Questo non è un articolo da leggere e mettere da parte. È un piano da eseguire, mossa dopo mossa, per far rispettare l’accordo che hai firmato in composizione negoziata o, se il creditore lo ha ormai compromesso, per spostare l’impresa su uno strumento che lo vincoli comunque. Lo scrivo pensando a te che guidi una filatura, una tessitura, una tintoria, un maglificio o un’azienda di confezione: hai attraversato mesi di trattative con l’esperto, hai trovato un’intesa con fornitori di filati, banche, società di leasing dei telai o committenti, hai messo la firma. E adesso uno dei creditori fa come se quell’accordo non esistesse.

Magari il fornitore che si era impegnato a dilazionare il vecchio debito ti notifica un decreto ingiuntivo. Magari la banca che aveva accettato una moratoria ti revoca il fido o chiede il rientro. Magari un creditore pignora i crediti che vanti verso la griffe per cui lavori la collezione, e ti toglie l’unica liquidità che serviva a pagare gli stipendi di fine mese. In un settore che vive di stagionalità, di campionari consegnati in date fisse e di margini sottili, ogni settimana di blocco pesa più che altrove.

La buona notizia è che un accordo firmato non è una promessa morale: è un contratto, e un contratto si fa valere. La cattiva notizia è che i termini per difenderti sono brevi, alcuni corrono anche ad agosto, e la mossa sbagliata nel momento sbagliato può trasformare un inadempimento recuperabile nella fine del piano di risanamento.

Perché proprio lo Studio Monardo su questo tema? Perché l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021: conosce dall’interno la composizione negoziata, il valore della firma dell’esperto e i punti deboli degli accordi che ne escono. Ed è avvocato cassazionista, quindi può portare la stessa linea difensiva dalla diffida al creditore fino all’ultimo grado di giudizio, se il conflitto diventa causa. Al suo fianco lavora uno staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti che ricalcola l’impatto dell’inadempimento sul piano mentre si costruisce la difesa.

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La diagnosi della tua situazione: da quale mossa parti

Prima di procedere, assicurati di sapere esattamente dove ti trovi. Non tutti gli inadempimenti sono uguali e non tutti gli accordi hanno la stessa forza. Rispondi con onestà a queste quattro domande: ti diranno da quale mossa partire e quanto tempo hai.

Domanda 1: che tipo di accordo hai firmato?

L’art. 23 del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII), nel testo vigente dopo il D.Lgs. 136/2024, prevede tre esiti “contrattuali” della composizione negoziata, alternativi tra loro:

• un contratto con uno o più creditori o con altri soggetti interessati (lett. a), che produce gli effetti premiali dell’art. 25-bis, comma 1, se l’esperto attesta nella relazione che è idoneo ad assicurare la continuità aziendale per almeno due anni;
• una convenzione di moratoria ai sensi dell’art. 62 (lett. b);
• un accordo sottoscritto da te, dai creditori aderenti, da eventuali altri interessati e dall’esperto (lett. c), che produce gli effetti degli artt. 166, comma 3, lett. d) e 324 CCII: in sostanza, gli atti, i pagamenti e le garanzie compiuti in esecuzione dell’accordo sono messi al riparo dalla revocatoria e da talune responsabilità penali in caso di successiva liquidazione giudiziale. Con la sua firma l’esperto dà atto che il piano di risanamento appare coerente con la regolazione della crisi.

Il comma 2-ter dell’art. 23, introdotto dal D.Lgs. 136/2024, chiarisce che queste soluzioni possono essere raggiunte anche durante le trattative, non solo alla loro conclusione, e che la firma dell’esperto, quando prevista, può arrivare in un momento successivo. È un dettaglio che cambia molto: se l’accordo è stato firmato mentre le trattative erano ancora aperte, potresti avere ancora in vigore le misure protettive.

Domanda 2: le trattative sono ancora aperte o si sono chiuse?

Guarda la data della relazione finale dell’esperto e lo stato della pratica sulla piattaforma telematica. Se le trattative sono ancora in corso e il tribunale ha confermato le misure protettive, il creditore che agisce contro di te sta probabilmente violando un divieto di legge (art. 18, comma 3, CCII), non solo un patto. Se invece le trattative si sono chiuse con la firma dell’accordo, le misure protettive non ti coprono più e ti resta lo strumento contrattuale, cioè le clausole dell’accordo e le regole del codice civile.

Domanda 3: il creditore si è limitato a non fare qualcosa o ti sta già aggredendo?

C’è differenza tra il fornitore che non riprende le consegne di filato alle condizioni pattuite (inadempimento “passivo”) e quello che ti notifica un precetto o pignora i crediti verso i tuoi committenti (inadempimento “aggressivo”). Nel primo caso hai il tempo di una diffida. Nel secondo caso il calendario lo detta l’atto che ti è stato notificato, e devi muoverti subito.

Domanda 4: l’inadempimento di questo creditore mette in pericolo l’intero piano?

Un creditore che vale il 3% dell’esposizione e pretende il pagamento del suo credito è un problema serio ma gestibile. La banca capofila che revoca le linee autoliquidanti su cui gira tutto il circolante della tessitura è un problema che può far saltare il risanamento. La risposta a questa domanda non la dai a occhio: la dai con un prospetto di cassa a 13 settimane, costruito con il tuo commercialista.

Tabella di orientamento

Non passare oltre finché non hai collocato la tua situazione in almeno una riga della tabella. Se ti ritrovi in tre righe contemporaneamente, ed è frequente, la priorità è sempre quella che ha un termine in scadenza.

Un’ultima avvertenza prima delle mosse. Nel mondo tessile i creditori sono spesso legati tra loro: il fornitore di filati lavora con la stessa banca, la tintoria ha gli stessi clienti, la società di factoring è controllata dal gruppo bancario che ti ha concesso il mutuo. Quando un creditore rompe l’accordo, gli altri guardano come reagisci. Una reazione ferma, documentata e tempestiva tutela non solo il rapporto con quel creditore, ma la tenuta di tutto il patto.

Mossa 1: metti in sicurezza il testo dell’accordo e individua l’obbligo violato

Obiettivo della mossa: sapere con precisione quale obbligo il creditore ha assunto, quale ha violato e quali conseguenze l’accordo stesso prevede per quella violazione.

Quando va fatta. Subito, nelle prime 24-48 ore da quando ti accorgi dell’inadempimento. Se hai già ricevuto un atto giudiziario, questa mossa va fatta in parallelo alla Mossa 4, non prima: non puoi permetterti di consumare giorni di termine per rileggere i documenti.

Come si esegue.

Il primo passo è raccogliere in un unico fascicolo, cartaceo e digitale:

• l’accordo firmato nella sua versione definitiva, con tutti gli allegati (piano di risanamento, prospetto dei flussi, elenco dei creditori aderenti, eventuale term sheet);
• la relazione finale dell’esperto e, se l’accordo è del tipo previsto dalla lett. a), l’attestazione di idoneità a garantire la continuità per almeno due anni;
• le PEC e le comunicazioni scambiate con il creditore durante le trattative, comprese le bozze dell’accordo: servono a interpretare le clausole ambigue secondo la comune intenzione delle parti (art. 1362 c.c.);
• gli estratti dalla piattaforma telematica della composizione negoziata, con le date di pubblicazione dell’istanza e dell’accettazione dell’esperto nel registro delle imprese;
• l’eventuale provvedimento del tribunale che ha confermato le misure protettive o concesso misure cautelari.

Poi leggi l’accordo cercando cinque tipi di clausole:

1. Gli obblighi del creditore. Moratoria (non chiedere il pagamento fino a una certa data), riscadenziamento (nuovo piano di rientro), stralcio (rinuncia a una parte del credito), obbligo di mantenere o rinnovare linee di credito, obbligo di proseguire le forniture a determinate condizioni, rinuncia a procedimenti già avviati.
2. Il patto di non agire (pactum de non petendo): l’impegno del creditore a non avviare azioni monitorie, esecutive o cautelari finché tu rispetti il piano. È la clausola che ti serve se il creditore ti sta aggredendo.
3. Le condizioni. Molti accordi sono sospensivamente o risolutivamente condizionati: per esempio all’adesione di altri creditori, all’ottenimento di nuova finanza, al pagamento di una prima rata. Verifica se il creditore può sostenere che una condizione non si è avverata.
4. Le clausole di inadempimento. Cosa succede se tu non paghi una rata? E se è il creditore a non rispettare i suoi impegni? Spesso gli accordi disciplinano bene il primo caso e dimenticano il secondo.
5. Le clausole su legge, foro e comunicazioni. Indicano dove e come dovrai agire.

La base giuridica. L’accordo raggiunto in composizione negoziata, in tutte e tre le forme dell’art. 23, comma 1, CCII, è un contratto. Si applica quindi l’art. 1372 c.c.: il contratto ha forza di legge tra le parti e non può essere sciolto che per mutuo consenso o per cause ammesse dalla legge. Le parti devono eseguirlo secondo buona fede (art. 1375 c.c.) e interpretarlo secondo buona fede (art. 1366 c.c.). Durante le trattative, inoltre, l’art. 16 CCII impone a tutte le parti, creditori compresi, di comportarsi secondo correttezza e buona fede e di collaborare lealmente con l’esperto: un comportamento contrario durante le trattative, che poi si riflette sull’esecuzione dell’accordo, è un elemento che pesa nella valutazione del giudice.

