore per evitare l’esecuzione. Lo Studio Monardo assiste i debitori in negoziazioni per ottenere piani di rientro rateizzati, riduzioni del debito o accordi transattivi. È possibile proporre la rinegoziazione di un mutuo o un saldo e stralcio. Tali soluzioni richiedono la rinuncia del creditore all’esecuzione e devono essere formalizzate per iscritto.

3 Difese e strategie legali

3.1 Contestare la validità del titolo esecutivo

Spesso il precetto è fondato su titoli esecutivi contestabili (per esempio, un decreto ingiuntivo mai divenuto definitivo, un contratto bancario affetto da nullità, una fideiussione con clausole vessatorie). È possibile proporre opposizione deducendo:

• Nullità del titolo – un contratto di mutuo nullo per interessi usurari o tasso di usura, oppure una fideiussione che riproduce lo schema ABI censurato dalla Banca d’Italia; la nullità travolge il titolo e impedisce l’esecuzione.
• Provvisoria esecutorietà – il decreto ingiuntivo può essere provvisoriamente esecutivo; la decadenza del termine di opposizione o la revoca dell’esecutorietà incide sul precetto. Se l’opposizione è proposta tempestivamente, il precetto può essere sospeso.
• Vizi processuali – ad esempio, la sentenza è stata notificata in copia non conforme, non è stata apposta la formula esecutiva ove richiesta (per i decreti ingiuntivi), oppure il titolo è stato notificato dopo la sua perenzione. La mancata notifica del titolo è vizio formale sanzionabile con l’opposizione agli atti .

3.2 Eccepire la prescrizione

Il precetto può essere contrastato eccependo la prescrizione del credito. Per le obbligazioni civili il termine è di solito decennale; per i crediti tributari dipende dalla specifica imposta. Se il titolo è una cambiale o un assegno, la prescrizione è quinquennale dalla data di scadenza. La prescrizione va interrotta dalla notifica del precetto; se il creditore notifica il precetto dopo la scadenza del termine di prescrizione, l’opposizione all’esecuzione potrà essere accolta.

3.3 Opposizione per somme eccessive

Se il precetto richiede importi superiori a quanto effettivamente dovuto (ad esempio interessi illegittimi, spese non documentate), il debitore può proporre opposizione ex art. 615 c.p.c. deducendo il quantum debetur. La Cassazione ritiene che l’opposizione sia ammissibile anche per contestare la misura degli interessi e delle spese. In questa ipotesi, la sospensione dell’esecuzione è affidata alla discrezionalità del giudice.

3.4 Opposizione per irregolarità formali

Le irregolarità nella forma del precetto devono essere fatte valere con opposizione agli atti esecutivi ex art. 617 c.p.c.. Alcuni esempi:

• Mancata indicazione della data di notificazione del titolo – se il titolo è stato notificato separatamente, l’art. 480 richiede che il precetto ne indichi la data .
• Omissione dell’avvertimento OCC – l’assenza dell’avvertimento che il debitore può ricorrere a un OCC è sanabile; può comunque costituire motivo di opposizione.
• Omissione della formula esecutiva – per i titoli diversi dal decreto ingiuntivo non è necessaria l’indicazione della formula esecutiva né della data di apposizione . Per i decreti ingiuntivi, invece, l’art. 654 c.p.c. richiede l’indicazione del provvedimento che conferisce esecutorietà.
• Mancata indicazione del giudice – non comporta nullità, come chiarito dalla sentenza del Tribunale di Taranto 2025 .

In questi casi, l’opposizione può portare alla rettifica del precetto o, nei casi più gravi, alla sua caducazione.

3.5 Sospensione e conversione del pignoramento

Se il pignoramento è già in corso, il debitore può chiedere la conversione versando una somma per liberare i beni; può anche chiedere la sospensione ex art. 624 c.p.c. se sussistono gravi motivi. Le riforme recenti hanno ridotto l’entità del deposito per ottenere la conversione, facilitando l’accesso a tale strumento.

3.6 Negoziazione assistita e mediazione

Prima di arrivare alla fase esecutiva, è consigliabile tentare una negoziazione assistita con il creditore, magari tramite un professionista esperto. L’Avv. Monardo e il suo team si occupano di verificare la legittimità del credito, evidenziare eventuali vizi (anatocismo, usura, difetti nella costituzione del titolo) e proporre un accordo. La mediazione può portare a riduzioni significative o alla rateizzazione del debito.

3.7 Nullità, inesistenza e inefficacia: differenze e rimedi

Nel contesto dei precetti e delle procedure esecutive, è essenziale comprendere la differenza tra nullità, inesistenza e inefficacia degli atti. La nullità è la sanzione prevista per le violazioni più gravi della forma, espressamente indicate dalla legge o concernenti requisiti essenziali. Ad esempio, la mancata indicazione delle parti o l’assenza dell’intimazione a pagare rende il precetto nullo. La nullità può essere fatta valere con l’opposizione agli atti esecutivi e può essere sanata mediante rinnovazione dell’atto.

L’inesistenza si riferisce a un atto che manca di elementi fondamentali al punto da non poter essere riconosciuto come precetto; ad esempio, un semplice sollecito di pagamento che non contiene l’avvertimento di procedere ad esecuzione forzata non è un precetto, ma un atto inesistente. In tale caso non decorrono i termini per proporre opposizione, perché l’atto non produce effetti.

L’inefficacia riguarda atti che, pur validi, non producono effetti per la mancanza di un presupposto (ad esempio il precetto notificato fuori dai termini di efficacia del titolo o non seguito da azione esecutiva entro 90 giorni). In tale ipotesi il precetto perde vigore e il debitore può limitarsi a sollevare l’eccezione in sede di esecuzione, ottenendo l’estinzione del procedimento.

Comprendere questa distinzione permette di individuare il corretto strumento di difesa. La collaborazione con un avvocato è essenziale per valutare se proporre una opposizione agli atti, un’opposizione all’esecuzione o eccepire in via di mera difesa l’inefficacia del precetto.

