Non esiste una sola risposta alla domanda “il mio fido è usurario e come lo contesto?”: la risposta dipende da chi sei, da come è fatta la tua impresa, da chi ha firmato le garanzie e da quanto è avanzata la crisi. Lo stesso tasso che supera la soglia produce effetti molto diversi a seconda dei casi. Per il titolare di una ditta individuale edile rischia di trasformarsi in un pignoramento sulla casa di famiglia. Per una SRL che lavora ancora a pieno ritmo, con il fido operativo e i SAL da incassare, diventa un problema di strategia: contestare senza farsi chiudere le linee. Per l’impresa a cui la banca ha già revocato l’affidamento, è una difesa da costruire entro i quaranta giorni dell’opposizione al decreto ingiuntivo. Per il socio o il familiare che ha firmato la fideiussione omnibus, è l’unico argomento con cui ridurre un debito che non è nemmeno suo. Per l’impresa già entrata in composizione negoziata o in un concordato, infine, è una leva di trattativa e un tema di verifica del passivo.

Questa guida è costruita per profili. Dopo una parte comune, in cui spieghiamo una sola volta le regole che valgono per tutti (soglia d’usura, calcolo del TEG, commissioni, prescrizione, prova), trovi cinque sezioni scritte direttamente per te:

1. il titolare di una ditta individuale edile o di un’impresa artigiana;
2. la società edile con il fido ancora aperto e in uso;
3. l’impresa a cui la banca ha revocato il fido e chiesto il rientro;
4. il socio o familiare fideiussore;
5. l’impresa già dentro uno strumento della crisi (composizione negoziata, accordi, concordato, liquidazione).

Seguono tre simulazioni numeriche parallele, i casi misti, una tabella di confronto, le domande trasversali, la giurisprudenza ordinata per profilo e il dettaglio di cosa fa lo Studio.

Perché questo tema è materia nostra: la contestazione dell’usura su un conto affidato è prima di tutto diritto bancario, e l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo coordina uno staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti che opera a livello nazionale proprio in diritto bancario e tributario, cioè le competenze necessarie per ricostruire trimestre per trimestre il costo reale del fido. Quando però il fido usurario colpisce un’impresa edile in crisi, la contestazione va inserita in un percorso di risanamento: qui entra in gioco la qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021, insieme a quella di Gestore della crisi da sovraindebitamento per le imprese minori e di avvocato cassazionista per seguire il contenzioso fino all’ultimo grado.

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Le regole comuni a tutti: soglia, TEG, commissioni e prove

Prima di entrare nei profili, serve una base condivisa. Le sezioni successive rimandano a questa parte, quindi conviene leggerla con attenzione anche se hai fretta.

Che cos’è un tasso usurario per la legge

La disciplina antiusura nasce dalla legge n. 108 del 1996 e si regge su tre norme che lavorano insieme. L’art. 644 del codice penale punisce chi si fa dare o promettere interessi o altri vantaggi usurari in corrispettivo di una prestazione di denaro; il quarto comma stabilisce che per determinare il tasso si tiene conto delle commissioni, remunerazioni a qualsiasi titolo e spese collegate all’erogazione del credito, escluse imposte e tasse. L’art. 2 della legge 108/1996 affida al Ministero dell’economia la rilevazione trimestrale del tasso effettivo globale medio (TEGM) per categorie omogenee di operazioni, su dati raccolti dalla Banca d’Italia. Il secondo comma dell’art. 1815 del codice civile stabilisce la sanzione civile: se sono convenuti interessi usurari, la clausola è nulla e non sono dovuti interessi.

La soglia oltre la quale gli interessi sono “sempre” usurari si ricava dal TEGM della categoria a cui appartiene l’operazione: secondo il meccanismo in vigore dal 2011, il TEGM si aumenta di un quarto e si aggiungono quattro punti percentuali, con il limite che la differenza tra soglia e tasso medio non può superare otto punti. Per il fido di cassa la categoria è quella delle aperture di credito in conto corrente, distinta per classi di importo; gli sconfinamenti senza affidamento, gli anticipi su crediti e documenti e lo sconto commerciale hanno categorie proprie. I decreti trimestrali vengono pubblicati in Gazzetta Ufficiale: nel 2026, ad esempio, sono stati adottati il decreto MEF prot. 16420 del 27 marzo 2026 per il secondo trimestre e il decreto prot. 31747 del 23 giugno 2026 per il terzo trimestre.

Accanto all’usura “oggettiva”, la legge conosce anche l’usura in concreto (art. 644, terzo comma, c.p.): sono usurari anche interessi inferiori alla soglia quando, tenuto conto delle concrete modalità del fatto e del tasso medio praticato per operazioni simili, risultano sproporzionati rispetto alla prestazione di denaro, se chi li ha dati o promessi si trovava in condizioni di difficoltà economica o finanziaria. Per un’impresa edile in crisi questa seconda ipotesi non è teorica: la difficoltà finanziaria è proprio la condizione in cui spesso vengono rinegoziati i fidi. È però una strada più impegnativa da provare, perché richiede di dimostrare la sproporzione e lo stato di difficoltà al momento della pattuizione.

Come si calcola il TEG di un fido di cassa

Il confronto non si fa tra il tasso nominale scritto nel contratto e la soglia, ma tra il tasso effettivo globale del rapporto, calcolato trimestre per trimestre, e la soglia di quel trimestre. Secondo le Istruzioni della Banca d’Italia per la rilevazione, il TEG di un’apertura di credito si ottiene sommando due componenti: gli interessi debitori del trimestre rapportati ai “numeri debitori” (cioè agli utilizzi moltiplicati per i giorni), riportati su base annua; e gli oneri (commissioni, spese di tenuta collegate al credito, commissione sull’accordato) rapportati all’importo del fido accordato, sempre su base annua.

Nella pratica, per fare questo lavoro servono gli estratti conto scalari e i riassunti trimestrali delle competenze, il contratto di apertura di credito con le sue successive modifiche e le comunicazioni di variazione delle condizioni. La giurisprudenza discute da anni quali voci debbano entrare nel calcolo e con quali modalità, ed è qui che una perizia econometrica fatta bene fa la differenza.

La commissione di massimo scoperto e le commissioni successive

Fino al 2009 molti fidi prevedevano la commissione di massimo scoperto (CMS), calcolata sul picco di utilizzo del periodo. Le Sezioni Unite della Cassazione, con la sentenza n. 16303 del 20 giugno 2018, hanno chiarito che anche la CMS è un corrispettivo del credito e quindi conta nella verifica antiusura; per il periodo anteriore all’art. 2-bis del D.L. 185/2008 (convertito dalla L. 2/2009), che le Sezioni Unite non considerano norma di interpretazione autentica, la verifica va fatta confrontando separatamente la CMS applicata con la “CMS soglia” e, se questa è superata, controllando se l’eccedenza è assorbita dal margine di interessi ancora disponibile sotto la soglia. Dal 2009 in poi le commissioni sono state ridisegnate (commissione sull’accordato, commissione di istruttoria veloce per gli sconfinamenti) e rientrano tutte nella verifica.

Usura originaria e usura sopravvenuta

Se il tasso supera la soglia già al momento della pattuizione (o della modifica), si parla di usura originaria e si applica l’art. 1815, secondo comma, c.c. Se invece il tasso pattuito era lecito ma la soglia è scesa nel corso del rapporto, si parla di usura sopravvenuta: per il mutuo le Sezioni Unite (n. 24675/2017) hanno escluso la nullità; per l’apertura di credito, che è un rapporto di durata in cui il tasso viene spesso modificato con lo ius variandi, la questione ha sviluppi propri che vedremo nel profilo della società con fido aperto.

Gli altri vizi che di solito accompagnano l’usura

Chi contesta l’usura su un conto affidato raramente si ferma lì. Nella stessa verifica si controllano l’anatocismo (la capitalizzazione degli interessi, regolata dall’art. 120 del Testo unico bancario e dalla delibera CICR attuativa), la validità delle clausole sulle commissioni, la forma scritta del contratto (art. 117 TUB) e la legittimità delle variazioni unilaterali (art. 118 TUB). Spesso il ricalcolo complessivo pesa più della sola usura.