Attenzione a un punto che molti imprenditori fraintendono: la firma dell’esperto sull’accordo della lett. c) non trasforma l’accordo in un provvedimento del giudice. L’esperto non è un’autorità che può imporre al creditore di adempiere. La sua firma attesta la coerenza del piano con la regolazione della crisi e consente gli effetti protettivi degli artt. 166 e 324 CCII. Per far eseguire l’accordo, se il creditore non lo fa spontaneamente, serve comunque un giudice.

Prima di procedere, assicurati anche di aver verificato chi ha firmato. L’art. 1372, secondo comma, c.c. stabilisce che il contratto non produce effetti rispetto ai terzi se non nei casi previsti dalla legge. Tradotto: l’accordo dell’art. 23, comma 1, CCII vincola i creditori che lo hanno sottoscritto, non quelli rimasti fuori. Se il creditore che ti aggredisce non ha mai aderito, non sta violando l’accordo: sta esercitando un suo diritto, e la difesa va cercata altrove (misure protettive se ancora in vigore, Mossa 4 sul versante CCII; strumenti con efficacia estesa ai non aderenti, Mossa 8). È una distinzione che molti imprenditori scoprono solo davanti al giudice, quando ormai è tardi per costruire l’alternativa.

Verifica poi se il credito del creditore aderente è stato ceduto dopo la firma. Nel mondo bancario è frequente: la banca cede il credito deteriorato a una società veicolo o a un fondo, e il nuovo titolare, gestito da un servicer, si comporta come se l’accordo non lo riguardasse. In linea generale, chi acquista un credito lo acquista con i limiti e le condizioni che lo accompagnano, comprese le dilazioni e le rinunce concordate dal cedente, e lo stesso art. 18, comma 5, CCII nomina espressamente i cessionari tra i soggetti tenuti a rispettare i divieti durante le misure protettive. Ma il punto va documentato con precisione: data della cessione, data dell’accordo, notifica della cessione, contenuto del contratto di cessione per quanto conoscibile. Se il servicer ignora l’accordo, la diffida della Mossa 3 va indirizzata sia a lui sia al cessionario, con copia dell’accordo e della prova che il cedente lo aveva sottoscritto.

Infine, controlla se l’accordo prevede obblighi informativi a tuo carico (report trimestrali, invio dei bilanci, comunicazione degli scostamenti dal piano). Il creditore che vuole sottrarsi ai suoi impegni cerca quasi sempre un tuo inadempimento formale da opporre. Se sei in regola con i report, la sua posizione si indebolisce; se non lo sei, rimettiti in regola subito, prima della diffida.

Se qualcosa va storto. L’imprevisto tipico è scoprire che la clausola su cui contavi è scritta male: per esempio la moratoria è prevista “salvo diverso accordo” o il patto di non agire è collegato a un evento che il creditore sostiene essersi verificato. Non è una partita persa. Le clausole si interpretano anche alla luce del comportamento complessivo delle parti, anche successivo alla conclusione del contratto (art. 1362, secondo comma, c.c.), e del piano allegato: se il piano prevede che quel debito venga pagato a partire dal 2028, una lettura che consenta al creditore di pretenderlo subito contrasta con l’economia dell’intero accordo. È qui che serve il legale, perché l’argomentazione interpretativa va costruita prima che il conflitto finisca davanti a un giudice.

Altro imprevisto frequente: non trovi la versione firmata da tutti, ma solo copie con firme parziali o scambiate via PEC in momenti diversi. Recupera le ricevute di consegna PEC, i file firmati digitalmente con le relative marche temporali, i verbali delle riunioni con l’esperto. L’accordo concluso per scambio di corrispondenza è comunque un contratto valido, se le volontà si sono incontrate.

Check di completamento. Non passare alla mossa successiva finché:
– hai individuato per iscritto la clausola o le clausole violate, con il numero di articolo dell’accordo;
– sai se l’accordo contiene un patto di non agire e se il creditore inadempiente lo ha sottoscritto;
– sai se l’accordo prevede conseguenze specifiche per l’inadempimento del creditore (penale, clausola risolutiva espressa, obbligo di rinegoziazione).

Mossa 2: documenta l’inadempimento, verifica lo stato delle misure protettive e informa l’esperto

Obiettivo della mossa: costruire la prova dell’inadempimento e capire se, oltre al contratto, ti protegge ancora la legge, attivando l’esperto finché ha un ruolo.

Quando va fatta. Entro pochi giorni dal primo segnale di inadempimento, e comunque prima di inviare la diffida della Mossa 3. Se le trattative sono ancora formalmente aperte, va fatta immediatamente: ogni giorno di ritardo è un giorno in cui il creditore può consolidare la sua posizione.

Come si esegue.

Il primo passo è fissare i fatti. Nel tessile gli inadempimenti hanno forme ricorrenti, e ognuna lascia tracce diverse:

• il fornitore di filati o di tessuti greggi che non evade gli ordini alle condizioni concordate, o pretende il pagamento anticipato contro un accordo che prevedeva pagamenti a 60 giorni: conserva gli ordini, le conferme d’ordine, le email di rifiuto, le fatture proforma;
• la banca che non rinnova le linee autoliquidanti, riduce l’anticipo fatture o chiede il rientro immediato: conserva le comunicazioni, gli estratti conto, le visure della Centrale Rischi;
• la società di leasing che invia la diffida di risoluzione del contratto relativo ai telai o alle macchine da maglieria nonostante il riscadenziamento: conserva la diffida e il piano di rimborso concordato;
• il creditore che agisce in giudizio: l’atto notificato è la prova stessa, ma va accompagnato dalla prova che il debito era coperto dalla moratoria o dal patto di non agire;
• il creditore che segnala o comunica a terzi in modo da danneggiarti, per esempio contattando i tuoi committenti: conserva ogni comunicazione che ti arriva da loro.

Poi verifica lo stato delle misure protettive. L’art. 18, comma 3, CCII stabilisce che dal giorno della pubblicazione dell’istanza i creditori interessati non possono acquisire diritti di prelazione non concordati con l’imprenditore né iniziare o proseguire azioni esecutive e cautelari sul patrimonio o sui beni e diritti con cui viene esercitata l’attività d’impresa; da quella data le prescrizioni restano sospese e le decadenze non si verificano. Le misure hanno però la durata fissata dal tribunale in sede di conferma, e sono collegate alla vita delle trattative. Devi quindi sapere:

• se le misure sono state chieste e pubblicate;
• se il tribunale le ha confermate, per quali creditori e fino a quale data;
• se le trattative sono state chiuse con la relazione finale dell’esperto.

Ricorda anche un dettaglio importante: le misure protettive non coprono i crediti dei lavoratori (art. 18, comma 1, CCII). Se è un dipendente o un ex dipendente ad agire, il discorso è diverso e va gestito a parte.

Infine, informa l’esperto. Se il suo incarico è ancora in corso, l’esperto ha interesse diretto a sapere che un creditore aderente non rispetta l’intesa: deve tenerne conto nella relazione finale, può convocare le parti, può valutare con te se l’accordo regge. Scrivigli una comunicazione sintetica, con i fatti e i documenti, e chiedi un incontro con il creditore. Se l’incarico si è chiuso, l’esperto non ha più un ruolo formale, ma la sua relazione finale resta un documento prezioso: dimostra le condizioni a cui il creditore aveva aderito e la valutazione del piano.

La base giuridica. Oltre all’art. 18 CCII sulle misure protettive, rileva l’art. 16 CCII sul dovere di correttezza e buona fede delle parti. Il comma 5 dell’art. 18 aggiunge una regola che nel tessile è decisiva: i creditori, comprese le banche, i loro mandatari e i cessionari dei crediti, non possono unilateralmente rifiutare l’adempimento dei contratti pendenti, provocarne la risoluzione, anticiparne la scadenza o modificarli in danno dell’imprenditore, né revocare in tutto o in parte le linee di credito già concesse, per il solo fatto del mancato pagamento di crediti anteriori alla pubblicazione dell’istanza. Possono sospendere l’adempimento fino alla conferma delle misure; il comma 5-bis, introdotto dal D.Lgs. 136/2024, precisa che dalla conferma delle misure banche e intermediari non possono mantenere la sospensione delle linee di credito, salvo dimostrare che dipende dalla disciplina di vigilanza prudenziale.

Se qualcosa va storto. L’imprevisto tipico è scoprire che le misure protettive non sono mai state confermate, o sono scadute da settimane, e che il creditore ha agito in un momento in cui eri “scoperto”. In quel caso la protezione legale non c’è più, ma resta intatta quella contrattuale: se il creditore ha sottoscritto un patto di non agire o una moratoria, la sua azione resta un inadempimento, e il pagamento non dovuto alla scadenza è un fatto che puoi opporre (Mossa 4).

Un secondo imprevisto: l’esperto non risponde o ritiene di non poter intervenire perché l’incarico è concluso. Non insistere oltre il necessario. Il ruolo dell’esperto è facilitare, non giudicare. Prendi atto della risposta, conservala, e passa alla diffida.

Check di completamento.
– Hai un fascicolo dei fatti con date, documenti e testimoni (il responsabile acquisti, l’amministrativo che ha parlato con la banca).
– Sai con certezza se le misure protettive sono in vigore e per chi.
– Hai informato l’esperto per iscritto, se il suo incarico è ancora aperto, e conservi la sua eventuale risposta.

Mossa 3: diffida il creditore e metti nero su bianco le conseguenze

Obiettivo della mossa: dare al creditore un’ultima occasione formale di adempiere, fissargli un termine e precostituire i presupposti per la risoluzione, il risarcimento o l’eccezione di inadempimento.