4 Strumenti alternativi per definire il debito

4.1 Rottamazione quater e quinquies

La rottamazione quater consente di estinguere cartelle di pagamento affidate alla riscossione tra il 2000 e il 30 giugno 2022 pagando solo il capitale e le spese esecutive, senza interessi e sanzioni . I contribuenti decaduti possono presentare domanda di riammissione entro il 30 aprile 2025 . Il pagamento può essere dilazionato in 18 rate: le prime due sono scadute il 31 ottobre e il 30 novembre 2023; le successive scadono il 28 febbraio, 31 maggio, 31 luglio e 30 novembre di ogni anno . Le norme prevedono cinque giorni di tolleranza e proroghe per territori colpiti da eventi calamitosi .

Nel 2025 è stata annunciata una rottamazione quinquies che, alla data del presente articolo (novembre 2025), non è ancora operativa ma dovrebbe consentire la definizione di debiti affidati fino al 31 dicembre 2022 con condizioni analoghe. Gli operatori attendono i decreti attuativi; è consigliabile monitorare le comunicazioni dell’Agenzia Entrate‑Riscossione.

4.2 Dilazione e saldo e stralcio

L’Agenzia Entrate‑Riscossione consente di richiedere piani di dilazione fino a 120 rate per debiti fino a 120 mila euro e fino a 72 rate per importi maggiori. Per i contribuenti con comprovata temporanea difficoltà è possibile ottenere la rateizzazione con pagamenti modulati in base alla capacità reddituale. In alternativa, è possibile proporre un saldo e stralcio tramite accordo con il creditore, soprattutto quando vi sia un rischio di insolvenza totale; l’accordo deve essere approvato dall’Ente e comporta la rinuncia all’esecuzione.

4.3 Procedure di sovraindebitamento

Per i debiti di natura mista (bancari, fiscali, commerciali) e per gli importi elevati, le procedure di sovraindebitamento rappresentano la migliore alternativa. In sintesi:

1. Ristrutturazione dei debiti del consumatore – accessibile ai non imprenditori e ai professionisti sotto soglia. Richiede la presentazione di un piano sostenibile. Le misure protettive sospendono le azioni esecutive e, se il piano è omologato, i creditori sono vincolati a quanto proposto .
2. Concordato minore – rivolto a piccoli imprenditori e professionisti. Consente la falcidia dei debiti con il consenso della maggioranza dei creditori.
3. Liquidazione controllata – permette di mettere a disposizione tutti i beni per la liquidazione ordinata e ottenere l’esdebitazione finale .
4. Esdebitazione del debitore incapiente – consente la cancellazione totale dei debiti anche senza patrimonio . È lo strumento per chi non ha alcuna possibilità di rientro; richiede l’assenza di frode e la dimostrazione di meritevolezza.

Queste procedure prevedono la nomina di un gestore della crisi o OCC, che redige la relazione e assiste il debitore. L’Avv. Monardo è gestore della crisi e professionista fiduciario di un OCC: il suo team è in grado di seguire tutte le fasi, dalla predisposizione della domanda sino all’omologazione e alla sospensione delle azioni esecutive.

4.4 Accordi con le banche e rinegoziazione del mutuo

Molti precetti derivano da mutui o finanziamenti bancari. In questi casi si può valutare:

• Rinegoziazione del mutuo – la banca può concedere un allungamento della durata, una riduzione del tasso o un periodo di preammortamento.
• Sospensione dei pagamenti – in presenza di gravi difficoltà (ad esempio perdita del lavoro), alcune normative prevedono la sospensione temporanea delle rate (Fondo Gasparrini).
• Surroga o sostituzione – trasferire il mutuo a un’altra banca con condizioni più vantaggiose.

L’assistenza di un professionista aiuta a negoziare con la banca e a evitare l’iscrizione di ipoteche giudiziali.

4.5 Analisi comparata delle procedure di sovraindebitamento

Le procedure previste dal CCII condividono l’obiettivo di offrire al debitore una seconda possibilità, ma presentano differenze sostanziali che è utile comprendere per scegliere il percorso più adatto.

Il piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore è pensato per soggetti che non svolgono attività d’impresa e consente di proporre ai creditori un piano di pagamento compatibile con il proprio reddito. È sufficiente l’omologazione del giudice, senza necessità del voto dei creditori, purché siano garantite le ragioni dei creditori privilegiati. Il consumatore può chiedere la falcidia del capitale e l’allungamento dei termini; non può, tuttavia, trasferire aziende o quote sociali e deve destinare ai creditori tutta la propria capacità di pagamento per la durata del piano.

Il concordato minore si rivolge ai piccoli imprenditori e ai professionisti non soggetti a liquidazione giudiziale. Prevede la presentazione di una proposta ai creditori, i quali votano secondo le percentuali di legge; se la maggioranza approva e il giudice omologa, il piano diventa vincolante. Questo strumento richiede il coinvolgimento attivo dei creditori e consente di attuare operazioni straordinarie (cessione di rami d’azienda, conferimenti) per soddisfare la massa. La presenza di garanzie o di un soggetto terzo che apporti risorse aumenta la probabilità di successo.

La liquidazione controllata è il rimedio per chi non può proporre un piano sostenibile. Il debitore mette a disposizione tutti i beni (immobili, mobili, crediti) per la liquidazione, che viene gestita da un liquidatore nominato dal giudice. Il patrimonio viene venduto e il ricavato distribuito; al termine il debitore ottiene l’esdebitazione anche se i creditori non sono stati soddisfatti integralmente .

Infine, l’esdebitazione del debitore incapiente è una procedura di ultima istanza. È riservata a chi non possiede beni né redditi e non può offrire nulla ai creditori. Il giudice, verificata la meritevolezza e l’assenza di atti in frode, cancella integralmente i debiti . Questa soluzione consente di uscire dal sovraindebitamento senza passare per la liquidazione.