Prescrizione e rimesse

L’azione di ripetizione di quanto pagato indebitamente si prescrive in dieci anni. Nel conto affidato, però, il termine non decorre da ogni addebito: decorre dalle singole rimesse che hanno natura “solutoria” (pagamenti veri e propri, ad esempio quelle che coprono sconfinamenti oltre il fido), mentre per quelle “ripristinatorie” (che ricostituiscono la provvista entro il fido) decorre dalla chiusura del conto. La Cassazione ha chiarito (Sezioni Unite n. 15895/2019, richiamate da Cass. n. 854/2026) che alla banca basta eccepire l’inerzia del correntista e dichiarare di volerne profittare, senza dover indicare una per una le rimesse prescritte: il peso di dimostrare l’esistenza e i limiti dell’affidamento, che rende ripristinatorie le rimesse, ricade di fatto sull’impresa. Per questo il contratto di fido e le sue modifiche sono il primo documento da recuperare.

Documenti e prova

L’art. 119 TUB consente al cliente di ottenere copia della documentazione relativa alle operazioni degli ultimi dieci anni, a proprie spese, entro un termine ragionevole e comunque non oltre novanta giorni. La richiesta va fatta per iscritto, con PEC, e va conservata la prova dell’invio. La Cassazione (ord. n. 854 del 15 gennaio 2026) ha ribadito che la banca che pretende un saldo passivo deve produrre tutti gli estratti conto dall’apertura del rapporto, ma che quando entrambe le parti hanno domande contrapposte ciascuna prova le operazioni che ha interesse a far valere; se mancano gli estratti dei primi periodi, il giudice può ricostruire il rapporto partendo da un saldo zero nel primo estratto disponibile.

Mediazione, ABF e tribunale

Le controversie sui contratti bancari sono soggette alla mediazione obbligatoria prevista dal D.Lgs. 28/2010 come condizione di procedibilità della causa. In alternativa, per controversie entro determinati limiti di valore, ci si può rivolgere all’Arbitro Bancario Finanziario, che decide in tempi più brevi ma con decisioni non vincolanti nello stesso modo di una sentenza. Per un’impresa edile con esposizioni importanti, la sede naturale resta il tribunale, preceduto dalla mediazione.

Le fasi di una contestazione, in sintesi

Qualunque sia il profilo, la contestazione dell’usura su un fido di cassa segue una sequenza abbastanza stabile, che conviene conoscere per non saltare passaggi.

La prima fase è documentale: si raccolgono contratto, modifiche, estratti conto, scalari, riassunti delle competenze e comunicazioni di variazione, chiedendo alla banca ciò che manca ai sensi dell’art. 119 TUB. Senza questa base qualsiasi calcolo resta un’ipotesi.

La seconda fase è tecnica: un consulente ricostruisce il TEG di ogni trimestre secondo le Istruzioni della Banca d’Italia applicabili al periodo, lo confronta con la soglia del decreto MEF di quel trimestre e, in parallelo, ricalcola il saldo eliminando le poste illegittime (interessi usurari, capitalizzazioni non consentite, commissioni prive di valida pattuizione). Il risultato è una perizia di parte che indica trimestri, voci e importi.

La terza fase è valutativa: l’avvocato esamina la perizia alla luce della giurisprudenza (usura originaria o sopravvenuta, ius variandi, prescrizione delle rimesse, onere della prova) e stima quali poste reggono davvero in giudizio. È qui che si decide se e come agire, e con quale strumento.

La quarta fase è stragiudiziale o di procedura: reclamo scritto alla banca, mediazione obbligatoria, eventuale ricorso all’ABF, oppure uso della perizia nelle trattative della composizione negoziata o in un altro strumento della crisi.

La quinta fase, se necessaria, è giudiziale: azione di accertamento del saldo o di ripetizione, oppure difesa nel giudizio di opposizione a decreto ingiuntivo, di regola con richiesta di consulenza tecnica d’ufficio. La CTU contabile è quasi sempre lo snodo decisivo: per questo la perizia di parte deve essere impostata fin dall’inizio in modo da poter essere discussa con il consulente del giudice.

Sospensione feriale: due regimi da non confondere

Nelle cause civili ordinarie (azione di accertamento e ripetizione, opposizione a decreto ingiuntivo) i termini processuali sono sospesi dal 1° al 31 agosto (L. 742/1969). Non si sospendono invece i termini del processo esecutivo e, di regola, delle opposizioni all’esecuzione e agli atti esecutivi. Nei procedimenti disciplinati dal Codice della crisi d’impresa (composizione negoziata, concordato, accordi, liquidazione giudiziale e controllata) la sospensione feriale è esclusa dall’art. 9, comma 1, CCII: lì i termini corrono anche in agosto.

Se sei titolare di una ditta individuale edile o di un’impresa artigiana

La tua situazione

Hai una ditta individuale o un’impresa artigiana: lavori con due o tre dipendenti, qualche subappalto da imprese più grandi, magari un paio di cantieri di ristrutturazione privata. Il conto aziendale ha un fido di cassa da 30, 50 o 80 mila euro che usi come polmone tra un SAL e l’altro, e da mesi sei sempre “attaccato” al limite. Il commercialista ti ha detto che gli interessi e le commissioni del conto pesano troppo; forse hai già ricevuto una lettera della banca che chiede di ridurre l’esposizione. La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: tra te e l’impresa non c’è alcun diaframma patrimoniale. Il debito del conto è un tuo debito personale, e la casa, l’auto, i risparmi rispondono come i macchinari.

Cosa cambia per te

Le regole sull’usura sono le stesse di qualunque altro correntista (vedi la parte comune), ma per te contano tre aspetti specifici.

Il primo è che, se sei sotto le soglie dell’impresa minore (attivo patrimoniale annuo fino a 300.000 euro, ricavi lordi annui fino a 200.000 euro, debiti anche non scaduti fino a 500.000 euro nei tre esercizi precedenti, secondo l’art. 2, comma 1, lett. d, CCII), non sei soggetto alla liquidazione giudiziale e i tuoi strumenti della crisi sono quelli del sovraindebitamento: il concordato minore (artt. 74 ss. CCII) e la liquidazione controllata (artt. 268 ss.), oltre alla composizione negoziata per le imprese sotto soglia (art. 25-quater CCII).

Il secondo è che per te l’usura in concreto dell’art. 644, terzo comma, c.p. può avere un peso maggiore: una piccola impresa in tensione finanziaria è il caso tipico in cui si negoziano condizioni sproporzionate pur restando sotto la soglia.

Il terzo è che l’eventuale credito restitutorio verso la banca è un tuo attivo: se avvii un concordato minore, il ricalcolo del conto modifica sia il passivo (il debito verso la banca si riduce) sia l’attivo (se emerge un credito). Nel concordato minore la proposta ha contenuto libero e può prevedere il soddisfacimento parziale dei crediti in qualsiasi forma, con classi obbligatorie per i creditori che hanno garanzie prestate da terzi (art. 74, comma 3, CCII): un dettaglio rilevante se tua moglie o tuo padre ha firmato una fideiussione.

I numeri

Prendiamo un esempio con valori ipotetici (i dati reali del trimestre si leggono nel decreto MEF in vigore). Supponiamo che per le aperture di credito in conto corrente oltre 5.000 euro il TEGM del trimestre sia 9,84%. La soglia si calcola così: 9,84 × 1,25 = 12,30; 12,30 + 4 = 16,30%. La differenza con il tasso medio (16,30 − 9,84 = 6,46 punti) è inferiore a otto punti, quindi la soglia è 16,30%.

Ora la tua ditta ha un fido accordato di 45.000 euro. Nel trimestre gli utilizzi medi sono stati di 42.700 euro, con numeri debitori pari a 42.700 × 92 giorni = 3.928.400. Gli interessi addebitati sono 1.408,62 euro; la commissione sull’accordato è di 202,50 euro nel trimestre (0,45% di 45.000). Applicando lo schema della Banca d’Italia:

• componente interessi: 1.408,62 × 36.500 / 3.928.400 = 13,09% circa;
• componente oneri: 202,50 × 4 (trimestri) × 100 / 45.000 = 1,80%;
• TEG del trimestre: 13,09 + 1,80 = 14,89%, sotto la soglia del 16,30%.