Quando va fatta. Subito dopo la Mossa 2, quando l’inadempimento è “passivo” e non c’è ancora un atto giudiziario contro di te. Se c’è già un atto, la diffida va inviata comunque, ma non sostituisce l’opposizione della Mossa 4: è uno strumento in più, non un’alternativa.

Come si esegue.

La diffida si invia via PEC dal tuo indirizzo o da quello del legale, all’indirizzo PEC del creditore risultante dal registro delle imprese o dagli elenchi pubblici, e per conoscenza all’esperto se l’incarico è aperto. Deve contenere:

• il richiamo preciso all’accordo, con data di sottoscrizione e clausola violata;
• la descrizione dei fatti di inadempimento, con le date;
• la richiesta di adempiere entro un termine congruo, che non può essere inferiore a quindici giorni salvo che sia diversamente pattuito o che un termine minore risulti congruo per la natura del contratto (art. 1454 c.c.);
• l’avvertimento che, decorso inutilmente il termine, il contratto si intenderà risolto nei confronti di quel creditore, se questa è la conseguenza che vuoi; oppure, se preferisci mantenere l’accordo, la riserva espressa di agire per l’adempimento e per il risarcimento dei danni;
• se il creditore ha avviato o minaccia azioni, la richiesta di rinunciarvi e l’avvertimento che saranno contestate in giudizio;
• la richiesta, se pertinente, di rimuovere segnalazioni o di ripristinare forniture e linee.

Attenzione alla scelta tra risoluzione e adempimento: è la decisione più delicata di questa mossa. Nel contesto di un accordo di risanamento, quasi sempre ti conviene pretendere l’adempimento, non sciogliere il contratto. Se risolvi l’accordo con la banca che non ha rinnovato le linee, quella banca torna a essere creditrice del suo intero credito originario, senza stralci né dilazioni, e libera di agire. Hai ottenuto la soddisfazione morale, ma hai peggiorato la tua posizione. La risoluzione ha senso quando l’accordo con quel creditore prevedeva sacrifici tuoi (per esempio la concessione di una garanzia o di un pagamento immediato) che il creditore non ha ricambiato, e vuoi recuperarli.

In parallelo puoi valutare l’eccezione di inadempimento: se l’accordo prevede prestazioni corrispettive e il creditore non adempie le sue, puoi rifiutarti di adempiere le tue (art. 1460 c.c.), purché il rifiuto non sia contrario a buona fede. Esempio: se il fornitore si era impegnato a riprendere le consegne a 60 giorni in cambio del pagamento di un acconto sul vecchio debito, e non consegna, puoi sospendere i pagamenti delle rate successive. Ma usala con cautela: un’eccezione sproporzionata può essere letta come un tuo inadempimento.

La base giuridica. La diffida ad adempiere è disciplinata dall’art. 1454 c.c.; l’eccezione di inadempimento dall’art. 1460 c.c.; la risoluzione per inadempimento dall’art. 1453 c.c., che consente al contraente non inadempiente di chiedere a sua scelta l’adempimento o la risoluzione, salvo in ogni caso il risarcimento del danno; se l’accordo contiene una clausola risolutiva espressa, l’art. 1456 c.c. ti permette di risolvere dichiarando di volertene avvalere. La costituzione in mora del creditore inadempiente, ai sensi dell’art. 1219 c.c., fa decorrere la sua responsabilità per i danni ulteriori.

Se qualcosa va storto. Il creditore risponde contestando: sostiene che sei tu l’inadempiente, per una rata pagata in ritardo o per un dato del piano che si è rivelato inesatto. È la reazione più frequente, e non va sottovalutata. Prepara la replica con i numeri: estratti conto con le date dei bonifici, report periodici inviati ai creditori, eventuali scostamenti già comunicati e accettati. Se un tuo piccolo ritardo c’è stato, valuta se è di scarsa importanza ai sensi dell’art. 1455 c.c.: un inadempimento di scarsa importanza non giustifica la risoluzione né l’abbandono dell’accordo da parte del creditore.

Un altro imprevisto: il creditore non risponde affatto. Il silenzio non è un’accettazione, ma è un fatto che il giudice valuterà. Conserva la ricevuta di consegna della PEC: è la prova che la diffida è arrivata e che il termine è decorso.

Check di completamento.
– La diffida è stata consegnata via PEC e hai la ricevuta di avvenuta consegna.
– Hai deciso consapevolmente se puntare all’adempimento o alla risoluzione, e la diffida lo dice in modo coerente.
– Hai segnato in agenda la data di scadenza del termine assegnato e, se il creditore è un fornitore strategico, hai già avviato la ricerca di un fornitore alternativo (Mossa 5).

Mossa 4: blocca l’aggressione giudiziaria con lo strumento giusto e nel termine giusto

Obiettivo della mossa: impedire che il decreto ingiuntivo, il precetto o il pignoramento del creditore inadempiente diventino definitivi o producano danni irreparabili, facendo valere la moratoria, il patto di non agire o le misure protettive.

Quando va fatta. Dipende dall’atto ricevuto, ed è qui che devi distinguere con attenzione due mondi con regole diverse sui termini.

• Decreto ingiuntivo: l’opposizione va proposta entro 40 giorni dalla notifica (art. 641 c.p.c.). È un processo civile ordinario, quindi si applica la sospensione feriale dei termini dal 1° al 31 agosto prevista dalla L. 742/1969: i giorni di agosto non si contano.
• Precetto: l’opposizione all’esecuzione con cui contesti il diritto del creditore di procedere (art. 615, primo comma, c.p.c.) va proposta prima che l’esecuzione inizi; se riguarda la regolarità formale del precetto (art. 617 c.p.c.) va proposta entro 20 giorni dalla notifica.
• Pignoramento già eseguito: l’opposizione all’esecuzione (art. 615, secondo comma, c.p.c.) si propone con ricorso al giudice dell’esecuzione e, dopo la riforma, non oltre il momento in cui è disposta la vendita o l’assegnazione, salvo fatti sopravvenuti o impedimenti non imputabili; l’opposizione agli atti esecutivi entro 20 giorni dal compimento dell’atto contestato. Per le cause di opposizione all’esecuzione la legge prevede l’esclusione dalla sospensione feriale: trattale come termini che corrono anche ad agosto.
• Procedimenti davanti al tribunale della composizione negoziata (conferma, revoca o modifica delle misure protettive, misure cautelari ex art. 19 CCII): non c’è alcuna sospensione feriale. L’art. 9, comma 1, CCII stabilisce che la sospensione dei termini nel periodo feriale non si applica ai procedimenti disciplinati dal Codice. I termini corrono anche in agosto.

Come si esegue.

Il primo passo è leggere l’atto e capire su quale titolo si fonda il creditore. Poi scegli lo strumento.

Se hai ricevuto un decreto ingiuntivo. Proponi opposizione con atto di citazione davanti al giudice che ha emesso il decreto. Il cuore della difesa è dimostrare che il credito, alla data della domanda, non era esigibile perché coperto dalla moratoria o dal riscadenziamento previsto dall’accordo, oppure che il creditore si era impegnato a non agire. Se il decreto è stato dichiarato provvisoriamente esecutivo, chiedi la sospensione dell’esecuzione provvisoria (art. 649 c.p.c.) documentando l’accordo e il pericolo per la continuità aziendale.

Se hai ricevuto un precetto. Valuta l’opposizione all’esecuzione: la moratoria e il patto di non agire sono fatti che incidono sul diritto del creditore di procedere ad esecuzione forzata, specie se successivi alla formazione del titolo. Se il titolo è una sentenza o un decreto ingiuntivo già definitivo, la moratoria concordata dopo la formazione del titolo è proprio il tipo di fatto sopravvenuto che si può far valere con l’opposizione all’esecuzione. Chiedi al giudice la sospensione dell’efficacia esecutiva del titolo (art. 615, primo comma, c.p.c.).

Se il pignoramento è già stato eseguito, per esempio presso terzi sui crediti che vanti verso la maison per cui produci, l’urgenza è massima: i tuoi committenti, ricevuto l’atto, bloccano i pagamenti, e la tessitura resta senza la liquidità per gli stipendi e per il filato della collezione successiva. Proponi ricorso al giudice dell’esecuzione con istanza di sospensione (art. 624 c.p.c.), allegando l’accordo e la prova del rispetto delle tue obbligazioni. Contestualmente, valuta con il legale se chiedere una riduzione del pignoramento o se offrire una cauzione per liberare i crediti indispensabili.

Se le trattative sono ancora aperte e le misure protettive sono in vigore, la strada è doppia. Da un lato, l’azione esecutiva iniziata in violazione dell’art. 18, comma 3, CCII va segnalata al giudice dell’esecuzione, che deve prenderne atto; dall’altro, puoi rivolgerti al tribunale competente per la composizione negoziata, chiedendo misure cautelari ai sensi dell’art. 19 CCII per inibire al creditore specifiche iniziative. La giurisprudenza di merito ammette che le istanze cautelari siano proposte anche con ricorso separato e riproposte se in precedenza non concesse (Trib. Torino, 5 dicembre 2023), e ha concesso misure cautelari atipiche che inibiscono ai creditori azioni esecutive, cautelari o concorsuali, purché proporzionate e calibrate sullo stato delle trattative e sul consenso dei creditori più significativi (Trib. Imperia, ord. 20 febbraio 2024).