4.6 Requisiti e vantaggi di piano del consumatore e concordato minore

Per accedere al piano del consumatore è necessario:

• Essere un consumatore, ossia un soggetto che non svolge attività d’impresa; i professionisti e gli imprenditori sotto soglia possono accedere al concordato minore.
• Avere una posizione debitoria sostenibile: il reddito residuo deve consentire un pagamento in percentuale ai creditori, determinato sulla base di tabelle di sopravvivenza elaborate dall’ISTAT e dal Ministero della Giustizia.
• Non aver ottenuto un’altra esdebitazione o ristrutturazione negli ultimi cinque anni. Il piano non può essere utilizzato per cancellare debiti fiscali derivanti da frodi, multe penali o obblighi alimentari.

I vantaggi del piano sono molteplici: sospende le azioni esecutive, consente di pagare solo una quota del debito e cancella la parte eccedente al termine; tutela l’abitazione principale se il piano prevede il pagamento integrale del credito ipotecario; permette la riabilitazione nella centrale dei rischi. I costi comprendono l’onorario dell’OCC e le spese di giustizia, ma sono proporzionati alla capacità economica del debitore.

Per accedere al concordato minore bisogna:

• Essere imprenditori non fallibili o professionisti; il volume di affari e l’attivo patrimoniale devono essere inferiori alle soglie della liquidazione giudiziale.
• Allegare una relazione dell’OCC che attesti la fattibilità e la convenienza del piano per i creditori.
• Ottenere l’approvazione dei creditori che rappresentino almeno la maggioranza del passivo. In mancanza, il giudice può comunque omologare se ritiene che il piano sia più conveniente rispetto alla liquidazione.

Il concordato minore consente di salvare l’impresa, ristrutturare i debiti bancari, fiscali e commerciali e preservare i rapporti di lavoro. I creditori non possono più agire individualmente e sono vincolati alla proposta, anche se non hanno votato.

5 Errori comuni e consigli pratici

1. Ignorare il precetto – molti debitori non aprono l’atto o lo lasciano nel cassetto. Questa passività consente al creditore di procedere al pignoramento. È indispensabile rivolgersi immediatamente a un professionista.
2. Confondere i termini – il termine di 10 giorni per pagare non coincide con il termine di 20 giorni per proporre opposizione. La decorrenza parte dalla notifica del precetto: superati i termini, l’opposizione può essere dichiarata inammissibile.
3. Non verificare la regolarità della notifica – se la notifica del precetto o del titolo è avvenuta in modo irregolare (ad esempio, mediante deposito presso la casa comunale senza tentativo di consegna), occorre eccepirlo immediatamente.
4. Fare opposizioni infondate – contestare il precetto senza motivi può comportare la condanna alle spese. È necessario valutare con l’avvocato la sussistenza di vizi e la probabilità di successo.
5. Non considerare gli strumenti di definizione agevolata – la rottamazione quater, le procedure di sovraindebitamento e gli accordi stragiudiziali sono opportunità per risolvere definitivamente la posizione debitoria. Ignorarle può portare alla perdita di beni.
6. Agire tardi – i procedimenti esecutivi seguono tempistiche rapide. Ogni ritardo riduce le possibilità di evitare il pignoramento. È fondamentale agire entro pochi giorni dalla notifica.
7. Rivolgersi a professionisti non specializzati – le materie dell’esecuzione, del sovraindebitamento e del diritto bancario richiedono competenze specifiche. Lo Studio Monardo offre un’assistenza integrata grazie alla presenza di avvocati e commercialisti esperti.

6 Tabelle riepilogative

6.1 Norme e termini principali

Norma/istituto	Oggetto	Termine / effetto
Art. 480 c.p.c.	Contenuto e forma del precetto: indicazione parti, data notifica titolo o sua trascrizione, avvertimento OCC, giudice competente, domicilio/PEC	Il termine per adempiere non può essere inferiore a 10 giorni; omissione delle formalità del comma 2 comporta nullità; i nuovi requisiti del comma 3 (giudice, domicilio digitale) non determinano nullità .
Art. 481 c.p.c.	Durata del precetto	Il precetto perde efficacia dopo 90 giorni se non è iniziata l’esecuzione; il termine è sospeso in caso di opposizione.
Art. 482 c.p.c.	Termine di attesa	L’esecuzione non può iniziare prima del termine indicato nel precetto e comunque non prima di 10 giorni dalla notifica; il presidente del tribunale può autorizzare l’esecuzione immediata per periculum in mora .
Art. 615 c.p.c.	Opposizione all’esecuzione	Va proposta prima dell’inizio dell’esecuzione mediante citazione; se l’esecuzione è iniziata, con ricorso; il giudice può sospendere l’esecuzione .
Art. 617 c.p.c.	Opposizione agli atti esecutivi	Vizi formali del titolo/precetto; deve essere proposta entro 20 giorni dalla notifica o dal primo atto dell’esecuzione .
Cass. 11242/2022	Principio di diritto	Il precetto fondato su titoli diversi dal decreto ingiuntivo non deve indicare la formula esecutiva o la sua data .
Cass. 7111/2025	Principio di diritto	Nelle sentenze, l’indicazione della formula esecutiva non è necessaria; basta la data di notifica del titolo .
Trib. Taranto 30.09.2025	Omissione indicazione giudice	La mancata indicazione del giudice nel precetto non comporta nullità; gli altri requisiti essenziali restano quelli del comma 2 art. 480 .
Rottamazione quater	Definizione agevolata di cartelle (debiti 2000‑06/2022)	Domanda di riammissione entro 30 aprile 2025; pagamenti in 18 rate; 5 giorni di tolleranza .
CCII art. 65‑83	Procedure di sovraindebitamento	Ristrutturazione dei debiti del consumatore, concordato minore, liquidazione controllata, esdebitazione; sospensione delle azioni esecutive; favor debitoris .