Se però nello stesso trimestre la banca ha addebitato anche 380 euro di commissioni di istruttoria veloce per sconfinamenti e queste, secondo l’impostazione del perito, rientrano nel calcolo sull’apertura di credito, la componente oneri sale a (202,50 + 380) × 4 × 100 / 45.000 = 5,18% e il TEG diventa 18,27%: sopra soglia. Il risultato dipende da quali voci entrano nel calcolo, e questo è esattamente il terreno della contestazione. Le banche sostengono, ad esempio, che alcune commissioni vadano confrontate con la soglia della categoria propria (scoperti senza affidamento) e non con quella del fido; la questione va valutata sul contratto e sui criteri delle Istruzioni applicabili al periodo.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è che la banca, revocato il fido, ottenga un decreto ingiuntivo provvisoriamente esecutivo e iscriva ipoteca giudiziale sulla tua casa prima che tu abbia contestato il saldo. Non c’è una società che faccia da schermo: il titolo esecutivo si rivolge direttamente al tuo patrimonio personale. A questo si aggiunge la segnalazione a sofferenza in Centrale Rischi, che per una piccola impresa edile significa perdere l’accesso ai fidi presso altre banche, alle fideiussioni per le gare e agli anticipi sulle fatture.

Un secondo rischio è la tentazione di “pagare comunque” la banca per non perdere il fido, trascurando l’Erario o i fornitori: una scelta che sposta il problema e che, nel caso di sovraindebitamento, può pesare nella valutazione della condotta del debitore.

Le mosse giuste

1. Chiedi subito la documentazione con una PEC ex art. 119 TUB: contratto di apertura di credito, tutte le modifiche, gli estratti conto e gli scalari degli ultimi dieci anni, le comunicazioni di variazione.
2. Fai fare una verifica preliminare del TEG trimestre per trimestre e del ricalcolo complessivo (usura, anatocismo, commissioni), prima di qualsiasi lettera alla banca.
3. Valuta il quadro complessivo dei debiti: se il conto è solo uno dei problemi (Erario, INPS, fornitori), la contestazione va pensata insieme a un concordato minore o a una composizione negoziata per imprese sotto soglia, non da sola.
4. Metti in sicurezza i flussi: apri un rapporto di appoggio presso un’altra banca per incassi e pagamenti essenziali, in modo che una revoca improvvisa non blocchi i cantieri.
5. Non firmare piani di rientro o riconoscimenti di debito senza averli fatti verificare: alcune clausole possono indebolire le contestazioni future.

Giurisprudenza dedicata

La Cassazione (ord. n. 854 del 15 gennaio 2026) ha precisato, tra l’altro, che la clausola sulla commissione di massimo scoperto è nulla solo quando il suo meccanismo di calcolo è davvero indeterminabile, mentre resta valida se il contratto indica base di calcolo e periodicità: un principio che impone di leggere il tuo contratto riga per riga prima di impostare la contestazione su quel punto. Sulla rilevanza delle commissioni nella verifica antiusura resta centrale la sentenza delle Sezioni Unite n. 16303 del 20 giugno 2018.

Se la tua società edile ha il fido ancora aperto e lo stai usando

La tua situazione

Sei l’amministratore di una SRL edile, magari con venti o trenta dipendenti, appalti privati e qualche commessa pubblica. La società ha un fido di cassa da 250.000 euro, un conto anticipi su fatture e SAL, forse un plafond per la cessione dei crediti. Il fido è ancora operativo e senza di esso pagheresti in ritardo stipendi e fornitori. Il bilancio ha segnalato tensioni: margini ridotti dal caro materiali, crediti verso committenti che pagano a 120 giorni. Il tuo consulente sospetta che il conto abbia applicato tassi e commissioni sopra soglia. Per chi è nella tua posizione, il problema non è solo giuridico: devi contestare l’usura senza provocare la revoca delle linee di cui hai bisogno per lavorare.

Cosa cambia per te

Il rapporto è ancora aperto, e questo ha due conseguenze. La prima: finché il conto non è chiuso, la domanda tipica non è la restituzione di una somma, ma l’accertamento giudiziale del saldo depurato delle poste illegittime, con la rideterminazione del dare e dell’avere. La seconda: il tasso del tuo fido è stato probabilmente modificato più volte nel corso degli anni con comunicazioni di variazione unilaterale.

Qui la giurisprudenza recente ha fissato un punto da conoscere. Se il superamento della soglia deriva da una modifica del tasso comunicata dalla banca ai sensi dell’art. 118 TUB e non contestata con il recesso, non si parla di usura sopravvenuta ma di una nuova pattuizione, da verificare con la soglia del momento della modifica. È quanto ha affermato la Cassazione con l’ordinanza n. 32706 del 15 dicembre 2025, riprendendo Cass. n. 18227 del 3 luglio 2024: la variazione unilaterale accettata per silenzio è un negozio concluso per fatti concludenti tipizzati dalla legge. La stessa ordinanza ha respinto il ricorso del correntista perché non spiegava, nemmeno in modo approssimativo, come e quando il TEG avrebbe superato la soglia. La lezione è doppia: le variazioni vanno ricostruite una per una, e la contestazione deve indicare con precisione trimestri e scostamenti.

Diversa è l’ipotesi in cui il tasso, rimasto immutato, finisca sopra una soglia scesa nel frattempo. La Corte d’appello di Firenze (sent. n. 627 del 4 aprile 2025) ha escluso in questo caso l’applicazione dell’art. 1815 c.c., ma ha ritenuto contraria a buona fede la pretesa della banca di continuare a riscuotere il tasso originario oltre soglia, con obbligo di restituire quanto percepito in eccesso, ricostruendo ex post l’equilibrio che avrebbe dovuto esserci. È una lettura di merito, non uniforme, ma utile per un fido rimasto fermo per anni.

C’è poi un aspetto tipicamente edile: il conto anticipi. Molte imprese di costruzione lavorano con anticipi su fatture o su SAL appoggiati a un conto separato. La Cassazione (ord. n. 854/2026) ha chiarito che il giudice deve prima stabilire se il conto anticipi è autonomo (il saldo passivo è il capitale anticipato e non rimborsato, distinto dagli altri rapporti) o se è un conto “di transito” collegato al conto ordinario, nel qual caso il suo saldo non può essere isolato e va ricostruito insieme alle movimentazioni del conto collegato. Per un’impresa edile che fa girare i SAL tra conto anticipi e conto ordinario, questa qualificazione può cambiare l’intero ricalcolo.

I numeri

Facciamo un esempio con valori ipotetici. Fido di 250.000 euro, utilizzato in media per 231.400 euro nel trimestre (92 giorni): numeri debitori 21.288.800. Tasso nominale variato da una comunicazione del 2023 dal 7,25% al 9,90%; interessi del trimestre 5.774,30 euro. Commissione sull’accordato 0,50% trimestrale: 1.250 euro.

• componente interessi: 5.774,30 × 36.500 / 21.288.800 = 9,90%;
• componente oneri: 1.250 × 4 × 100 / 250.000 = 2,00%;
• TEG: 11,90%.

Se il TEGM ipotetico della categoria fosse 7,20%, la soglia sarebbe 7,20 × 1,25 + 4 = 13,00%: nessun superamento. Ma se nello stesso trimestre la banca avesse applicato anche commissioni per sconfinamenti per 2.180 euro, la componente oneri arriverebbe a (1.250 + 2.180) × 4 × 100 / 250.000 = 5,49% e il TEG a 15,39%, oltre la soglia. Secondo la Cassazione citata sopra, poiché la variazione del tasso è del 2023, il confronto va fatto con la soglia vigente nel trimestre in cui la variazione è stata comunicata e ha prodotto effetti, e la contestazione deve dire proprio questo: quale trimestre, quale soglia, quale scostamento.

Se il superamento è originario, la conseguenza dell’art. 1815, secondo comma, c.c. è che non sono dovuti interessi su quel rapporto: il ricalcolo elimina tutti gli interessi addebitati dal momento della pattuizione usuraria e può trasformare un saldo passivo di 230.000 euro in un saldo sensibilmente più basso. Quanto, dipende dalla durata del rapporto e dalla prescrizione.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è la revoca del fido come reazione alla contestazione. La banca non può revocare per ritorsione, ma può revocare se ritiene deteriorato il merito creditizio, e una società edile in tensione offre spesso argomenti. Se a ciò si aggiungono una diffida e una richiesta di rientro immediato, il conto anticipi si chiude e i SAL già canalizzati restano trattenuti a compensazione.