Qualunque sia lo strumento, il giudice deciderà sulla base dei documenti che gli porti nei primi giorni. Per far valere la moratoria o il patto di non agire, il fascicolo dell’opposizione deve contenere almeno:

• l’accordo sottoscritto dal creditore, con la prova della sua firma (PEC di trasmissione, file firmato digitalmente);
• la clausola specifica che rende il credito non esigibile o che vieta l’azione, evidenziata;
• il piano allegato all’accordo, nella parte che prevede il pagamento di quel credito;
• la prova che tu stai rispettando le tue obbligazioni: bonifici delle rate, report inviati, comunicazioni periodiche;
• la relazione finale dell’esperto, se descrive l’adesione del creditore;
• la diffida della Mossa 3 e l’eventuale risposta del creditore;
• per l’istanza di sospensione, un prospetto che mostri il pericolo concreto per la continuità: stipendi in scadenza, ordini da evadere, fornitori da pagare con i crediti pignorati.

Più il pericolo è descritto con numeri e date, più l’istanza di sospensione è credibile. Un’affermazione generica del tipo “il pignoramento mette a rischio l’azienda” convince poco; un prospetto che indica che il 27 novembre devono essere pagati 84.300 € di retribuzioni e che i crediti pignorati sono l’unica fonte di copertura convince molto di più.

La base giuridica. Artt. 615, 617, 624, 641, 645 e 649 c.p.c.; L. 742/1969 sulla sospensione feriale per il processo civile ordinario; artt. 18 e 19 CCII per le misure protettive e cautelari; art. 9, comma 1, CCII per l’esclusione della sospensione feriale nei procedimenti del Codice.

Se qualcosa va storto. L’imprevisto più pericoloso è il termine scaduto: il decreto ingiuntivo notificato in un periodo di caos aziendale e scoperto dopo 45 giorni, il precetto finito nella posta della vecchia sede. Se il decreto è diventato definitivo, non puoi più contestare il credito in sé, ma la moratoria concordata dopo la formazione del titolo resta un fatto sopravvenuto che puoi far valere nell’opposizione all’esecuzione: il titolo esiste, ma il creditore non può azionarlo prima delle scadenze pattuite. Se invece la moratoria era anteriore al decreto, la questione si complica, e va studiata subito con il legale: valuta l’opposizione tardiva (art. 650 c.p.c.) se la notifica era irregolare o non ne hai avuto conoscenza per caso fortuito o forza maggiore.

Altro imprevisto: il giudice nega la sospensione. Non è la fine. L’opposizione prosegue nel merito, e intanto puoi lavorare sulle Mosse 5 e 8 per neutralizzare gli effetti del pignoramento sulla cassa.

Check di completamento.
– Per ogni atto ricevuto hai annotato la data di notifica e il termine di opposizione, distinguendo tra termini soggetti alla sospensione di agosto e termini che non lo sono.
– L’opposizione è stata depositata o notificata, con la richiesta di sospensione dove possibile.
– Se le trattative sono aperte, hai valutato con il legale il ricorso al tribunale della composizione negoziata ai sensi dell’art. 19 CCII.

Mossa 5: proteggi la continuità produttiva tra banche, fornitori e contratti pendenti

Obiettivo della mossa: evitare che l’inadempimento del creditore fermi i telai, svuoti il circolante o ti faccia perdere la stagione, usando le regole sui contratti pendenti e, dove possibile, le misure cautelari.

Quando va fatta. In parallelo alle Mosse 3 e 4, dal primo giorno. Nel tessile la continuità si misura in settimane: una collezione autunno-inverno non consegnata a giugno è un cliente perso, e un cliente perso è un pezzo del piano di risanamento che non c’è più.

Come si esegue.

Il primo passo è mappare i rapporti essenziali e il loro stato:

• linee bancarie autoliquidanti (anticipo fatture, salvo buon fine, anticipo export), che nel tessile finanziano il ciclo dal filato al capo finito;
• contratti di fornitura di materie prime, coloranti, energia e gas, che per tintorie e finissaggi sono voci critiche;
• contratti di leasing delle macchine;
• contratti con i committenti, inclusi gli accordi quadro di produzione per conto terzi.

Per ciascun rapporto chiediti se il creditore che non rispetta l’accordo può davvero interromperlo. Se sei ancora nel periodo delle misure protettive, la risposta in molti casi è no: l’art. 18, comma 5, CCII impedisce di rifiutare l’adempimento o di risolvere i contratti pendenti e di revocare le linee di credito per il solo fatto del mancato pagamento dei crediti anteriori. Una banca che sospende l’anticipo fatture dopo la conferma delle misure deve dimostrare che la sospensione dipende dalla vigilanza prudenziale (comma 5-bis).

Se ti serve una tutela più incisiva, il legale può chiedere al tribunale misure cautelari ai sensi dell’art. 19 CCII. Su questo terreno la giurisprudenza di merito non è uniforme, ed è importante che tu lo sappia per calibrare le aspettative:

• il Tribunale di Napoli, con provvedimento del 1° dicembre 2025, ha confermato le misure protettive e concesso misure cautelari per impedire che le banche, con reazioni standardizzate, compromettessero la continuità aziendale (revoche o risoluzioni di rapporti, escussione di garanzie, segnalazioni in Centrale Rischi e nei sistemi di informazione creditizia), precisando che il giudice non si sostituisce alla banca nelle scelte di credito ma esclude decisioni prive di fatti specifici che vanifichino il risanamento;
• il Tribunale di Vicenza, 23 luglio 2025, ha concesso una misura cautelare atipica consistente nel divieto temporaneo per la banca creditrice di escutere una garanzia del Fondo di garanzia per le PMI (MCC);
• il Tribunale di Verona, 12 agosto 2026, nell’ambito di una composizione negoziata di gruppo, ha invece respinto misure cautelari che sospendessero i pagamenti dei contratti bancari (perché inciderebbero sul sinallagma contrattuale per via giudiziale), l’inibitoria dell’escussione delle garanzie personali e quella della garanzia MCC, e la richiesta relativa alle segnalazioni in Centrale Rischi, sottolineando che le misure cautelari devono essere provvisorie e reversibili e che l’art. 18, comma 5, già protegge dall’autotutela contrattuale dei creditori.

Nota anche la data dell’ordinanza di Verona: 12 agosto. È la conferma pratica che i procedimenti del Codice della crisi non si fermano d’estate, e che chi aspetta settembre per reagire perde terreno.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Esperto Negoziatore della crisi d’impresa e avvocato cassazionista, imposta queste istanze partendo dai fatti specifici del singolo creditore e dai numeri del piano, perché è sulla concretezza del pericolo per la continuità che i tribunali decidono se concedere o negare la tutela.

Fuori dal periodo delle misure protettive, la tutela torna a essere contrattuale e cautelare ordinaria. Se l’accordo obbliga il fornitore a proseguire le forniture, e il suo rifiuto ti espone a un danno grave e irreparabile (la perdita della stagione, il blocco della produzione), il legale può valutare un ricorso d’urgenza ai sensi dell’art. 700 c.p.c. per ottenere un ordine provvisorio di adempimento. È uno strumento eccezionale, che richiede la prova del diritto e del pericolo nel ritardo, e che il giudice concede con prudenza quando si tratta di imporre prestazioni continuative.

Un capitolo a parte meritano i committenti. Nel tessile e nell’abbigliamento conto terzi, il cliente principale è spesso anche il soggetto che più di ogni altro può decidere la sopravvivenza dell’impresa. Se il creditore inadempiente ha pignorato i crediti verso di lui, o lo ha contattato insinuando dubbi sulla tua solidità, la priorità è rassicurare il committente con informazioni corrette: l’esistenza dell’accordo, il fatto che l’azione del creditore è contestata, le misure che stai adottando. Non serve, e anzi è controproducente, condividere atti riservati o dettagli del piano: basta una comunicazione sobria, preparata con il legale, che eviti al committente di sospendere ordini per prudenza. Se il creditore ha diffuso notizie false o denigratorie, conserva le prove: possono rilevare sia come ulteriore violazione della buona fede contrattuale sia sotto il profilo della concorrenza sleale o della lesione della reputazione commerciale.

Attenzione anche ai contratti di energia e gas, decisivi per tintorie, stamperie e finissaggi. Se il fornitore di energia era tra i creditori aderenti e ora minaccia il distacco per i debiti anteriori nonostante il riscadenziamento, la minaccia va contestata subito per iscritto richiamando l’accordo e, se le misure protettive sono in vigore, l’art. 18, comma 5, CCII. Un distacco, anche di pochi giorni, può compromettere lotti in lavorazione e consegne programmate, con danni che poi diventeranno voci della Mossa 7.

In parallelo, lavora sul piano B commerciale: fornitori alternativi di filato, lavorazioni esterne presso terzisti del distretto, anticipo dei pagamenti da parte di committenti disponibili, factoring con un intermediario diverso dalla banca inadempiente. Non è una resa: è la garanzia che la produzione continui mentre il legale lavora sul piano giuridico.

La base giuridica. Art. 18, commi 5 e 5-bis, CCII; art. 19 CCII per le misure cautelari; art. 16 CCII sulla buona fede delle parti; art. 700 c.p.c. per i provvedimenti d’urgenza fuori dal Codice della crisi.

Se qualcosa va storto. L’imprevisto tipico è il rigetto della misura cautelare, come nel caso di Verona. Non presentare la stessa istanza con le stesse parole: il Tribunale di Torino ha ammesso la riproposizione delle istanze non concesse, ma ha senso farlo solo se ci sono fatti nuovi (una revoca effettivamente comunicata, una segnalazione già avvenuta, un pignoramento minacciato con data certa). Il rigetto di Verona riguardava proprio richieste preventive e astratte, prive di allegazioni sul rischio concreto.