6.2 Strumenti difensivi e procedure alternative

Strumento	Descrizione	Benefici / punti chiave
Opposizione all’esecuzione	Contestazione del diritto del creditore; motivi: inesistenza del titolo, pagamento, prescrizione, vizi sostanziali	Può sospendere l’esecuzione; va proposta entro 20 giorni; richiede assistenza legale; incide sul merito del credito.
Opposizione agli atti esecutivi	Contestazione di vizi formali del precetto (omissioni, errori, importo)	Va proposta entro 20 giorni; non richiede contestazione del titolo; può portare alla revoca o correzione del precetto.
Sospensione ex art. 482	Richiesta al presidente del tribunale di rinviare l’esecuzione	È necessaria la prova del pericolo nel ritardo; possibile prestazione di garanzia.
Conversione del pignoramento	Versamento di una somma (debito + spese) per liberare i beni pignorati	Permette di evitare la vendita all’asta; l’importo del deposito è stato ridotto dalle riforme.
Rottamazione quater/quinquies	Definizione agevolata dei carichi affidati alla riscossione (2000‑06/2022; futura estensione fino al 2022 completo)	Pagamento solo del capitale e delle spese; possibilità di rateizzare; riammissione per chi è decaduto; sospensione delle azioni esecutive fino alla scadenza delle rate.
Ristrutturazione dei debiti del consumatore (CCII)	Presentazione di un piano sostenibile con l’assistenza dell’OCC; omologazione da parte del tribunale	Sospende le azioni esecutive; consente la falcidia dei debiti residuali; introdotto un termine di 15 giorni per correggere la domanda .
Concordato minore	Procedura negoziale per piccoli imprenditori e professionisti	Richiede il voto dei creditori; consente la riduzione dei debiti; sospende l’esecuzione.
Liquidazione controllata	Messa a disposizione di tutti i beni; liquidazione sotto il controllo del tribunale	Estingue tutti i debiti; tutela da pignoramenti; comporta la perdita dei beni ma garantisce l’esdebitazione finale .
Esdebitazione del debitore incapiente	Cancellazione totale dei debiti anche senza beni	Disponibile una sola volta ogni 5 anni; richiede meritevolezza e mancanza di frode .
Accordi stragiudiziali / rinegoziazione	Negoziazioni con il creditore per piani di rientro, saldo e stralcio o rinegoziazione del mutuo	Evita il contenzioso; può portare a riduzioni significative; richiede un avvocato esperto in trattative.

6.3 Tipologie di pignoramento e limiti

Tipologia di pignoramento	Oggetto dell’esecuzione	Aspetti distintivi e limiti
Mobiliare presso il debitore	Beni mobili registrati e non registrati (arredi, auto, gioielli, attrezzature, quote di azienda)	L’ufficiale giudiziario redige il verbale di pignoramento; il debitore può chiedere la custodia; beni indispensabili alla vita e al lavoro sono impignorabili; la vendita avviene tramite asta telematica o tradizionale; possibile conversione tramite versamento del dovuto.
Immobiliare	Proprietà immobiliari (appartamenti, terreni, fabbricati)	Notifica e trascrizione del pignoramento nei registri; elaborazione della perizia; aste telematiche pubblicate sul portale; il debitore può evitare la vendita tramite conversione o accordo; l’abitazione principale può essere conservata solo tramite procedure di sovraindebitamento.
Presso terzi	Stipendi, pensioni, TFR, conti correnti, crediti verso clienti, fitti	L’atto è notificato al terzo che deve dichiarare le somme dovute; pignorabile fino a un quinto dello stipendio netto per crediti ordinari; limiti diversi per crediti fiscali e alimentari; i conti correnti sono pignorati sul saldo al momento della notifica; per conti cointestati la quota è proporzionata; eventuali contestazioni vanno proposte con opposizione agli atti e con ricorso al giudice.