Altri rischi: impostare la contestazione su un trimestre sbagliato (come nel caso deciso da Cass. 32706/2025); confondere usura originaria e sopravvenuta; ignorare che i rapporti più vecchi possono essere coperti, in parte, dalla prescrizione.

Le mosse giuste

1. Prima la diagnosi, poi la lettera: richiesta documentale ex art. 119 TUB e perizia completa su tutti i rapporti collegati (fido, conto anticipi, eventuali finanziamenti a breve), senza comunicare subito alla banca l’intenzione di fare causa.
2. Mappa le variazioni unilaterali: per ogni comunicazione ex art. 118 TUB va individuata la soglia del trimestre e verificato se la nuova condizione era già oltre soglia.
3. Diversifica le linee prima di aprire il conflitto: un secondo istituto, un confidi, forme di anticipo su crediti alternative.
4. Scegli lo strumento: reclamo alla banca, mediazione obbligatoria, azione di accertamento del saldo; oppure, se la crisi è già evidente, inserisci la contestazione nella composizione negoziata, dove la banca siede al tavolo con doveri di collaborazione.
5. Coordina con il bilancio: l’eventuale credito o la riduzione del debito vanno valutati prudentemente dal commercialista, senza iscrizioni premature.

“Su un fido ancora operativo la contestazione dell’usura è una scelta di strategia prima che una causa: ricostruiamo trimestre per trimestre il TEG e le variazioni unilaterali, e solo dopo decidiamo se usare quei numeri in tribunale o al tavolo della composizione negoziata” — Avv. Giuseppe Angelo Monardo, cassazionista ed Esperto Negoziatore della crisi d’impresa.

Giurisprudenza dedicata

Le pronunce chiave per te sono Cass. ord. n. 32706 del 15 dicembre 2025 e Cass. n. 18227 del 3 luglio 2024 sullo ius variandi; Sezioni Unite n. 24675/2017 e App. Firenze n. 627 del 4 aprile 2025 sull’usura sopravvenuta; Cass. ord. n. 854 del 15 gennaio 2026 sul conto anticipi; Sezioni Unite n. 16303/2018 sulla commissione di massimo scoperto.

Se la banca ti ha revocato il fido e ti chiede di rientrare

La tua situazione

La PEC è arrivata: la banca comunica il recesso dall’apertura di credito e intima di rientrare dell’intera esposizione entro quindici giorni. Oppure, peggio, è già arrivato un decreto ingiuntivo, con il saldo passivo del conto, gli interessi di mora e magari la provvisoria esecuzione. Contemporaneamente la tua impresa edile risulta segnalata a sofferenza e un fornitore ti ha chiesto il pagamento anticipato. Per chi è nella tua posizione, il tempo è la variabile principale: qui le regole ti proteggono più di quanto pensi, ma solo se agisci entro i termini.

Cosa cambia per te

Il rapporto è chiuso, e la chiusura cambia il quadro. Da un lato, ora puoi chiedere la restituzione di quanto la banca ha incassato indebitamente, nei limiti della prescrizione. Dall’altro, il contenzioso si sposta quasi sempre nel giudizio di opposizione a decreto ingiuntivo, che va proposta entro quaranta giorni dalla notifica del decreto (art. 641 c.p.c.). In quel giudizio la banca è attrice in senso sostanziale e deve dimostrare il suo credito.

La Cassazione (ord. n. 854/2026) ha ribadito che la banca che chiede il pagamento del saldo passivo deve produrre tutti gli estratti conto dall’inizio del rapporto; se mancano quelli dei primi periodi non può semplicemente addebitare il saldo iniziale del primo estratto prodotto, e il giudice può ripartire da zero. Se invece l’impresa ha proposto una domanda riconvenzionale di accertamento e ripetizione, anche l’impresa deve provare le operazioni che fondano la sua pretesa.

Per gli interessi moratori che la banca chiede dopo la revoca, anche la verifica antiusura va fatta: secondo l’orientamento prevalente della giurisprudenza, da verificare sul testo delle pronunce più recenti, la disciplina antiusura si applica anche agli interessi di mora. Il calcolo segue però regole proprie, da verificare sul contratto.

Sul piano dei termini, attenzione alla distinzione. Il termine di quaranta giorni per l’opposizione a decreto ingiuntivo è sospeso dal 1° al 31 agosto, perché si tratta di un giudizio ordinario di cognizione. Se invece la banca, forte della provvisoria esecuzione, notifica precetto e pignoramento, i termini delle opposizioni all’esecuzione e agli atti esecutivi non godono, di regola, della sospensione feriale: per quelli agosto non è una pausa.

Quanto alla mediazione obbligatoria, nel giudizio di opposizione a decreto ingiuntivo la condizione di procedibilità si pone dopo la decisione del giudice sulla provvisoria esecuzione; la riforma del 2022 ha attribuito alla parte che ha chiesto il decreto l’onere di avviare la mediazione, con conseguenze sul decreto se non lo fa. La gestione di questo passaggio va verificata sul fascicolo, perché un errore può costare l’intero giudizio.

I numeri

Ipotesi: decreto ingiuntivo notificato martedì 3 novembre 2026 per 187.460,35 euro (saldo passivo del conto più interessi). Il quarantesimo giorno cade domenica 13 dicembre 2026, quindi il termine slitta a lunedì 14 dicembre 2026.

Seconda ipotesi: decreto notificato lunedì 20 luglio 2026. Dal 21 al 31 luglio decorrono 11 giorni; ad agosto il termine è sospeso; dal 1° settembre riprende e i 29 giorni residui portano a martedì 29 settembre 2026.

Sul merito, supponiamo che la perizia, sui dieci anni coperti dagli estratti, rilevi interessi e commissioni per 61.230,80 euro addebitati in trimestri con TEG oltre soglia per usura originaria, e capitalizzazioni illegittime per 9.415,20 euro. Se il giudice accogliesse integralmente la ricostruzione, il saldo passivo passerebbe da 187.460,35 a circa 116.814,35 euro, prima di considerare gli effetti della prescrizione sulle rimesse solutorie e gli eventuali interessi moratori ricalcolati. Sono numeri di scuola: servono a mostrare l’ordine di grandezza, non a prevedere l’esito.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è lasciar scadere i quaranta giorni: il decreto non opposto diventa definitivo e, salvo ipotesi eccezionali, le contestazioni sull’usura che avresti potuto sollevare in quel giudizio sono precluse. Altri rischi: l’iscrizione di ipoteca giudiziale sugli immobili aziendali o personali dei garanti, il pignoramento dei crediti verso committenti (che in edilizia può bloccare un cantiere), la sofferenza in Centrale Rischi che peggiora ogni trattativa con altre banche.

Infine la prescrizione: la banca la eccepirà quasi certamente. Se non riesci a dimostrare l’esistenza e i limiti dell’affidamento nei vari periodi, molte rimesse saranno considerate solutorie e il termine decennale avrà già eroso parte del credito restitutorio.

Le mosse giuste

1. Calcola subito il termine dell’opposizione, considerando la sospensione feriale solo se il periodo cade in agosto.
2. Deposita l’opposizione con una perizia di parte già impostata e chiedi la sospensione della provvisoria esecuzione se concessa, argomentando sui vizi del saldo.
3. Contesta la completezza documentale: estratti mancanti, contratto non prodotto, variazioni non documentate.
4. Valuta l’istanza di rettifica della segnalazione in Centrale Rischi se la sofferenza è stata disposta senza una valutazione della situazione complessiva.
5. Se la crisi è generalizzata, valuta la composizione negoziata con richiesta di misure protettive, che impediscono ai creditori di iniziare o proseguire azioni esecutive sul patrimonio dell’impresa (art. 18 CCII).

Giurisprudenza dedicata

Cass. ord. n. 854 del 15 gennaio 2026 (onere della prova e saldo zero; prescrizione); Sezioni Unite n. 15895/2019 (eccezione di prescrizione della banca).

Se sei il socio o il familiare che ha firmato la fideiussione

La tua situazione

Non sei l’impresa, ma hai firmato per lei. Sei il socio di maggioranza della SRL edile, oppure la moglie o il padre del titolare, e anni fa in filiale ti hanno fatto sottoscrivere una fideiussione “omnibus” a garanzia di tutte le obbligazioni presenti e future della società, fino a un massimale di 300 o 500 mila euro. Ora la banca ha revocato il fido alla società e ha intimato anche a te il pagamento. Forse hai ricevuto un decreto ingiuntivo come coobbligato. Per chi è nella tua posizione, la cosa più importante da sapere è che puoi difenderti con gli stessi argomenti dell’impresa, e in più con argomenti tuoi.