Secondo imprevisto: la banca invoca la vigilanza prudenziale per giustificare la sospensione. Chiedi per iscritto quale norma o provvedimento di vigilanza imponga quella scelta: l’onere di dimostrarlo, dopo la conferma delle misure, è della banca.

Check di completamento.
– Hai una mappa dei rapporti essenziali con lo stato di ciascuno (attivo, sospeso, revocato, a rischio).
– Per i rapporti sospesi o revocati hai valutato con il legale la contestazione ai sensi dell’art. 18, comma 5, o l’istanza cautelare.
– Hai almeno un’alternativa operativa per le forniture e per il circolante, nel caso la tutela giuridica tardi.

Mossa 6: misura l’impatto dell’inadempimento sul piano di risanamento

Obiettivo della mossa: capire, con numeri e non con impressioni, se l’accordo regge senza la collaborazione di quel creditore o se serve cambiare strumento.

Quando va fatta. Dopo le prime mosse difensive, entro due o tre settimane dall’inadempimento. Non oltre: se il piano non regge, ogni giorno speso a difendere un accordo ormai inefficace è un giorno sottratto alla costruzione dell’alternativa, e alcune finestre temporali si chiudono (Mossa 8).

Come si esegue.

Con il tuo commercialista, o con i commercialisti dello staff che segue il caso, aggiorna:

• il prospetto di tesoreria a 13 settimane, inserendo l’effetto dell’inadempimento (forniture a pagamento anticipato, linee revocate, crediti pignorati);
• il piano economico-finanziario del risanamento, verificando se gli obiettivi di margine e di rimborso restano raggiungibili;
• il test di sostenibilità del debito previsto dal piano originario, ricalcolato con la nuova esposizione.

Poi rispondi a tre domande:

1. L’inadempimento è isolato o contagioso? Se altri creditori aderenti stanno valutando di seguire l’esempio, il problema non è più un singolo contratto.
2. Il danno è temporaneo o strutturale? Un fornitore che ritarda le consegne di tre settimane è un danno temporaneo; una banca che revoca definitivamente le linee su cui gira il 40% del fatturato è un danno strutturale.
3. Esistono rimedi interni all’accordo? Molti accordi prevedono meccanismi di revisione, un comitato dei creditori, l’obbligo di rinegoziare in caso di eventi sopravvenuti.

Per rispondere senza autoinganni, usa alcuni indicatori concreti, che nel tessile sono particolarmente eloquenti:

• copertura del portafoglio ordini: quante settimane di produzione sono coperte da ordini confermati, e quanti di questi ordini richiedono materie prime che il fornitore inadempiente non consegna più;
• giorni di incasso e di pagamento: se il pignoramento presso i committenti o la riduzione dell’anticipo fatture allungano i tempi di incasso, di quanto si allarga il fabbisogno di circolante;
• margine di contribuzione per linea di prodotto: il maggior costo del filato acquistato altrove, o pagato in anticipo, può rendere non più conveniente una linea che nel piano era profittevole;
• scadenze del piano nei sei mesi successivi: rate verso gli altri creditori aderenti, pagamenti fiscali concordati, rimborsi della nuova finanza.

Se anche uno solo di questi indicatori mostra uno scostamento tale da non consentire il rispetto delle scadenze verso gli altri creditori, il piano va considerato a rischio e la Mossa 8 va preparata subito, anche se nel frattempo continui a difendere l’accordo.

Se il piano regge, prosegui con le Mosse 3, 4 e 7 e mantieni l’accordo. Se non regge, passa alla Mossa 8 senza attendere l’esito delle cause.

Un passaggio da non trascurare riguarda la responsabilità degli amministratori. Se l’inadempimento del creditore porta l’impresa da uno stato di crisi a uno stato di insolvenza, gli amministratori hanno l’obbligo di attivarsi senza indugio per adottare uno degli strumenti previsti dall’ordinamento (art. 2086 c.c. e art. 3 CCII). Continuare a operare come se nulla fosse, sperando nell’esito di una causa, può esporti a responsabilità personali. Anche per questo la Mossa 6 non è facoltativa.

La base giuridica. Art. 2086, secondo comma, c.c. sull’obbligo di adeguati assetti e di attivazione tempestiva; art. 3 CCII sugli assetti organizzativi e sui segnali di allarme; art. 23 CCII sulle soluzioni alternative. Se l’accordo è del tipo previsto dalla lett. a), ricorda che gli effetti premiali dell’art. 25-bis, comma 1, dipendono dall’attestazione dell’esperto sull’idoneità del contratto ad assicurare la continuità per almeno due anni: se l’inadempimento del creditore fa venir meno quella idoneità, il presupposto si indebolisce.

Se qualcosa va storto. L’imprevisto tipico è il conflitto interno: i soci vogliono “andare fino in fondo” contro il creditore, il commercialista dice che il piano non regge più. Non è una scelta tra orgoglio e prudenza. Le due strade possono convivere: puoi passare a uno strumento più robusto (Mossa 8) e contemporaneamente coltivare l’azione di risarcimento contro il creditore inadempiente (Mossa 7). Il risarcimento ottenuto, se arriverà, entrerà a far parte dell’attivo a beneficio di tutti i creditori.

Check di completamento.
– Hai un prospetto di cassa aggiornato che include l’effetto dell’inadempimento.
– Hai una risposta scritta e motivata alla domanda “il piano regge?”.
– Gli amministratori hanno deliberato o verbalizzato la valutazione e la scelta conseguente.

Mossa 7: chiedi l’adempimento forzato e il risarcimento del danno

Obiettivo della mossa: ottenere dal giudice una condanna del creditore inadempiente a rispettare l’accordo o, se l’adempimento non è più utile, a risarcire il danno che la sua condotta ha causato all’impresa.

Quando va fatta. Questa è la mossa dei tempi medi. Non ha un termine di decadenza breve come le opposizioni: il diritto al risarcimento per inadempimento contrattuale si prescrive in dieci anni (art. 2946 c.c.). Ma non lasciarla in un cassetto: le prove si disperdono, i testimoni cambiano lavoro, e l’impostazione della causa va decisa mentre il quadro è fresco. In molti casi conviene introdurre la domanda di risarcimento già nel giudizio di opposizione della Mossa 4, come domanda riconvenzionale, invece di aprire una seconda causa.

Ricorda che le cause ordinarie di risarcimento e di adempimento sono processi civili ordinari: per gli atti da compiere entro termini processuali si applica la sospensione feriale dal 1° al 31 agosto.

Come si esegue.

Il primo passo è scegliere la domanda giusta.

• Azione di adempimento. Chiedi al giudice di condannare il creditore a fare quello che si era impegnato a fare: rinunciare al decreto, rispettare la moratoria, mantenere le linee, proseguire le forniture. È la domanda naturale se l’accordo è ancora utile.
• Azione di risoluzione. Chiedi di sciogliere il contratto con quel creditore per il suo inadempimento grave. Come visto nella Mossa 3, ha senso solo in casi specifici, perché fa riemergere il credito originario.
• Azione di risarcimento. In entrambi i casi puoi chiedere il risarcimento del danno (art. 1453 c.c.). Il danno, nel tessile, ha voci concrete e documentabili: il maggior prezzo pagato al fornitore alternativo di filato, le commesse perse per mancata consegna, le penali pagate ai committenti per ritardi, gli interessi e le commissioni del finanziamento sostitutivo, il costo della cassa integrazione o dei fermi macchina imputabili al blocco.

Poi costruisci la prova del danno con il commercialista. Il giudice non liquida danni “a sensazione”: vuole vedere il collegamento causale tra l’inadempimento del creditore e la perdita. Un prospetto che confronti il margine previsto dal piano con quello effettivo, isolando l’effetto dell’inadempimento, è il documento centrale.

Se l’accordo contiene una clausola penale per l’inadempimento del creditore (raro, ma possibile in accordi ben negoziati), la penale ti esonera dalla prova del danno nei limiti del suo importo (art. 1382 c.c.).

Infine valuta la competenza. Se l’accordo contiene una clausola di foro, rispettala; se non la contiene, valgono i criteri ordinari. Se il valore e la natura della controversia lo consentono, valuta se la causa rientri tra quelle assegnate alle sezioni specializzate in materia di impresa: dipende dalla materia, non dal fatto che le parti siano imprese.

La base giuridica. Artt. 1218, 1223, 1453, 1455 e 1382 c.c.; art. 1375 c.c. sull’esecuzione del contratto secondo buona fede; art. 16 CCII sui doveri di correttezza durante le trattative, che consente di valorizzare in giudizio anche i comportamenti del creditore precedenti alla firma (per esempio, l’adesione data al solo scopo di ottenere un pagamento immediato, seguita dal disimpegno).

Se qualcosa va storto. L’imprevisto tipico è la domanda riconvenzionale del creditore: ti accusa di aver violato per primo l’accordo e chiede a sua volta la risoluzione e il pagamento dell’intero credito. Preparati: la tua posizione è solida solo se hai rispettato scrupolosamente le tue obbligazioni (pagamenti, report periodici, comunicazioni di scostamento). Se qualche tua inadempienza minore c’è stata, va spiegata, documentata e contestualizzata fin dal primo atto, non scoperta dal creditore in corso di causa.