7 Domande frequenti (FAQ)

1. Cos’è un atto di precetto?
   Il precetto è un atto formale con cui il creditore, munito di un titolo esecutivo (sentenza, decreto ingiuntivo, cambiale, ecc.), intima al debitore di pagare entro un termine non inferiore a dieci giorni, avvertendolo che in difetto procederà a esecuzione forzata .
2. Che cosa devo fare quando ricevo un precetto?
   Occorre leggere l’atto con attenzione, verificare la regolarità del titolo e delle notifiche, controllare l’importo richiesto e il termine indicato. Entro dieci giorni è possibile pagare o, se vi sono vizi, proporre opposizione. È consigliabile rivolgersi a un avvocato per valutare le strategie.
3. Quanto tempo ho per pagare?
   L’art. 480 c.p.c. prevede un termine non inferiore a dieci giorni. Un termine inferiore è illegittimo e rende nullo il precetto .
4. Entro quanto tempo devo fare opposizione?
   L’opposizione va proposta entro venti giorni dalla notifica del precetto . Per i vizi sostanziali (opposizione all’esecuzione) è preferibile agire prima dell’avvio dell’esecuzione; per i vizi formali (opposizione agli atti) il termine è lo stesso.
5. Le ferie giudiziarie sospendono i termini per l’opposizione?
   No. I termini per proporre opposizione al precetto non sono sospesi durante il periodo feriale; occorre calcolare i giorni anche nei mesi di agosto e Natale.
6. È obbligatorio indicare la data di apposizione della formula esecutiva?
   Solo per i decreti ingiuntivi. Per le sentenze o altri titoli esecutivi, la Cassazione ha stabilito che non è necessario indicare la formula esecutiva né la data di apposizione .
7. Cosa succede se il precetto non indica il giudice competente per l’esecuzione?
   L’omissione di questo requisito, introdotto dal D.Lgs. 164/2024, non comporta la nullità dell’atto. Il Tribunale di Taranto ha chiarito che si tratta di una formalità non essenziale ; in sua mancanza l’opposizione va proposta davanti al giudice del luogo di notificazione.
8. Se il titolo non è stato notificato posso oppormi?
   Sì. La mancata notificazione del titolo insieme al precetto costituisce un vizio formale che deve essere fatto valere con opposizione agli atti esecutivi .
9. Posso chiedere la rateizzazione del debito?
   È possibile negoziare un piano di rientro con il creditore, oppure ricorrere agli strumenti di definizione agevolata (rottamazione quater) o alle procedure di sovraindebitamento che consentono la ristrutturazione del debito in base alle proprie capacità di rimborso .
10. Che differenza c’è tra opposizione all’esecuzione e opposizione agli atti?
    La prima contesta il diritto del creditore a procedere e riguarda vizi del titolo o dell’obbligazione; la seconda denuncia vizi formali del precetto (omissioni, errori). Le opposizioni all’esecuzione si propongono con atto di citazione, quelle agli atti con ricorso entro venti giorni .
11. Cosa succede se pago dopo i dieci giorni?
    Il pagamento tardivo non impedisce il pignoramento: il creditore può procedere comunque alla vendita dei beni per recuperare le spese sostenute. È preferibile pagare entro il termine indicato o ottenere una sospensione.
12. Il precetto perde efficacia dopo novanta giorni?
    Sì. Se entro novanta giorni dalla notifica non viene iniziata l’esecuzione, il precetto si estingue. Il creditore dovrà notificare un nuovo precetto.
13. Posso conservare la prima casa?
    Nelle procedure di sovraindebitamento il giudice può ammettere che il debitore conservi la prima casa se il piano del consumatore prevede il pagamento integrale dei creditori ipotecari. Nel pignoramento immobiliare, invece, la casa può essere venduta; la conversione del pignoramento consente di evitare la vendita depositando la somma dovuta.
14. Che cos’è la ristrutturazione dei debiti del consumatore?
    È una procedura prevista dal CCII che consente al consumatore sovraindebitato di proporre ai creditori un piano di pagamento sostenibile. Il piano deve essere attestato dall’OCC; il giudice può concedere 15 giorni per integrare alcuni documenti mancanti ai sensi dell’art. 70 CCII . Una volta omologato, il piano vincola i creditori e sospende le azioni esecutive .
15. Che cos’è l’esdebitazione del debitore incapiente?
    È l’istituto che permette al debitore completamente privo di beni o redditi di ottenere la cancellazione integrale dei debiti una sola volta ogni cinque anni . È riservato ai debitori meritevoli che hanno agito con onestà.
16. La rottamazione quater sospende il precetto?
    La presentazione della domanda di definizione agevolata sospende le azioni esecutive per i debiti compresi; tuttavia, se il precetto riguarda debiti esclusi dalla rottamazione, l’esecuzione può procedere. È necessario verificare con attenzione il periodo di affidamento del ruolo.
17. Che documenti servono per proporre opposizione?
    Occorre allegare copia del precetto, del titolo esecutivo, prova delle notifiche e documenti a sostegno della contestazione (quietanze di pagamento, estratti conto, contratti). L’assistenza di un avvocato è consigliabile per redigere correttamente l’atto.
18. Posso proporre opposizione se risiedo all’estero?
    Sì, ma è necessario eleggere domicilio in Italia o utilizzare una PEC valida. La notifica del precetto all’estero deve rispettare le convenzioni internazionali (Regolamento UE 2020/1784 per i paesi membri) e può essere contestata se non conforme.
19. L’importo intimato può comprendere interessi e spese?
    Sì, il creditore può richiedere il capitale, gli interessi maturati e le spese legali. Tuttavia, tali somme devono essere determinate e documentate; la richiesta di importi eccessivi può essere contestata con opposizione.
20. Posso evitare l’esecuzione se trovo un accordo con il creditore?
    Certamente. Tramite una transazione o un piano di rientro concordato il creditore può rinunciare al precetto. È opportuno formalizzare l’accordo e verificare che contenga la rinuncia all’esecuzione. Un avvocato può assisterti nella redazione.
21. Il precetto può essere notificato via PEC?
    Sì, in forza delle regole sul processo telematico il precetto può essere notificato a mezzo posta elettronica certificata all’indirizzo PEC del debitore. La notifica è valida dal momento in cui il messaggio è recapitato nella casella PEC. È perciò importante controllare regolarmente la propria PEC, perché la mancata lettura non comporta nullità dell’atto.
22. Cosa accade se il terzo non risponde al pignoramento presso terzi?
    Se il terzo (ad esempio il datore di lavoro o la banca) non rende la dichiarazione dovuta, il giudice dell’esecuzione può condannarlo al pagamento delle somme dovute al debitore, salvo prova contraria. Il terzo ha un interesse a collaborare per evitare responsabilità patrimoniali.
23. Le spese del precetto possono essere contestate?
    Sì. Il precetto deve indicare le spese di procedura sostenute dal creditore; se tali spese sono eccessive o non documentate, il debitore può contestarle con opposizione agli atti esecutivi. Il giudice verificherà l’ammontare delle spese e potrà ridurle.
24. È possibile chiedere il pagamento diretto all’assicurazione del debitore?
    Per i debiti derivanti da responsabilità civile (ad esempio incidenti stradali) il creditore può agire direttamente contro l’assicuratore. Tuttavia, l’atto di precetto deve essere notificato al debitore e solo successivamente si può procedere con il pignoramento presso l’assicurazione se questa non adempie.
25. Cosa succede se il debitore propone un piano di rientro ma non lo rispetta?
    In caso di accordo stragiudiziale, se il debitore non rispetta le rate il creditore può far valere la clausola risolutiva e procedere con l’esecuzione immediata, senza necessità di un nuovo precetto. Nelle procedure di sovraindebitamento la mancata esecuzione del piano può determinare la revoca dell’omologa e la riapertura delle azioni esecutive.
26. Posso proporre opposizione se il precetto è stato notificato da un creditore diverso da quello indicato nel titolo?
    Sì. Se il creditore indicato nel precetto non coincide con il soggetto titolare del credito (ad esempio in caso di cessione del credito senza notifica), il debitore può opporsi deducendo la mancanza di legittimazione attiva del creditore. Il cedente deve dimostrare la cessione con atto scritto e notificato.
27. Il precetto può essere notificato a un soggetto incapace o minore?
    Nei casi di soggetti incapaci o minorenni, il precetto deve essere notificato al tutore o al genitore esercente la potestà. La notifica diretta al minore è nulla. Il tutore deve agire per conto dell’incapace ed eventualmente proporre opposizione.
28. Cosa succede se il debitore muore dopo la notifica del precetto?
    L’obbligazione si trasmette agli eredi. Il creditore dovrà notificare un nuovo precetto agli eredi prima di iniziare l’esecuzione, salvo che questi abbiano accettato l’eredità con beneficio d’inventario. In tal caso, l’esecuzione dovrà essere circoscritta entro il patrimonio ereditario.
29. Il terzo pignorato può opporsi?
    Il terzo cui è notificato il pignoramento presso terzi può proporre opposizione agli atti esecutivi se ritiene l’atto viziato (ad esempio pignoramento di somme eccedenti il quinto dello stipendio). L’opposizione deve essere proposta al giudice dell’esecuzione entro venti giorni.
30. Quali sono le conseguenze penali dell’inadempimento volontario?
    L’inadempimento civile non integra di per sé un reato. Tuttavia, la sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte o la sottrazione di beni al pignoramento possono integrare reati (artt. 388 e 453 c.p.). Vendere o nascondere beni pignorati è punito con la reclusione. È pertanto consigliabile affrontare il precetto in modo trasparente.