Cosa cambia per te

Il fideiussore può opporre al creditore tutte le eccezioni che spettano al debitore principale, salvo quella derivante dall’incapacità (art. 1945 c.c.). Questo significa che la nullità della clausola degli interessi usurari e il ricalcolo del saldo valgono anche nei tuoi confronti: se il debito principale si riduce, si riduce anche quello che può esserti chiesto. La nullità per usura, in particolare, non è un’eccezione “personale” dell’impresa: incide sull’ammontare del debito garantito.

Ci sono poi difese che riguardano solo la garanzia: la validità del contratto di fideiussione e delle sue clausole, il massimale, la decorrenza dei termini previsti dall’art. 1957 c.c. (se non derogati), lo stato di consumatore di chi ha firmato senza un legame professionale con l’impresa. Questi profili vanno verificati caso per caso sul testo della garanzia.

Sul piano della crisi, la tua posizione è autonoma. Se l’impresa entra in un concordato minore o in un concordato preventivo, i creditori conservano i loro diritti verso coobbligati e fideiussori salvo diversa previsione (art. 79, comma 5, CCII per il concordato minore); lo stesso vale per l’esdebitazione, che non tocca i diritti verso i garanti (art. 278, comma 6, CCII). In altre parole, il risanamento dell’impresa non ti libera automaticamente: la tua esposizione va gestita con strumenti tuoi o inserita espressamente nella soluzione concordata con la banca.

Se sei una persona fisica e i debiti di garanzia ti hanno messo in sovraindebitamento, puoi valutare gli strumenti del Codice della crisi per le persone fisiche. Dopo il correttivo del 2024, l’art. 2, comma 1, lett. e) CCII definisce consumatore chi accede agli strumenti per debiti contratti in tale qualità: se la fideiussione per i debiti della società rientri in questa nozione dipende dal tuo rapporto con l’impresa, ed è un punto da approfondire prima di scegliere la procedura (ristrutturazione dei debiti del consumatore o liquidazione controllata).

I numeri

Ipotesi: fideiussione omnibus con massimale di 350.000 euro; saldo passivo intimato alla società 271.940,60 euro. Se la perizia sul conto della società porta a un ricalcolo che riduce il saldo a 198.300,15 euro, il fideiussore potrà essere chiamato a pagare al massimo questa cifra (nei limiti del massimale e delle altre eccezioni), non i 271.940,60 originari: una differenza di 73.640,45 euro che dipende interamente dalla contestazione del conto principale.

Se il fideiussore è proprietario della casa in cui vive, la banca potrà chiedere un decreto ingiuntivo anche contro di lui e iscrivere ipoteca giudiziale. Per questo, nel caso tipico, l’opposizione del fideiussore e quella della società vengono coordinate: stessa perizia, stessi argomenti sul saldo, più le difese proprie della garanzia.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è restare fuori dalla strategia dell’impresa: se la società chiude un accordo con la banca o entra in una procedura senza occuparsi della tua garanzia, puoi trovarti a rispondere per intero mentre la società ha ottenuto uno stralcio. Altro rischio: firmare un piano di rientro personale o un riconoscimento di debito che rinuncia, anche implicitamente, alle eccezioni sul conto principale.

Le mosse giuste

1. Recupera il testo della fideiussione e ogni documento firmato in filiale.
2. Chiedi che la perizia sul conto della società sia condivisa e utilizzabile anche nella tua difesa.
3. Opponi il decreto ingiuntivo entro quaranta giorni anche se lo opporrà la società: le due posizioni vanno coordinate, non delegate.
4. Chiedi che ogni accordo dell’impresa con la banca regoli espressamente la tua liberazione o la riduzione della garanzia.
5. Valuta per tempo uno strumento personale (ristrutturazione dei debiti o liquidazione controllata) se il tuo patrimonio non regge l’esposizione.

Giurisprudenza dedicata

Le pronunce sull’usura del conto principale (Sezioni Unite n. 16303/2018; Cass. ord. n. 32706/2025; Cass. ord. n. 854/2026) si riflettono direttamente sulla tua posizione, perché determinano l’ammontare del debito garantito.

Se la tua impresa è già dentro uno strumento della crisi

La tua situazione

L’impresa edile ha già fatto un passo formale: hai presentato l’istanza di composizione negoziata alla Camera di commercio, oppure stai lavorando a un accordo di ristrutturazione con le banche, a un concordato preventivo in continuità, o addirittura è stata aperta la liquidazione giudiziale e c’è un curatore. In ognuno di questi scenari il conto con il fido sospetto di usura è uno dei crediti in gioco. La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: qui l’usura non si contesta solo in un’aula di tribunale, ma anche al tavolo delle trattative e nella verifica dei crediti.

Cosa cambia per te

Nella composizione negoziata (artt. 12 ss. CCII) l’esperto agevola le trattative tra impresa e creditori. Le banche sono tenute a partecipare in modo leale e riservato e, secondo l’art. 16 CCII, l’accesso alla composizione negoziata non costituisce di per sé causa di revoca degli affidamenti. Con le misure protettive (artt. 18-19 CCII) i creditori non possono iniziare o proseguire azioni esecutive e cautelari sul patrimonio dell’impresa. In questo contesto la perizia sull’usura serve a ridimensionare il credito bancario nella proposta: se il saldo dichiarato dalla banca è gonfiato da interessi non dovuti, il piano di risanamento può essere costruito su numeri diversi, e la banca ha un incentivo a chiudere un accordo invece di affrontare un contenzioso.

Negli accordi di ristrutturazione (artt. 57 ss. CCII) e nel concordato preventivo, il credito della banca contestato può essere trattato come tale: la proposta deve dar conto della contestazione e il trattamento va calibrato sull’esito probabile. Nella liquidazione giudiziale, è il curatore a verificare le domande di ammissione al passivo: la banca deve provare il suo credito, e il curatore può eccepire l’usura e il ricalcolo del saldo, o promuovere l’azione restitutoria se emerge un credito dell’impresa.

Ricorda sempre l’art. 9, comma 1, CCII: in tutti questi procedimenti la sospensione feriale dei termini non si applica, e i termini corrono anche in agosto. Se invece, parallelamente, è pendente una causa ordinaria contro la banca (accertamento del saldo, opposizione a decreto ingiuntivo), per quella causa vale la sospensione dal 1° al 31 agosto. Due fascicoli, due calendari.

Per le imprese sotto soglia, la composizione negoziata segue l’art. 25-quater CCII, che rinvia alle norme generali in quanto compatibili; all’esito si può concludere un contratto con uno o più creditori, una convenzione con il contenuto dell’art. 62, un accordo sottoscritto anche dall’esperto, oppure accedere al concordato minore o alla liquidazione controllata.

I numeri

Ipotesi: SRL edile con debiti complessivi per 1.742.300 euro, di cui 412.870,40 verso due banche (fido di cassa e conto anticipi). La perizia stima che, applicando l’art. 1815, secondo comma, c.c. ai trimestri con usura originaria e depurando l’anatocismo, il debito bancario si riduca a 318.050,10 euro. Nel piano presentato nella composizione negoziata, l’impresa propone alle banche il pagamento del 60% del credito “rettificato” in cinque anni (190.830,06 euro), mentre le banche partono dal saldo nominale. La trattativa, assistita dall’esperto, si svolge su questa forbice: il valore della perizia sta nel rendere credibile il rischio, per la banca, di un contenzioso con esito sfavorevole.

Se le trattative si concludono con un accordo, la banca rinuncia di norma a parte del credito e alle azioni; se non si concludono, l’impresa conserva le sue azioni e può portarle nel concordato o, in caso di liquidazione giudiziale, il curatore le valuterà.

I rischi specifici

Il rischio principale per te è usare la contestazione dell’usura come argomento generico, senza numeri: una banca seduta al tavolo della composizione negoziata non cede su una ipotesi, ma su una perizia verificabile. Altri rischi: dimenticare che in questi procedimenti i termini non si sospendono ad agosto; confondere la verifica del credito nella procedura con la causa ordinaria; rinunciare alle azioni nell’accordo senza aver valutato il loro valore.