Secondo imprevisto: il creditore inadempiente è a sua volta in difficoltà (succede con fornitori del distretto colpiti dalla stessa crisi di settore). Una condanna al risarcimento contro un debitore insolvente vale poco. In questo caso la Mossa 7 cede il passo alla Mossa 8: meglio un nuovo assetto che ti renda indipendente da quel creditore.

Check di completamento.
– Hai scelto consapevolmente la domanda (adempimento, risoluzione, risarcimento) in coerenza con la Mossa 6.
– Hai un prospetto del danno con le voci documentate e il nesso causale spiegato.
– Hai verificato la clausola di foro e la competenza, e deciso se proporre la domanda in via riconvenzionale nel giudizio già pendente.

Mossa 8: se l’accordo non regge, passa a uno strumento che vincoli anche chi non collabora

Obiettivo della mossa: trasformare un accordo contrattuale, che vincola solo chi lo rispetta, in uno strumento di regolazione della crisi con effetti più forti, capace di neutralizzare il creditore che non collabora.

Quando va fatta. Appena la Mossa 6 ti dice che il piano non regge più senza quel creditore. C’è una finestra temporale da non perdere: l’art. 23, comma 2, lett. b), CCII prevede che la percentuale di adesioni richiesta per gli accordi di ristrutturazione ad efficacia estesa dall’art. 61, comma 2, lett. c), sia ridotta al 60% se il raggiungimento dell’accordo risulta dalla relazione finale dell’esperto oppure se la domanda è depositata entro sessanta giorni dalla comunicazione della relazione finale prevista dall’art. 17, comma 8. Trattandosi di un termine del Codice della crisi, corre anche in agosto (art. 9, comma 1, CCII).

Come si esegue.

Il primo passo è scegliere lo strumento. Le alternative previste dall’art. 23, comma 2, CCII sono:

• piano attestato di risanamento (art. 56): utile se il problema è contenuto e ti serve soprattutto la protezione degli atti esecutivi del piano dalla revocatoria;
• accordo di ristrutturazione dei debiti (art. 57), anche agevolato (art. 60) o ad efficacia estesa (art. 61): con l’omologazione del tribunale, l’accordo diventa più stabile e, nella forma ad efficacia estesa, i suoi effetti si estendono ai creditori non aderenti della stessa categoria, alle condizioni di legge. È lo strumento che più direttamente risponde al problema del creditore che “si sfila”;
• convenzione di moratoria (art. 62), se l’inadempimento riguarda soprattutto la pretesa di pagamento immediato da parte di creditori omogenei (per esempio un gruppo di banche);
• concordato semplificato per la liquidazione del patrimonio (art. 25-sexies), se il risanamento non è più praticabile e l’obiettivo diventa liquidare nel modo meno distruttivo;
• altri strumenti di regolazione della crisi, a partire dal concordato preventivo in continuità, quando serve vincolare la maggioranza dei creditori con un piano omologato.

Con l’accordo di ristrutturazione puoi chiedere misure protettive anche in quella sede (art. 54 CCII). Sul rapporto tra strumenti, la Cassazione con la sentenza n. 31856/2025 ha affrontato l’ammissibilità dell’istanza di accesso alla composizione negoziata e della concessione delle misure protettive in pendenza di una domanda di concordato: un segnale che i passaggi tra un percorso e l’altro vanno governati con attenzione, valutando l’ordine e i tempi delle iniziative.

Durante le trattative, inoltre, il comma 2-bis dell’art. 23 CCII consente di proporre all’amministrazione finanziaria, all’Agenzia delle entrate-Riscossione e agli enti territoriali un accordo transattivo con pagamento parziale o dilazionato dei tributi (esclusi quelli che costituiscono risorse proprie dell’Unione europea), corredato dall’attestazione di convenienza rispetto alla liquidazione giudiziale e dalla relazione del revisore. L’accordo produce effetti dal deposito in tribunale e si risolve di diritto, tra l’altro, se i pagamenti non sono eseguiti integralmente entro sessanta giorni dalle scadenze. Se nel tuo piano il debito fiscale è rilevante (e in molte aziende tessili lo è, per IVA e ritenute rimaste indietro), questo è un tassello da coordinare con la scelta dello strumento.

Poi lavora sulle adesioni: rifai il conteggio dei crediti per categoria, verifica chi tra gli aderenti all’accordo originario conferma l’adesione al nuovo strumento, individua le categorie omogenee (banche, fornitori strategici, leasing). Il creditore inadempiente diventa, in questa prospettiva, un creditore non aderente: se l’accordo è ad efficacia estesa e le condizioni sono rispettate, ne subirà gli effetti.

La base giuridica. Art. 23, commi 2, 2-bis e 2-ter, CCII; artt. 54, 56, 57, 60, 61 e 62 CCII; art. 25-sexies CCII; art. 9, comma 1, CCII sull’esclusione della sospensione feriale.

Se qualcosa va storto. L’imprevisto tipico è il superamento del termine di sessanta giorni: hai passato due mesi a combattere il creditore sul piano contrattuale e ti accorgi che la soglia ridotta non è più disponibile. Lo strumento resta accessibile, ma con le soglie ordinarie, il che rende più difficile raggiungere le adesioni. Per questo la Mossa 6 va fatta presto.

Un altro imprevisto è la tentazione di usare la nuova procedura come arma contro il singolo creditore. Ricorda che il tribunale valuta la serietà del piano e la convenienza per i creditori nel loro insieme. La giurisprudenza in tema di misure protettive lo ripete: il giudice le conferma solo quando accerta una ragionevole probabilità di risanamento (Trib. Milano, 17 gennaio 2022). Uno strumento costruito solo per neutralizzare un avversario, senza un piano credibile, rischia il rigetto.

Check di completamento.
– Hai scelto lo strumento sulla base dei numeri della Mossa 6, non dell’irritazione verso il creditore.
– Hai verificato la data di comunicazione della relazione finale e calcolato il termine di sessanta giorni, ricordando che corre anche in agosto.
– Hai un nuovo conteggio delle adesioni per categoria e una lista dei creditori da ricontattare.

Il piano alla prova dei numeri

Le simulazioni che seguono sono ipotesi dimostrative, costruite su dati inventati per mostrare come cambia l’esito a seconda della tempestività. Non sono casi reali seguiti dallo Studio.

Simulazione 1: il decreto ingiuntivo del fornitore di filati.

Ipotesi: una tessitura ha firmato il 15 settembre 2026 un accordo ai sensi dell’art. 23, comma 1, lett. c), CCII con creditori ed esperto. Il fornitore di filati, aderente, ha concesso una moratoria sul vecchio credito di 48.730 € fino al 30 giugno 2027. Il 9 ottobre 2026 (venerdì) il fornitore notifica un decreto ingiuntivo per 48.730 € più interessi.

• Chi esegue la Mossa 4 entro il termine: l’opposizione va proposta entro 40 giorni, quindi entro il 18 novembre 2026 (mercoledì). Depositando l’accordo e la prova della moratoria, l’impresa contesta l’esigibilità del credito e, se il decreto è provvisoriamente esecutivo, chiede la sospensione dell’esecuzione provvisoria. In parallelo, con la Mossa 7 può chiedere in via riconvenzionale il risarcimento dei danni da violazione dell’accordo.
• Chi lascia scadere il termine: il decreto diventa definitivo. Se la moratoria era già stata pattuita prima del decreto, perdere l’opposizione significa aver perso la sede naturale per farla valere. L’impresa resta esposta a un precetto per l’intero importo e deve inseguire rimedi più stretti e incerti.

Simulazione 2: la banca che riduce l’anticipo fatture.

Ipotesi: nell’accordo, la banca capofila si è impegnata a mantenere fino al 31 dicembre 2027 una linea di anticipo fatture di 380.000 €. Il 5 ottobre 2026 (lunedì) la banca comunica la riduzione della linea a 150.000 €. Le trattative si sono chiuse con la relazione finale.

• Chi esegue subito Mosse 2, 3 e 5: diffida PEC il 5 ottobre stesso con termine di quindici giorni, quindi fino al 20 ottobre 2026 (martedì), per il ripristino della linea. In parallelo, attivazione di un factoring alternativo per 120.000 € e verifica, con il legale, dei presupposti per un ricorso d’urgenza. Il circolante si riduce ma la produzione continua.
• Chi aspetta: la tessitura perde 230.000 € di capacità di finanziamento in piena stagione di consegne autunnali. Ogni settimana senza reazione aumenta il rischio che altri creditori interpretino la riduzione come un segnale e si muovano a loro volta.
• Variante: se l’accordo fosse stato firmato durante le trattative con misure protettive confermate e ancora in vigore, la banca non potrebbe mantenere la sospensione della linea salvo dimostrare che dipende dalla vigilanza prudenziale (art. 18, comma 5-bis, CCII). In quel caso la Mossa 5 si gioca anche davanti al tribunale della composizione negoziata.

Simulazione 3: il pignoramento presso la maison committente.

Ipotesi: un creditore aderente, con un credito di 61.290 € coperto da patto di non agire, notifica il 13 ottobre 2026 (martedì) un pignoramento presso terzi sui crediti di 127.460 € che l’azienda di confezione vanta verso il committente principale. Il committente sospende i pagamenti.