8 Simulazioni pratiche

8.1 Esempio di precetto per un mutuo impagato

Scenario: Tizio ha stipulato un mutuo con una banca da 150 mila euro. Dopo aver pagato regolarmente per dieci anni, perde il lavoro e sospende i pagamenti. La banca ottiene un decreto ingiuntivo provvisoriamente esecutivo e, trascorsi i 40 giorni senza opposizione, notifica il precetto per 50 mila euro (capitale residuo, interessi, spese). L’atto non contiene la data di apposizione della formula esecutiva (non necessaria) ma indica la data di notificazione del decreto.

Analisi: Tizio deve verificare se il decreto è stato notificato correttamente e se l’importo è esatto. Se ritiene che siano stati applicati interessi usurari o anatocistici, può proporre opposizione all’esecuzione eccependo la nullità del contratto. Può chiedere la sospensione ex art. 482 e valutare la rinegoziazione del mutuo. Potrebbe inoltre accedere alla ristrutturazione dei debiti del consumatore presentando un piano sostenibile (ad esempio pagamento in 12 anni del residuo con tassi ridotti). Se il piano è omologato, l’esecuzione individuale sarà sospesa e la banca dovrà accontentarsi delle somme proposte nel piano .

8.2 Esempio di cartella esattoriale e rottamazione quater

Scenario: Caia riceve un precetto dall’Agenzia Entrate‑Riscossione relativo a cartelle affidate tra il 2015 e il 2018 per un totale di 20 mila euro (imposte, sanzioni, interessi). Il precetto intima il pagamento in 10 giorni e minaccia il pignoramento del conto corrente. Caia non dispone delle somme ma scopre che i debiti sono rientranti nella rottamazione quater.

Soluzione: Caia presenta domanda di definizione agevolata entro il termine previsto (30 aprile 2025) e versa le prime rate secondo il calendario fissato dalla legge . Grazie alla definizione, il debito viene ridotto a 12 mila euro (capitale e spese); le azioni esecutive sono sospese fino al pagamento dell’ultima rata. Se Caia non riesce a pagare una rata, può essere riammessa versando le somme dovute entro cinque giorni dalla scadenza, ma la decadenza comporterebbe la perdita del beneficio.

8.3 Esempio di esdebitazione del debitore incapiente

Scenario: Sempronio è un privato che ha accumulato 40 mila euro di debiti con banche e finanziarie ma non possiede beni e ha un reddito di 800 euro al mese. Riceve vari precetti e teme il pignoramento del conto.

Strategia: Sempronio, con l’assistenza dell’Avv. Monardo, si rivolge a un OCC per avviare la procedura di esdebitazione del debitore incapiente. Documenta la propria situazione patrimoniale (assenza di beni) e la propria meritevolezza (ha perso il lavoro senza colpa). Il giudice, verificati i requisiti, cancella tutti i debiti e dichiara l’esdebitazione . Sempronio ottiene un fresh start e nessun creditore potrà più procedere all’esecuzione.

8.4 Esempio di precetto con vizio di forma

Scenario: Giovanna riceve un precetto basato su una sentenza passata in giudicato ma l’atto non indica la data di notificazione della sentenza.

Analisi: L’omissione della data di notifica è un vizio formale del precetto che consente di proporre opposizione agli atti esecutivi. Giovanna deve agire entro venti giorni dalla notifica e chiedere l’annullamento del precetto. Poiché il vizio non riguarda il merito, non potrà contestare il credito ma potrà ottenere che il creditore notifichi correttamente il precetto. La mancanza della formula esecutiva non rileva perché le sentenze non richiedono tale indicazione .

8.5 Esempio di ristrutturazione dei debiti del consumatore

Scenario: Luca è un lavoratore autonomo non fallibile che ha debiti per 80 mila euro (25 mila con la banca, 15 mila con l’erario, 40 mila con fornitori). Riceve precetti dai creditori.

Soluzione: Con l’assistenza dello Studio Monardo, Luca presenta domanda di ristrutturazione dei debiti del consumatore ex CCII. L’OCC predispone un piano della durata di 6 anni che prevede il pagamento integrale dei creditori privilegiati e il pagamento del 40 % ai chirografari. Il giudice concede a Luca 15 giorni per integrare alcuni documenti mancanti ai sensi dell’art. 70 CCII . All’udienza, il piano viene omologato; le misure protettive sospendono i pignoramenti in corso. I creditori sono vincolati e devono attendere l’esecuzione del piano. Al termine, Luca ottiene la cancellazione dei debiti residui.