Le mosse giuste

1. Porta la perizia nella documentazione della composizione negoziata, in modo che l’esperto possa valutarne la serietà.
2. Imposta la proposta alle banche sul credito rettificato, indicando separatamente la parte contestata.
3. Coordina i calendari: termini CCII senza sospensione feriale, termini civili ordinari con la sospensione di agosto.
4. Non rinunciare alle azioni senza un corrispettivo adeguato nell’accordo.
5. In liquidazione giudiziale, segnala al curatore la contestazione e la documentazione disponibile, perché possa valutare le eccezioni sul credito della banca.

Giurisprudenza dedicata

Per la verifica dei crediti bancari nelle procedure valgono gli stessi principi sull’onere della prova e sul saldo zero affermati da Cass. ord. n. 854/2026, e quelli sulle commissioni di Sezioni Unite n. 16303/2018.

Tre conti, tre esiti: lo stesso fido usurario in tre imprese diverse

Per capire quanto conta il profilo, applichiamo lo stesso problema a tre situazioni diverse. In tutte e tre le ipotesi il fido di cassa è di 120.000 euro, il rapporto dura da dodici anni e la perizia econometrica rileva lo stesso quadro: in nove trimestri tra il 2019 e il 2022 il TEG ha superato la soglia della categoria “aperture di credito in conto corrente” per effetto di commissioni di sconfinamento ricomprese nel calcolo e di una variazione di tasso comunicata nel 2019 e mai contestata; interessi e commissioni addebitati nei trimestri critici ammontano a 38.416,90 euro; la capitalizzazione illegittima pesa per altri 6.782,45 euro. Il saldo passivo dichiarato dalla banca è di 117.390,25 euro. Sono tutte ipotesi dimostrative, non casi reali.

Primo esito: ditta individuale edile, fido ancora aperto

Il titolare è un artigiano edile con due dipendenti. Il fido è ancora aperto, ma la banca ha chiesto un piano di riduzione. I debiti complessivi sono 214.600 euro: oltre alla banca, 58.300 euro di debiti fiscali e contributivi e 38.909,75 euro verso fornitori. L’impresa è sotto le soglie dell’impresa minore.

Percorso: richiesta documentale ex art. 119 TUB inviata lunedì 9 novembre 2026; perizia completata sui documenti ricevuti; valutazione congiunta di avvocato e commercialista. Poiché la variazione del 2019 è stata accettata per silenzio, la verifica si fa con la soglia del trimestre della variazione: se già allora la nuova condizione era oltre soglia, si tratta di usura originaria di quella pattuizione e l’art. 1815, secondo comma, c.c. elimina gli interessi da quel momento. Il saldo rettificato teorico scende a 117.390,25 − 38.416,90 − 6.782,45 = 72.190,90 euro.

Esito: con il debito bancario ridotto a questa cifra, il passivo complessivo passa da 214.600 a circa 169.400 euro, e un concordato minore in continuità diventa più sostenibile. Il ricalcolo, se contestato dalla banca, entra nella proposta come credito contestato. Per questo titolare la contestazione dell’usura non è una causa isolata, ma la base numerica del piano di sovraindebitamento.

Secondo esito: SRL edile, fido revocato e decreto ingiuntivo

La società ha venti dipendenti e un fatturato di 3,1 milioni. La banca ha revocato il fido e ha notificato lunedì 16 novembre 2026 un decreto ingiuntivo provvisoriamente esecutivo per 117.390,25 euro più interessi di mora. Il quarantesimo giorno cade sabato 26 dicembre 2026, festa di Santo Stefano: il termine slitta al primo giorno non festivo successivo, lunedì 28 dicembre 2026.

Percorso: opposizione con perizia di parte, richiesta di sospensione della provvisoria esecuzione, contestazione della completezza documentale (mancano gli estratti dei primi due anni, quindi si chiede la ricostruzione con saldo zero dal primo estratto disponibile). La banca eccepisce la prescrizione: per tre dei nove trimestri critici le rimesse risultano oltre il limite del fido documentato, quindi solutorie e risalenti a oltre dieci anni prima della domanda; di conseguenza, 7.204,30 euro escono dal perimetro restitutorio.

Esito: il saldo che la società può sostenere in giudizio diventa 117.390,25 − (38.416,90 − 7.204,30) − 6.782,45 = 79.395,20 euro. La differenza rispetto al primo esito (7.204,30 euro) dipende interamente dalla prescrizione e dalla prova dell’affidamento. Per la società con fido revocato il punto decisivo non è solo l’usura, ma la capacità di dimostrare fidi e limiti nei vari periodi.

Terzo esito: SRL in composizione negoziata, con il socio fideiussore

Stessa società del secondo esito, ma prima del decreto ingiuntivo l’amministratore presenta l’istanza di composizione negoziata lunedì 23 novembre 2026, con richiesta di misure protettive. Il socio di maggioranza ha firmato una fideiussione omnibus per 150.000 euro.

Percorso: la perizia viene allegata alla documentazione messa a disposizione dell’esperto; la proposta alla banca si costruisce sul saldo rettificato di 79.395,20 euro (cioè già considerando il rischio prescrizione) con pagamento dell’85% in quarantotto mesi, pari a 67.485,92 euro, e la liberazione del socio fideiussore a pagamento ultimato. Le misure protettive impediscono alla banca di agire esecutivamente sul patrimonio dell’impresa durante le trattative; i termini della procedura, per l’art. 9, comma 1, CCII, corrono anche in agosto.

Esito: se l’accordo si chiude, la banca incassa 67.485,92 euro invece di affrontare un contenzioso sull’intero saldo di 117.390,25, l’impresa conserva la continuità e il socio è liberato. Se non si chiude, la società conserva le sue azioni e il socio le sue eccezioni, e si valuta un altro strumento (accordo di ristrutturazione, concordato). Per l’impresa in crisi la perizia sull’usura vale doppio: come difesa e come moneta di scambio.

Tre profili, stesso conto, tre cifre diverse (72.190,90; 79.395,20; 67.485,92 euro) e soprattutto tre strade diverse. Il calcolo del TEG è identico; cambia ciò che si può fare con quel calcolo.

I casi misti: quando appartieni a più profili insieme

Nella realtà dell’edilizia i confini tra profili sono spesso sfumati. Ecco le combinazioni più frequenti e come si sommano le regole.

Il titolare di ditta individuale che è anche fideiussore della società di famiglia

Capita spesso: il padre ha una ditta individuale di movimento terra, il figlio una SRL di costruzioni, e ciascuno ha firmato garanzie per l’altro. In questo caso il titolare risponde due volte: come debitore diretto del proprio conto e come garante del conto della società. Le contestazioni vanno condotte su entrambi i rapporti, e lo strumento della crisi deve tenere conto di entrambe le esposizioni. Se il titolare è impresa minore e accede al concordato minore, la garanzia prestata alla società entra nel suo passivo come debito eventuale; se la società accede a un proprio strumento, i creditori conservano i diritti verso di lui come garante. La strategia va disegnata sull’intero gruppo familiare, non su un rapporto alla volta.

La SRL edile con il fido aperto che ha già un conto revocato presso un’altra banca

È il caso dell’impresa che lavora con due istituti: uno ha già revocato e ha ottenuto un decreto ingiuntivo, l’altro mantiene il fido. Qui si combinano il profilo della società con fido operativo e quello del fido revocato. La tentazione è contestare tutto subito; ma aprire il conflitto con la banca ancora operativa può far perdere l’unica linea disponibile. Di solito si procede così: opposizione immediata al decreto ingiuntivo dell’istituto che ha revocato (i termini non aspettano), perizia su entrambi i rapporti, valutazione della composizione negoziata come sede in cui portare entrambe le banche al tavolo con un’unica proposta.

L’impresa che entra in composizione negoziata con una causa sull’usura già pendente

La causa ordinaria contro la banca non si estingue perché l’impresa ha avviato la composizione negoziata: le due cose procedono in parallelo. La causa segue i tempi del processo civile (con la sospensione feriale dal 1° al 31 agosto), la composizione negoziata segue quelli del Codice della crisi (senza sospensione feriale, art. 9, comma 1). Nell’accordo che chiude le trattative si può prevedere la rinuncia alla causa a fronte di uno stralcio del credito: è il caso classico in cui il valore della contestazione si trasforma in risparmio sul debito.