• Chi esegue la Mossa 4 entro pochi giorni: ricorso al giudice dell’esecuzione con opposizione all’esecuzione fondata sul patto di non agire e istanza di sospensione; se vi sono vizi formali dell’atto, opposizione agli atti esecutivi entro il 2 novembre 2026 (lunedì). Con la sospensione e un’eventuale riduzione del pignoramento, una parte dei crediti può tornare disponibile per gli stipendi di novembre.
• Chi arriva dopo tre settimane: i vizi formali non sono più contestabili ex art. 617 c.p.c.; l’opposizione all’esecuzione resta possibile, ma nel frattempo il committente ha trattenuto i pagamenti per un mese e l’azienda ha dovuto chiedere un anticipo d’urgenza a condizioni pesanti.

Simulazione 4: agosto, due calendari diversi.

Ipotesi: un’azienda di maglieria è in composizione negoziata con misure protettive confermate. Il 20 luglio 2026 (lunedì) riceve un decreto ingiuntivo da un creditore non coperto dalle misure; il 3 agosto 2026 (lunedì) un creditore coperto dalle misure avvia un’azione esecutiva, e l’impresa decide di chiedere al tribunale della composizione una misura cautelare ai sensi dell’art. 19 CCII.

• Per il decreto ingiuntivo vale la sospensione feriale: dal 21 al 31 luglio decorrono 11 giorni, ad agosto il termine è sospeso, e i 29 giorni residui ricominciano il 1° settembre. L’opposizione scade il 29 settembre 2026 (martedì).
• Per il procedimento davanti al tribunale della composizione, invece, agosto non esiste come pausa: l’art. 9, comma 1, CCII esclude la sospensione feriale. Chi deposita subito il ricorso può ottenere una decisione anche a metà agosto; chi “aspetta settembre” credendo che tutto sia fermo lascia al creditore un mese di vantaggio, e si presenta in udienza con un danno già prodotto.

Il piano in una pagina

Se devi stampare una sola pagina, stampa questa. Il piano si regge su una sequenza logica: prima sai cosa ti spetta (Mossa 1), poi lo provi (Mossa 2), poi lo pretendi (Mossa 3), poi ti difendi dagli attacchi (Mossa 4), mentre tieni accesi i telai (Mossa 5). Solo dopo valuti se l’accordo regge (Mossa 6), e decidi se farlo eseguire e farti risarcire (Mossa 7) o se passare a uno strumento più robusto (Mossa 8).

Le Mosse 4 e 5 non aspettano le altre: se hai un atto notificato o un rapporto essenziale sospeso, partono subito. Le Mosse 6 e 8 non sono una sconfitta: sono il modo per non lasciare il risanamento nelle mani del creditore che non collabora.

Due regole trasversali. Primo: tieni sempre separati i due calendari, quello del processo civile ordinario (sospensione dal 1° al 31 agosto) e quello del Codice della crisi (nessuna sospensione). Secondo: ogni comunicazione con il creditore va fatta per iscritto, via PEC, e conservata. Terzo: non smettere mai di rispettare le tue obbligazioni verso gli altri creditori aderenti, perché la tua credibilità di parte adempiente è l’argomento più forte che avrai davanti a qualunque giudice e a qualunque nuovo tavolo negoziale.

Gli scenari di deviazione

Anche il piano migliore incontra imprevisti. Ecco i tre più frequenti e il piano B per ciascuno.

Deviazione 1: il creditore accelera mentre tu stai ancora negoziando con lui.

Hai inviato la diffida, il creditore ha risposto proponendo un incontro, e mentre fissi la data ti arriva un pignoramento presso terzi. È una tattica nota: aprire un tavolo e contemporaneamente colpire, per avere una leva. Il piano B è non lasciarti paralizzare dalla trattativa. Una trattativa non sospende alcun termine di opposizione. Proponi comunque l’opposizione nei termini e chiedi la sospensione, comunicando al creditore che sei disponibile a proseguire il confronto ma che non rinunci alla difesa. Se le trattative della composizione negoziata sono ancora aperte, informa subito l’esperto: un’azione esecutiva avviata in violazione delle misure protettive incide sulla valutazione della buona fede del creditore e può giustificare un’istanza cautelare.

Nel tessile questa deviazione si presenta spesso a ridosso delle consegne di stagione, quando il creditore sa che i crediti verso i committenti stanno per maturare. Anticipala: se sai che a novembre incasserai le fatture della collezione autunno-inverno, verifica in anticipo con il legale come proteggere quei flussi, e valuta di chiederne la protezione specifica se sei ancora nel periodo delle misure.

Deviazione 2: un termine è già scaduto.

Hai scoperto il decreto ingiuntivo quando era già definitivo, o hai perso il termine di venti giorni per l’opposizione agli atti esecutivi. Il piano B dipende da cosa resta aperto:

• se il decreto è definitivo, puoi ancora far valere con l’opposizione all’esecuzione i fatti successivi alla formazione del titolo, come la moratoria o il patto di non agire concordati dopo;
• se la notifica era irregolare o non ne hai avuto tempestiva conoscenza per ragioni non imputabili, valuta l’opposizione tardiva (art. 650 c.p.c.);
• se hai perso il termine dell’art. 617 c.p.c., i vizi formali sono sanati, ma le ragioni sostanziali possono ancora sostenere un’opposizione all’esecuzione;
• se è scaduto il termine di sessanta giorni per la soglia ridotta degli accordi di ristrutturazione, lo strumento resta disponibile con le soglie ordinarie.

In ogni caso, l’azione di risarcimento contro il creditore inadempiente (Mossa 7) resta in piedi: il danno causato dalla violazione dell’accordo non si cancella con la definitività del decreto.

Deviazione 3: il documento chiave non si trova o il creditore nega di aver aderito.

L’accordo è stato firmato digitalmente in momenti diversi, l’ultima versione circolata via email non coincide con quella sulla piattaforma, oppure il creditore sostiene che la sua firma riguardava una bozza superata. Il piano B è ricostruire la sequenza:

• recupera le ricevute PEC di invio e consegna delle versioni firmate;
• verifica i file firmati digitalmente e i certificati di firma;
• chiedi all’esperto copia della documentazione in suo possesso e della relazione finale, che di norma descrive gli esiti raggiunti e le adesioni;
• raccogli i verbali delle riunioni e le email in cui il creditore conferma l’adesione o esegue l’accordo (per esempio accettando il pagamento della prima rata ridotta).

Un creditore che ha incassato pagamenti in esecuzione dell’accordo difficilmente potrà sostenere di non averlo mai accettato: l’esecuzione volontaria è una delle prove più forti dell’adesione.

Le domande di chi sta eseguendo

Posso fare la Mossa 7 prima della Mossa 4?

No, se hai un atto notificato. La Mossa 4 ha termini brevi e perentori; la Mossa 7 ha tempi lunghi. Puoi però impostarle insieme: nel giudizio di opposizione a decreto ingiuntivo puoi proporre la domanda riconvenzionale di risarcimento.

L’esperto può obbligare il creditore a rispettare l’accordo?

No. L’esperto facilita le trattative e, nell’accordo della lett. c), firma per dare atto della coerenza del piano con la regolazione della crisi. Non ha poteri coercitivi. Se il creditore non adempie, serve il giudice. Se le trattative sono ancora aperte, però, informare l’esperto è utile: ne terrà conto e può convocare le parti.

Le misure protettive valgono ancora dopo la firma dell’accordo?

Dipende da quando l’hai firmato. Se l’accordo è stato concluso durante le trattative (possibilità espressamente prevista dall’art. 23, comma 2-ter, CCII) e le misure confermate sono ancora in corso, continuano a operare nei limiti fissati dal tribunale. Se l’accordo ha chiuso le trattative, le misure protettive non ti coprono più e conta solo il contratto.

Posso smettere di pagare le rate dell’accordo agli altri creditori finché il creditore inadempiente non si mette in regola?

In linea generale no. L’eccezione di inadempimento (art. 1460 c.c.) opera tra le parti di prestazioni corrispettive: puoi sospendere le prestazioni verso il creditore inadempiente, se l’accordo le collega alle sue, ma non verso gli altri creditori che rispettano i patti. Smettere di pagare tutti ti renderebbe inadempiente verso chi è in regola e metterebbe a rischio l’intero accordo.

Se il creditore pignora ad agosto, posso aspettare settembre?

Non contarci. Per le opposizioni esecutive la legge esclude la sospensione feriale, e i procedimenti davanti al tribunale della composizione negoziata non conoscono alcuna sospensione (art. 9, comma 1, CCII). La sospensione dal 1° al 31 agosto vale per l’opposizione a decreto ingiuntivo e per le cause civili ordinarie, non per tutto.

Il creditore che non rispetta l’accordo non lo aveva firmato: cosa posso fare?

Contrattualmente nulla, perché l’accordo non lo vincola (art. 1372, secondo comma, c.c.). Le strade sono due: le misure protettive, se le trattative sono aperte e le misure confermate lo riguardano; oppure uno strumento con effetti anche verso i non aderenti, come l’accordo di ristrutturazione ad efficacia estesa o la convenzione di moratoria, alle condizioni di legge (Mossa 8). Verifica subito quale delle due è ancora praticabile.

Il creditore ha ceduto il credito a un fondo: il fondo deve rispettare l’accordo?

In linea generale chi acquista un credito lo riceve con le dilazioni e le rinunce già pattuite dal cedente, e l’art. 18, comma 5, CCII menziona espressamente i cessionari. La difesa, però, si regge sui documenti: data dell’accordo, data e notifica della cessione, prova della sottoscrizione del cedente. Indirizza la diffida sia al cessionario sia al servicer che lo gestisce.

I crediti dei miei dipendenti sono coperti dall’accordo e dalle misure?