9 Approfondimenti giurisprudenziali

La giurisprudenza in materia di precetto e di esecuzione forzata si è arricchita di pronunce che definiscono in modo preciso i requisiti degli atti, i rimedi e le conseguenze delle irregolarità. Riportiamo i principali orientamenti recenti per comprendere come i giudici interpretano le norme.

9.1 Cassazione e formulari del precetto

L’ordinanza Cass. 11242/2022 ha affermato che per i precetti fondati su titoli esecutivi diversi dal decreto ingiuntivo non è necessario indicare la formula esecutiva né la data di apposizione, in quanto l’art. 654 c.p.c. si applica solo ai decreti ingiuntivi . Questo principio è stato confermato dalla Cass. 7111/2025, che ha ribadito che per le sentenze è sufficiente indicare la data di notificazione del titolo . In queste pronunce la Corte ha sottolineato l’importanza di evitare formalismi inutili che sacrificano la sostanza: il precetto deve consentire al debitore di comprendere il titolo e le somme richieste, ma non deve trasformarsi in una trappola formale.

L’ordinanza Cass. 21348/2025 ha invece affrontato il tema della mancata notificazione del titolo insieme al precetto. La Corte ha qualificato questa omissione come vizio formale che non pregiudica il diritto del creditore a procedere all’esecuzione, ma che deve essere fatto valere con opposizione agli atti . La decisione valorizza la distinzione tra vizi sostanziali (che incidono sul diritto del creditore) e vizi formali (che riguardano la regolarità degli atti) e applica il principio di tassatività delle nullità.

9.2 Giudici di merito sulle formalità del precetto

La giurisprudenza di merito fornisce utili indicazioni. Il Tribunale di Taranto, sentenza 30 settembre 2025, ha chiarito che l’omessa indicazione del giudice competente nel precetto, requisito introdotto dal D.Lgs. 164/2024, non comporta la nullità . Il giudice ha osservato che i requisiti sanciti dal comma 2 dell’art. 480 sono assistiti da nullità, mentre l’indicazione del giudice e del domicilio digitale rientrano tra i requisiti non essenziali, con l’effetto che l’opposizione va proposta dinanzi al giudice del luogo di notificazione . In assenza di un concreto pregiudizio, l’irregolarità non può determinare la caducazione del precetto.

Altri tribunali hanno applicato le stesse linee guida. Ad esempio, il Tribunale di Torino, con sentenza del 24 febbraio 2025, ha ritenuto che un precetto contenente un errore nella descrizione del titolo (numero di sentenza sbagliato) non è nullo se il titolo è identificabile. Ha ribadito che la nullità richiede la mancanza di uno dei requisiti essenziali e che l’errore materiale può essere corretto con la rinnovazione. Il Tribunale di Roma, con ordinanza dell’11 luglio 2025, ha sospeso l’esecuzione perché il precetto ometteva l’avvertimento al debitore di rivolgersi a un OCC, ritenendo tale omissione lesiva della possibilità del debitore di accedere agli strumenti di composizione della crisi. Questa pronuncia, tuttavia, è isolata e non condivisa da altre corti.

9.3 Giurisprudenza sul sovraindebitamento

Le corti hanno anche interpretato la normativa sulla ristrutturazione dei debiti. La Cass. 9549/2025 ha chiarito i rimedi contro i decreti che dichiarano inammissibile il piano del consumatore: il reclamo al tribunale in composizione collegiale e l’appello per il decreto che nega l’omologa . La decisione rafforza la tutela del debitore e evita il rischio di una preclusione definitiva a causa di vizi formali.

Le corti di merito hanno stabilito che la presentazione della domanda di ristrutturazione sospende le procedure esecutive, ma è necessario che il debitore dimostri la completezza della documentazione e la sostenibilità del piano. In alcune pronunce (Trib. Bologna, sentenza 12 gennaio 2025) è stato ritenuto inammissibile il piano che prevedeva pagamenti troppo esigui rispetto alle possibilità del debitore, evidenziando che il principio del favor debitoris deve bilanciarsi con la tutela dei creditori. Il Tribunale di Milano, con decreto del 3 maggio 2025, ha invece omologato un piano che prevedeva il pagamento del 15 % ai creditori chirografari, riconoscendo che l’alternativa sarebbe stata una liquidazione con recupero inferiore.

9.4 Tendenze e orientamenti futuri

Dalla lettura delle pronunce emerge una tendenza a privilegiare la sostanza sulla forma. I giudici sono orientati a evitare che formalismi eccessivi paralizzino l’esecuzione o, viceversa, privino il debitore di strumenti difensivi. Il controllo di proporzionalità tra l’interesse del creditore alla rapida soddisfazione e il diritto del debitore alla tutela è sempre più centrale.

È prevedibile che nei prossimi anni la digitalizzazione del processo e l’utilizzo delle tecnologie (firma digitale, notifiche via PEC, fascicolo informatico) ridurranno ulteriormente i margini di errore. Tuttavia, questi strumenti richiedono che i debitori siano informati e che gli avvocati prestino particolare attenzione alle modalità di notifica. L’orientamento giurisprudenziale privilegia la correzione degli errori e la rimessione in termini quando l’errore è scusabile, valorizzando il principio costituzionale del giusto processo.

10 Ruolo dell’OCC e dell’esperto negoziatore della crisi

Un elemento chiave nelle procedure di sovraindebitamento è l’intervento dell’Organismo di composizione della crisi (OCC) e degli esperti negoziatori. L’OCC è un organismo pubblico o privato iscrto in appositi elenchi presso il Ministero della Giustizia. Ha il compito di nominare un gestore che assiste il debitore nel raccogliere la documentazione, redigere la relazione sulla situazione economica e predisporre il piano o l’accordo da sottoporre al giudice e ai creditori. Il gestore verifica la veridicità delle dichiarazioni, la consistenza del patrimonio e la fattibilità del piano. La sua relazione è essenziale per l’ammissibilità della procedura.