Il socio fideiussore che è anche amministratore della società in liquidazione giudiziale

Se la società è in liquidazione giudiziale, la contestazione del credito della banca passa per il curatore in sede di verifica del passivo. Ma il socio fideiussore, nel frattempo, può essere aggredito dalla banca sul suo patrimonio personale. La sua difesa resta autonoma: nel giudizio contro di lui può far valere l’usura del conto principale indipendentemente da quello che decide la procedura. È utile che il socio metta a disposizione del curatore la documentazione in suo possesso, perché un ridimensionamento del credito bancario nella procedura è un argomento anche per lui.

L’artigiano edile che chiude l’attività durante la contestazione

Se il titolare di una ditta individuale cessa l’attività mentre la contestazione è in corso, perde la qualifica di imprenditore in attività ma non perde le sue azioni verso la banca. Per gli strumenti della crisi la situazione cambia: il concordato minore presuppone di regola la prosecuzione dell’attività o l’apporto di risorse esterne che aumentino in misura apprezzabile l’attivo (art. 74, commi 1 e 2, CCII); se non ci sono né l’una né le altre, la strada naturale diventa la liquidazione controllata, nella quale il credito restitutorio verso la banca è un bene che il liquidatore può far valere.

L’impresa edile che lavora con appalti pubblici e anticipi sui crediti

Molte imprese di costruzioni combinano il fido di cassa con anticipi sui crediti verso stazioni appaltanti o con cessioni di crediti. In questo caso convivono più categorie di operazioni, ciascuna con il proprio TEGM e la propria soglia: aperture di credito in conto corrente, anticipi su crediti e documenti, eventualmente factoring. L’errore più comune è confrontare tutto con una sola soglia. La perizia deve separare i rapporti, attribuire a ciascuno la categoria corretta e solo dopo verificare il superamento. Se il conto anticipi è “di transito” collegato al conto ordinario (Cass. ord. n. 854/2026), le movimentazioni vanno ricostruite insieme; se è autonomo, il suo saldo va esaminato a parte. Per l’impresa che partecipa a gare c’è poi un’esigenza ulteriore: conservare l’accesso alle garanzie bancarie e assicurative richieste per l’esecuzione dei contratti, che una sofferenza in Centrale Rischi può compromettere. Anche per questo, nelle imprese con appalti in corso, la contestazione viene spesso portata dentro una trattativa assistita invece che in un contenzioso immediato.

L’impresa con il fido usurario e debiti fiscali rilevanti

In molte imprese edili in crisi il debito bancario non è il più pesante: Erario e INPS lo superano. In questi casi la contestazione dell’usura va coordinata con la transazione fiscale e contributiva nella procedura scelta. Il ricalcolo del debito bancario migliora la convenienza della proposta per tutti i creditori e libera risorse per i creditori pubblici.

Il confronto tra i profili

Mettere i profili uno accanto all’altro aiuta a capire dove sta il centro della tua difesa. Le regole sulla soglia e sul calcolo del TEG sono uguali per tutti; cambiano il tipo di azione, i termini da guardare, il rischio principale e lo strumento della crisi che conviene affiancare. Per la ditta individuale il cuore è la protezione del patrimonio personale e la scelta tra concordato minore, composizione negoziata sotto soglia e liquidazione controllata. Per la società con il fido aperto è l’equilibrio tra contestazione e continuità delle linee. Per chi ha subito la revoca è il rispetto dei termini dell’opposizione e la prova degli affidamenti. Per il fideiussore è il coordinamento con la difesa dell’impresa e la regolazione della garanzia in ogni accordo. Per l’impresa già in procedura è la trasformazione della perizia in leva negoziale e la gestione di termini che non si sospendono ad agosto. La tabella riassume.

Le domande che valgono per tutti i profili

Posso smettere di pagare il fido mentre contesto l’usura?

No, non come scelta unilaterale. La contestazione non sospende di per sé gli obblighi verso la banca, e l’inadempimento può giustificare la revoca e la segnalazione a sofferenza. Ciò che si può fare è inserire la contestazione in una trattativa (anche in composizione negoziata, dove la banca deve collaborare) o chiedere al giudice, nel giudizio di opposizione, la sospensione della provvisoria esecuzione del decreto.

Se la banca ha cambiato il tasso con una lettera e io non ho detto nulla, posso ancora contestare?

Sì, ma con un’avvertenza. Secondo la Cassazione (ord. n. 32706/2025) la variazione non contestata con il recesso vale come nuova pattuizione: va quindi confrontata con la soglia del momento in cui è stata fatta. Se già allora era oltre soglia, si tratta di usura originaria di quella pattuizione; se lo è diventata dopo, si apre la questione dell’usura sopravvenuta.

Cosa succede se cambio profilo durante la contestazione?

Accade spesso: un fido aperto viene revocato, una società entra in composizione negoziata, un artigiano chiude l’attività. Le azioni verso la banca non si perdono, ma cambiano i termini da guardare e lo strumento della crisi da affiancare. Per questo la strategia va riesaminata a ogni passaggio, con attenzione particolare al calendario: termini civili con sospensione ad agosto, termini del Codice della crisi senza sospensione.

Quanto tempo serve per sapere se il mio fido è usurario?

Dipende soprattutto dai documenti. Con estratti conto, scalari e contratto disponibili, una prima verifica si fa in tempi brevi. Se occorre chiedere la documentazione ex art. 119 TUB, la banca ha fino a novanta giorni per consegnarla. Se il tempo stringe (per esempio un decreto ingiuntivo appena notificato), si imposta la difesa sui documenti disponibili e la si integra in corso di causa.

Se il conto è chiuso da molti anni, posso ancora fare qualcosa?

Dipende dalla prescrizione. Per le rimesse ripristinatorie il termine decennale decorre dalla chiusura del conto: se il rapporto è stato chiuso meno di dieci anni fa e non ci sono stati atti interruttivi, l’azione di ripetizione è in linea di principio ancora possibile. Per le rimesse solutorie il termine decorre invece da ciascun pagamento, e molte potrebbero essere già prescritte. Il primo passo è recuperare la data di chiusura e, con una PEC, interrompere la prescrizione con una richiesta formale alla banca, prima ancora di completare la perizia.

Devo rivolgermi prima all’Arbitro Bancario Finanziario?

Non è obbligatorio: per le controversie bancarie la condizione di procedibilità della causa è la mediazione (o, in alternativa, il procedimento davanti all’ABF nei casi e nei limiti previsti). Per un’impresa edile con esposizioni elevate e più rapporti collegati, la scelta va fatta valutando valore, complessità e tempi: l’ABF è più rapido, la causa consente una ricostruzione più completa con consulenza tecnica.

La giurisprudenza ordinata profilo per profilo

Le pronunce che seguono sono state verificate su fonti specializzate (rassegne e commenti di dirittobancario.it); per ciascuna riportiamo gli estremi, il principio riformulato e il motivo per cui conta nel tuo profilo. Dove la fonte non riporta la data, citiamo solo numero e anno.

Regole comuni e ditta individuale

1. Cass., Sezioni Unite, sent. n. 16303 del 20 giugno 2018. La commissione di massimo scoperto è una remunerazione del credito e rientra nella verifica antiusura; per il periodo anteriore all’art. 2-bis del D.L. 185/2008 la verifica si compie confrontando separatamente la CMS con la CMS soglia e, in caso di superamento, controllando se l’eccedenza è compensata dal margine di interessi ancora disponibile. Rilevanza: è il punto di partenza per ogni fido risalente al periodo in cui la CMS era applicata, frequente nei conti delle imprese edili di lunga data.

2. Cass., Sez. I, n. 12965/2016. Richiamata dalle Sezioni Unite del 2018, ha qualificato l’art. 2-bis del D.L. 185/2008 come norma innovativa e non di interpretazione autentica. Rilevanza: delimita il periodo in cui la CMS va trattata con il criterio del confronto separato.

3. Cass., Sez. I, n. 22270/2016. Nello stesso senso della precedente sulla natura innovativa dell’art. 2-bis. Rilevanza: conferma la linea sul periodo transitorio, utile per ricostruire i conti aperti prima del 2009.