Le misure protettive non si applicano ai diritti di credito dei lavoratori (art. 18, comma 1, CCII). Se un dipendente agisce per retribuzioni o TFR, la difesa segue regole diverse e va gestita separatamente, con attenzione particolare perché nel tessile la manodopera specializzata è un patrimonio da non disperdere.

La giurisprudenza che sostiene il piano

Le pronunce che seguono sono organizzate in base alla mossa che sostengono. Per ciascuna trovi gli estremi come riportati nelle fonti consultate, il principio riformulato e la sua rilevanza per l’impresa tessile alle prese con un creditore che non rispetta l’accordo. Le pronunce di merito non hanno valore vincolante per altri giudici, ma indicano come i tribunali stanno applicando le norme.

A sostegno delle Mosse 2 e 4 (misure protettive e cautelari contro le iniziative dei creditori)

1. Trib. Torino, 5 dicembre 2023. Le istanze cautelari nella composizione negoziata possono essere proposte anche con ricorso separato da quello sulle misure protettive e possono essere riproposte se non concesse in precedenza. Rilevanza: se un creditore aderente agisce durante le trattative, puoi chiedere una tutela mirata anche dopo la fase iniziale.

2. Trib. Imperia, ord. 20 febbraio 2024. Sono ammissibili misure cautelari atipiche che inibiscono ai creditori azioni esecutive, cautelari o concorsuali, anche dopo una proroga della composizione, se necessarie al buon esito delle trattative, purché proporzionate allo stato delle trattative e al consenso dei principali creditori. Rilevanza: fonda la richiesta di bloccare il creditore che si sfila quando gli altri creditori rilevanti sostengono il piano.

3. Trib. Ivrea, 10 febbraio 2022. È stata negata la sospensione di un contratto di anticipazione bancaria su fatture chiesta solo in udienza, a tutela del contraddittorio con i creditori. Rilevanza: le istanze vanno formulate per tempo e in modo formale, non improvvisate in udienza; un monito per chi reagisce tardi.

A sostegno della Mossa 5 (continuità produttiva, banche e garanzie)

4. Trib. Napoli, 1° dicembre 2025. Confermate le misure protettive e concesse misure cautelari contro reazioni bancarie standardizzate (revoche e risoluzioni di rapporti, escussione di garanzie, segnalazioni in Centrale Rischi e nei sistemi di informazione creditizia), con la precisazione che il giudice non si sostituisce alla banca nelle scelte di credito ma impedisce decisioni non basate su fatti specifici. Rilevanza: la banca che non rispetta l’accordo deve motivare in concreto le sue scelte.

5. Trib. Vicenza, 23 luglio 2025. Concessa una misura cautelare atipica: il divieto temporaneo per la banca creditrice di escutere una garanzia MCC. Rilevanza: per molte imprese tessili, finanziate con garanzia pubblica, l’escussione può far precipitare la situazione; questa pronuncia mostra che una tutela è possibile.

6. Trib. Verona, 12 agosto 2026. Respinte, in una composizione negoziata di gruppo, le misure cautelari che sospendevano i pagamenti bancari, le inibitorie dell’escussione delle garanzie personali e della garanzia MCC e quelle sulle segnalazioni in Centrale Rischi: le cautelari devono essere provvisorie e reversibili e non possono rimodulare per via giudiziale il contratto; l’art. 18, comma 5, già tutela dall’autotutela contrattuale. Rilevanza: segna i limiti della Mossa 5 e conferma, con la sua data, che i procedimenti del Codice proseguono ad agosto.

7. Trib. Brescia, 17 aprile 2025. Ammessa l’estensione delle misure protettive anche ai terzi garanti, considerando che i creditori possono agire contemporaneamente contro il debitore e i fideiussori e che la protezione era funzionale alla manovra di risanamento, con parere favorevole dell’esperto. Rilevanza: nelle imprese tessili familiari i soci sono spesso fideiussori; se il creditore inadempiente aggredisce loro, la tutela può estendersi.

8. Trib. Brindisi, decreto nel procedimento R.G. 3163/2024 (data da verificare sul testo). Negata l’applicazione delle misure protettive a tutela del patrimonio del mero fideiussore, perché le misure proteggono il patrimonio dell’impresa durante le trattative. Rilevanza: l’orientamento opposto a Brescia; va conosciuto per valutare realisticamente la protezione dei soci garanti.

A sostegno delle Mosse 6 e 8 (tenuta del piano e passaggio ad altri strumenti)

9. Trib. Milano, 17 gennaio 2022. In sede di conferma o modifica delle misure protettive, il giudice le conferma solo dopo aver accertato una ragionevole probabilità di risanamento, nel contraddittorio con l’esperto e i creditori. Rilevanza: qualunque tutela, anche dopo l’inadempimento di un creditore, presuppone un piano credibile, che va aggiornato con la Mossa 6.

10. Cass. n. 31856/2025. La Suprema Corte si è pronunciata sull’ammissibilità dell’istanza di accesso alla composizione negoziata e della concessione delle misure protettive in pendenza di una domanda di concordato. Rilevanza: il passaggio tra composizione negoziata e strumenti di regolazione della crisi richiede di governare con attenzione ordine e tempi delle iniziative.

11. Trib. Milano, 15 luglio 2025. Un fondo d’investimento può accedere alla composizione negoziata tramite la società di gestione del risparmio che lo rappresenta, e le misure protettive richieste vanno valutate nel merito. Rilevanza: conferma un’interpretazione non restrittiva dell’accesso agli strumenti della crisi, utile quando l’impresa tessile fa parte di una struttura partecipata da investitori.

Alcune di queste pronunce sono note attraverso massime o sintesi pubblicate da riviste giuridiche e non nel testo integrale: prima di richiamarle in un atto, lo Studio ne acquisisce sempre il testo completo.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Quando un creditore non rispetta l’accordo firmato con l’esperto, lo Studio interviene con strumenti concreti, coordinati tra loro:

1. Analizziamo l’accordo clausola per clausola, individuando l’obbligo violato, il patto di non agire, le condizioni e le conseguenze dell’inadempimento, e ricostruendo dalle bozze e dalla corrispondenza la comune intenzione delle parti.
2. Verifichiamo lo stato della composizione negoziata: pubblicazioni nel registro delle imprese, provvedimenti di conferma delle misure protettive, durata residua, relazione finale dell’esperto.
3. Redigiamo e inviamo la diffida al creditore via PEC, scegliendo con te se puntare all’adempimento o alla risoluzione e fissando il termine in modo coerente con la strategia.
4. Calendarizziamo ogni termine, separando quelli del processo civile ordinario, soggetti alla sospensione dal 1° al 31 agosto, da quelli del Codice della crisi, che corrono anche in agosto.
5. Proponiamo opposizione a decreto ingiuntivo, a precetto e all’esecuzione, con istanza di sospensione, facendo valere la moratoria e il patto di non agire.
6. Depositiamo le istanze al tribunale della composizione negoziata ai sensi degli artt. 18 e 19 CCII, quando le trattative sono aperte e il creditore viola le misure protettive o i contratti pendenti.
7. Contestiamo alla banca la revoca o la sospensione delle linee, chiedendo per iscritto la base di vigilanza prudenziale invocata e valutando la tutela cautelare.
8. Ricalcoliamo con i commercialisti dello staff l’impatto dell’inadempimento sul piano, con prospetto di tesoreria e verifica di sostenibilità del debito.
9. Costruiamo l’azione di adempimento e di risarcimento, quantificando le voci di danno tipiche del tessile e documentando il nesso causale.
10. Impostiamo il passaggio a un accordo di ristrutturazione, a una convenzione di moratoria o a un altro strumento di regolazione, verificando la finestra dei sessanta giorni per la soglia ridotta e il coordinamento con la transazione fiscale.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Su questo tema pesa soprattutto la qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa: conoscere la composizione negoziata dall’interno significa sapere come nascono gli accordi dell’art. 23 CCII, che cosa attesta davvero la firma dell’esperto e dove un accordo è vulnerabile. Se il conflitto con il creditore diventa causa, la qualifica di cassazionista garantisce la continuità della strategia dall’analisi iniziale fino all’eventuale giudizio in Cassazione, con lo stesso difensore e la stessa linea. E poiché il creditore che non rispetta l’accordo è spesso una banca, il coordinamento dello staff in diritto bancario e tributario consente di affrontare insieme linee di credito, garanzie e debito fiscale.

Avvocati e commercialisti lavorano sullo stesso fascicolo: mentre il legale prepara l’opposizione, il commercialista aggiorna i numeri del piano. Lo Studio non promette esiti: si impegna ad analizzare, verificare e costruire la strategia più solida per la tua impresa.

Chiusura

Un accordo raggiunto in composizione negoziata è il frutto di mesi di lavoro, e un creditore che non lo rispetta non lo cancella. Ma lo rende fragile, se lasci correre. Ogni mossa fatta nei termini è un diritto conservato; ogni mossa rimandata è un’opzione che si chiude. Nel tessile, dove una stagione persa pesa per un anno intero, questo principio vale doppio.

Lo Studio Monardo è attrezzato proprio per questo passaggio: l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, come Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021, conosce la logica degli accordi nati in composizione negoziata e il valore della firma dell’esperto; come avvocato cassazionista può difendere quell’accordo in ogni grado di giudizio; con lo staff di avvocati e commercialisti misura in tempo reale cosa l’inadempimento del creditore significa per il piano di risanamento.

📩 Hai in mano un accordo firmato e un creditore che lo ignora? Scrivici oggi stesso: i recapiti per raggiungere lo Studio Monardo sono riportati al termine di questa pagina.