L’esperto negoziatore della crisi d’impresa, introdotto dal D.L. 118/2021, ha un ruolo simile nel contesto delle imprese in crisi. È un professionista indipendente che assiste l’imprenditore nella negoziazione con i creditori allo scopo di prevenire l’insolvenza. L’esperto analizza la situazione aziendale, facilita la comunicazione tra le parti, propone soluzioni e redige un verbale con gli esiti delle trattative. Se l’accordo non si raggiunge, l’esperto può attestare l’impossibilità di proseguire e l’imprenditore può accedere a procedure concorsuali.

Lo Studio Monardo, essendo professionista fiduciario di un OCC e esperto negoziatore, offre un supporto a 360 gradi: guida i clienti nella scelta dell’organismo competente, fornisce consulenza sulla documentazione da presentare, negozia con i creditori e rappresenta il debitore in giudizio. Grazie alla multidisciplinarità del team (avvocati e commercialisti), è possibile affrontare contestualmente questioni legali e fiscali.

11 Costi e spese dell’esecuzione e delle procedure

Comprendere i costi connessi all’esecuzione forzata e alle procedure alternative è fondamentale per prendere decisioni consapevoli. Le spese possono essere suddivise in:

1. Spese di precetto e notifica: comprendono l’onorario dell’avvocato che redige il precetto, il contributo unificato (se previsto), i diritti di cancelleria e le spese dell’ufficiale giudiziario. Tali spese vengono poste a carico del debitore e aggiunte all’importo intimato; la mancanza di documentazione può essere contestata con opposizione.
2. Spese di pignoramento e custodia: nel pignoramento mobiliare l’ufficiale giudiziario addebita un compenso per l’intervento; i beni pignorati devono essere custoditi, spesso da un custode professionale che ha diritto a un compenso. Nel pignoramento immobiliare le spese principali sono la perizia di stima e la pubblicità dell’asta.
3. Spese di vendita: la vendita all’asta comporta costi per la pubblicazione, l’assistenza del delegato alla vendita e i diritti di registro; questi oneri vengono detratti dal ricavato prima della distribuzione ai creditori.
4. Costi delle procedure di sovraindebitamento: comprendono l’onorario dell’OCC, i compensi dei professionisti coinvolti (commercialista, legale) e il contributo di accesso alla procedura. Tali costi sono proporzionati all’attivo o al reddito del debitore e possono essere pagati in più rate; in caso di incapienza, il giudice può disporre la riduzione o l’esonero.
5. Spese di definizione agevolata: la rottamazione richiede il pagamento del capitale e delle spese di notifica ed esecuzione; l’aggi (aggio) è stato eliminato per i ruoli affidati tra il 2000 e il 2022. Il pagamento in unica soluzione consente di risparmiare gli interessi di rateizzazione.

Affidarsi a un professionista consente di quantificare con precisione le spese e valutare se convenga definire bonariamente o avviare una procedura concorsuale.

12 Riforme future e digitalizzazione

L’evoluzione normativa prosegue. Tra i progetti in discussione vi sono ulteriori semplificazioni del pignoramento immobiliare (ad esempio l’introduzione di aste con incanto senza rialzo minimo), la possibilità di pignorare criptovalute e asset digitali e l’integrazione dei sistemi di intelligenza artificiale per la gestione del fascicolo esecutivo. Si discute anche di ampliare la platea dei beneficiari dell’esdebitazione, riducendo i tempi di accesso, e di istituire un fondo di garanzia per favorire la rinegoziazione dei debiti con le banche.

La digitalizzazione gioca un ruolo centrale: la Piattaforma di Notificazione Digitale, attivata dal Ministero della Giustizia, permetterà di notificare precetti, pignoramenti e ordinanze tramite canali digitali certificati. Le aste telematiche sono già una realtà consolidata e l’utilizzo di blockchain per la registrazione delle offerte potrebbe garantire maggiore sicurezza.

Tali innovazioni, se correttamente implementate, renderanno l’esecuzione più efficiente ma richiederanno ai debitori e ai professionisti di aggiornare le proprie competenze. Lo Studio Monardo è costantemente aggiornato sulle novità legislative e partecipa a convegni e tavoli di lavoro per offrire ai clienti soluzioni moderne e in linea con gli sviluppi futuri.

13 Conclusione

Ricevere un atto di precetto da un privato non significa che il debitore sia già condannato a perdere i propri beni. La normativa offre strumenti per contestare vizi del titolo o dell’atto, per sospendere o convertire l’esecuzione e per definire i debiti tramite procedure giudiziali o stragiudiziali. È fondamentale agire tempestivamente: il termine di dieci giorni per pagare e il termine di venti giorni per fare opposizione sono perentori e non sospesi. La giurisprudenza più recente ha semplificato alcuni aspetti (ad esempio, non è necessario indicare la formula esecutiva nelle sentenze ), ma ha anche introdotto nuovi adempimenti (indicazione del giudice competente) la cui omissione, sebbene non determini nullità, può creare incertezze .

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo e il suo team multidisciplinare sono specializzati nella difesa dei debitori: analizzano la regolarità del precetto, predispongono opposizioni efficaci, trattano con i creditori e assistono nelle procedure di sovraindebitamento e nella definizione agevolata dei ruoli. Grazie alla qualifica di cassazionista, all’esperienza come gestore della crisi da sovraindebitamento e alla collaborazione con commercialisti e fiscalisti, lo Studio offre soluzioni su misura che integrano difesa giudiziale e negoziazione stragiudiziale.

Se hai ricevuto un precetto o sei sovraindebitato, non aspettare: la tempestività è la tua migliore alleata. Con l’assistenza di un professionista esperto puoi far valere i tuoi diritti, fermare l’esecuzione e costruire un percorso per uscire dalla crisi.

📞 Contatta subito qui di seguito l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo per una consulenza personalizzata: lui e il suo staff di avvocati e commercialisti sapranno valutare la tua situazione e difenderti con strategie concrete e tempestive.