Società con fido aperto

4. Cass., Sez. I, ord. n. 32706 del 15 dicembre 2025. Se la modifica del tasso deriva dall’esercizio dello ius variandi ex art. 118 TUB e il cliente non recede, non si ha usura sopravvenuta: la variazione è una nuova volontà negoziale, da verificare sulla soglia del momento; il ricorso è stato respinto perché non indicava come e quando il TEG avrebbe superato la soglia. Rilevanza: impone di ricostruire ogni variazione unilaterale e di formulare la contestazione con trimestri e scostamenti precisi.

5. Cass., Sez. I, n. 18227 del 3 luglio 2024. È il precedente da cui l’ordinanza del 2025 riprende il principio sulla variazione unilaterale come nuova pattuizione. Rilevanza: dimostra che l’orientamento è consolidato e va tenuto presente in ogni fido modificato nel tempo.

6. Cass., Sezioni Unite, n. 24675/2017. Ha formulato, con riferimento al mutuo, il principio per cui il superamento sopravvenuto della soglia non rende nulla la clausola degli interessi. Rilevanza: la sua estensione alle aperture di credito è discussa, e la distinzione tra usura originaria e sopravvenuta resta centrale nei conti affidati.

7. Corte d’appello di Firenze, sent. n. 627 del 4 aprile 2025. Nell’apertura di credito il tasso divenuto oltre soglia nel corso del rapporto non comporta l’applicazione dell’art. 1815 c.c., ma la pretesa della banca di continuare a incassarlo è contraria a buona fede, con obbligo di restituire quanto percepito oltre soglia; la stessa sentenza afferma che il correntista che lamenta la mancanza di forma scritta di un rapporto ultradecennale non assolve l’onere della prova con la sola mancata produzione del contratto da parte della banca dopo la richiesta ex art. 119 TUB. Rilevanza: apre una via per i fidi rimasti fermi a tassi superati dalle soglie e avverte sui limiti delle contestazioni formali.

8. Cass., Sez. I, ord. n. 854 del 15 gennaio 2026 (profilo conto anticipi e CMS). Il giudice deve stabilire se il conto anticipi è autonomo o di transito collegato ad altri conti, perché da questo dipende come ricostruirne il saldo; la clausola di massimo scoperto è nulla solo se il meccanismo di calcolo è radicalmente indeterminabile. Rilevanza: decisiva per le imprese edili che lavorano con anticipi su fatture e SAL.

Fido revocato e decreto ingiuntivo

9. Cass., Sez. I, ord. n. 854 del 15 gennaio 2026 (profilo prova e prescrizione). La banca che pretende il saldo passivo deve produrre tutti gli estratti dall’apertura; se mancano i primi, non può addebitare il saldo iniziale del primo estratto e il giudice può partire da un saldo zero; con domande contrapposte ciascuna parte prova le operazioni che fondano la propria pretesa; per eccepire la prescrizione la banca deve solo allegare l’inerzia del correntista e dichiarare di volerne profittare. Rilevanza: è la pronuncia di riferimento per l’opposizione a decreto ingiuntivo su un conto revocato.

10. Cass., Sezioni Unite, n. 15895/2019. Richiamata dalla pronuncia precedente, ha fissato il contenuto minimo dell’eccezione di prescrizione della banca nelle azioni di ripetizione su conto corrente. Rilevanza: spiega perché l’impresa deve attrezzarsi per provare i fidi e i loro limiti, così da dimostrare la natura ripristinatoria delle rimesse.

Fideiussore e impresa in procedura

Per il socio o il familiare garante e per l’impresa già dentro uno strumento della crisi, le pronunce rilevanti sono le stesse elencate sopra: l’ammontare del debito garantito e del credito da ammettere al passivo dipende dalla ricostruzione del conto principale. In particolare, i principi di Cass. ord. n. 854/2026 sull’onere della prova si applicano quando la banca chiede l’ammissione del suo credito nella liquidazione giudiziale o quando il suo credito viene esaminato nelle trattative della composizione negoziata.

Cosa può fare lo Studio Monardo per la tua impresa edile

Lo Studio affronta la contestazione dell’usura sul fido di cassa con un metodo che parte dai numeri e arriva alla strategia, adattato al tuo profilo. Ecco gli strumenti concreti.

1. Richiediamo per tuo conto la documentazione bancaria con PEC ai sensi dell’art. 119 TUB (contratti, variazioni, estratti conto e scalari degli ultimi dieci anni) e verifichiamo che la consegna sia completa.
2. Ricostruiamo trimestre per trimestre il TEG di fido, conto anticipi e rapporti collegati, con lo staff di commercialisti, confrontandolo con la soglia di ciascun trimestre e individuando le voci (commissioni, CMS, istruttoria veloce) che determinano il superamento.
3. Mappiamo tutte le variazioni unilaterali ex art. 118 TUB e per ciascuna verifichiamo se la nuova condizione era già oltre soglia al momento della modifica, alla luce di Cass. 32706/2025.
4. Per le ditte individuali e le imprese minori valutiamo se la contestazione deve diventare la base di un concordato minore, di una composizione negoziata sotto soglia o di una liquidazione controllata, e calcoliamo l’effetto del ricalcolo sul piano.
5. Per le società con fido aperto costruiamo la sequenza che riduce il rischio di revoca: diagnosi riservata, diversificazione delle linee, scelta tra reclamo, mediazione, azione di accertamento o composizione negoziata.
6. Per chi ha subito la revoca calcoliamo il termine dell’opposizione a decreto ingiuntivo (con la sospensione dal 1° al 31 agosto quando si applica), predisponiamo l’atto con la perizia di parte e chiediamo la sospensione della provvisoria esecuzione.
7. Per i soci e i familiari garanti esaminiamo il testo della fideiussione, coordiniamo la loro difesa con quella dell’impresa e chiediamo che ogni accordo con la banca regoli espressamente la garanzia.
8. Per le imprese in crisi portiamo la perizia nella composizione negoziata, impostiamo la proposta alle banche sul credito rettificato e gestiamo i termini del Codice della crisi, che corrono anche in agosto (art. 9, c.1, CCII).
9. Nelle procedure concorsuali forniamo al curatore o al commissario la ricostruzione del conto e le eccezioni sul credito della banca.
10. Seguiamo il contenzioso in ogni grado, dalla mediazione al tribunale, all’appello e fino alla Cassazione, mantenendo la stessa linea difensiva.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per l’impresa edile in crisi pesa soprattutto la qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa: conoscere dall’interno come funzionano le trattative con le banche nella composizione negoziata consente di trasformare la perizia sull’usura in un argomento negoziale credibile, invece di lasciarla in un cassetto o di usarla solo in una causa lunga. Per le ditte individuali e le imprese minori la qualifica di Gestore della crisi e il ruolo di fiduciario di un OCC permettono di integrare la contestazione nel percorso di sovraindebitamento; per il contenzioso, la qualifica di cassazionista garantisce continuità di strategia dall’analisi iniziale fino all’ultimo grado di giudizio, con lo stesso difensore e la stessa linea. Su ogni pratica lavorano insieme avvocati e commercialisti: i primi costruiscono la difesa, i secondi la perizia econometrica e il riflesso sul bilancio e sul piano.

Prima capisci il tuo profilo, poi agisci con le tue regole

Il primo passo è capire in quale profilo ti trovi; il secondo è agire secondo le regole che valgono per te, non per un correntista qualsiasi. La stessa perizia che dimostra un TEG oltre soglia può servire al titolare di una ditta individuale per costruire un concordato minore, alla società con fido aperto per negoziare senza perdere le linee, all’impresa che ha subito la revoca per difendersi nei quaranta giorni dell’opposizione, al socio garante per ridurre la propria esposizione, all’impresa in crisi come leva al tavolo con le banche. Sbagliare profilo significa sbagliare termini, strumenti e priorità.

Lo Studio Monardo segue proprio questa intersezione tra diritto bancario e crisi d’impresa: il coordinamento di uno staff multidisciplinare nazionale in diritto bancario e tributario serve a ricostruire il costo reale del fido, la qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021 serve a portare quei numeri dentro un percorso di risanamento, e la qualifica di cassazionista assicura la continuità della difesa fino all’ultimo grado.

📩 Non lasciare che sia la banca a decidere i numeri della tua crisi: contatta lo Studio oggi stesso, i riferimenti completi sono qui sotto, in fondo all’articolo.