La liquidazione giudiziale è finita. Il curatore ha venduto quello che c’era da vendere, i creditori hanno ricevuto il poco che si poteva distribuire, il tribunale ha firmato il decreto di chiusura. Eppure i debiti non pagati sono ancora lì, sulla carta, con il tuo nome sopra. La domanda che ti fai è una sola: posso liberarmene davvero, e cosa deve fare chi mi assiste perché succeda?

La risposta onesta è che non esiste una sola risposta: dipende da chi eri come imprenditore, da quando è stata aperta la tua procedura e da come ti sei comportato prima e durante la liquidazione. Due ex imprenditori con lo stesso passivo e la stessa chiusura possono arrivare a esiti opposti.

Qualche esempio lampo. L’ex titolare di una ditta individuale la cui liquidazione giudiziale si è chiusa nel 2026 può chiedere al tribunale di dichiarare inesigibili i debiti residui, anche se i creditori chirografari non hanno visto un euro. L’ex socio di una SNC, invece, scopre che le condizioni di legge vengono controllate anche su di lui e sugli altri soci. Chi è stato dichiarato fallito prima del 15 luglio 2022 resta soggetto alla vecchia legge fallimentare, con un termine di un anno dalla chiusura che, se è già scaduto, cambia completamente la strategia. Chi ha un procedimento penale aperto per bancarotta vede la decisione rinviata. Chi ha fatto firmare fideiussioni alla moglie o ai genitori deve sapere che l’esdebitazione libera lui, non loro.

In questa guida trovi cinque profili, ciascuno con regole, numeri, rischi e mosse proprie:

1. l’ex imprenditore individuale con liquidazione giudiziale regolata dal Codice della crisi;
2. l’ex socio illimitatamente responsabile di SNC o accomandatario di SAS;
3. l’ex fallito, dichiarato tale prima del 15 luglio 2022;
4. l’ex imprenditore con ombre penali o contestazioni del curatore;
5. l’ex imprenditore con garanti in famiglia o che ha firmato fideiussioni per la propria società.

Perché lo Studio Monardo si occupa esattamente di questo tema? Perché l’esdebitazione dopo una liquidazione giudiziale sta nel punto in cui si incontrano due competenze certificate dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo: quella di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021, che gli dà familiarità con la storia e le regole delle imprese in crisi, e quella di Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC, che serve quando la liquidazione giudiziale si è chiusa male e occorre cercare un’altra strada per liberarsi dei debiti. A queste si aggiunge la qualifica di avvocato cassazionista, utile quando il decreto del tribunale va contestato.

📩 Hai in mano un decreto di chiusura e debiti che non sai come cancellare? Contattaci ora: tutti i riferimenti dello Studio sono in fondo a questo articolo.

Le regole che valgono per tutti: il quadro di partenza

Prima di entrare nei profili, conviene fissare una volta sola le regole comuni. I profili rimanderanno a questa parte.

Che cosa è l’esdebitazione

Secondo l’art. 278, comma 1, del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII, D.Lgs. 14/2019), l’esdebitazione consiste nella liberazione dai debiti e comporta l’inesigibilità, nei confronti del debitore, dei crediti rimasti insoddisfatti nella liquidazione giudiziale o nella liquidazione controllata. Con l’esdebitazione vengono meno anche le cause di ineleggibilità e di decadenza collegate all’apertura della liquidazione giudiziale. Il debito non “sparisce” in senso tecnico: diventa inesigibile, cioè il creditore non può più pretenderlo da te.

Possono accedervi tutti i debitori dell’art. 1, comma 1 (art. 278, comma 3). Se il debitore è una società, le condizioni dell’art. 280 devono sussistere anche per i soci illimitatamente responsabili e per i legali rappresentanti (comma 4), e l’esdebitazione della società vale per i soci illimitatamente responsabili (comma 5).

Cosa resta fuori

L’art. 278 contiene due limiti che valgono per chiunque:

• i garanti non vengono liberati: restano salvi i diritti dei creditori verso coobbligati, fideiussori e obbligati in via di regresso (comma 6);
• alcuni debiti non si cancellano mai: gli obblighi di mantenimento e alimentari (comma 7, lett. a) e i debiti per risarcimento dei danni da fatto illecito extracontrattuale, insieme alle sanzioni penali e amministrative pecuniarie che non siano accessorie a debiti estinti (comma 7, lett. b).

C’è poi il comma 2: verso i creditori per causa anteriore che non hanno partecipato al concorso, l’esdebitazione opera solo per la parte che eccede la percentuale attribuita nel concorso ai creditori di pari grado. Su questa regola pende una questione di legittimità costituzionale: con l’ordinanza n. 104/2026 la Corte costituzionale ha restituito gli atti ai Tribunali di Verona e Milano, ma le ordinanze di rimessione sono state ripubblicate nella G.U. 1ª serie speciale n. 38 del 23 settembre 2026, quindi la questione è di nuovo pendente. Oggi la regola è in vigore e va applicata.

Quando si può chiedere

L’art. 279, comma 1, stabilisce che, salvo quanto previsto dagli artt. 280 e 282, comma 2, il debitore ha diritto all’esdebitazione decorsi tre anni dall’apertura della procedura o al momento della chiusura, se arriva prima. Il momento utile è quindi il primo dei due eventi.

Le cinque condizioni dell’art. 280

Il debitore è ammesso al beneficio se:

• a) non è stato condannato con sentenza passata in giudicato per bancarotta fraudolenta, per delitti contro l’economia pubblica, l’industria e il commercio o per altri delitti connessi all’attività d’impresa, salvo riabilitazione; se il procedimento penale è in corso o è stata applicata una misura di prevenzione (D.Lgs. 159/2011), il tribunale rinvia la decisione;
• b) non ha distratto l’attivo, esposto passività inesistenti, cagionato o aggravato il dissesto rendendo gravemente difficile la ricostruzione del patrimonio e degli affari, né fatto ricorso abusivo al credito;
• c) non ha ostacolato o rallentato la procedura e ha dato agli organi informazioni e documenti utili;
• d) non ha beneficiato di un’altra esdebitazione nei cinque anni precedenti la scadenza del termine per l’esdebitazione;
• e) non ne ha già beneficiato due volte.

Nel Codice della crisi non c’è più la condizione “oggettiva” della vecchia legge fallimentare, che richiedeva il soddisfacimento almeno parziale dei creditori. Contano il comportamento e la storia del debitore, non la percentuale pagata.

Il procedimento dell’art. 281

Il tribunale, su istanza del debitore, insieme al decreto di chiusura (o decorsi almeno tre anni dall’apertura), sentiti gli organi della procedura e verificate le condizioni degli artt. 278, 279 e 280, dichiara inesigibili i debiti concorsuali non soddisfatti. Il curatore comunica l’istanza ai creditori ammessi, che hanno 15 giorni per le osservazioni (comma 1), e nel rapporto riepilogativo dell’art. 235 riferisce i fatti rilevanti per concedere o negare il beneficio (comma 3). Il decreto è comunicato agli organi, al pubblico ministero, al debitore e ai creditori ammessi non integralmente soddisfatti, che possono proporre reclamo nelle forme dell’art. 124 entro 30 giorni; il decreto è iscritto nel registro delle imprese (comma 4). L’esdebitazione non incide sui giudizi in corso e sulle operazioni liquidatorie, nemmeno se successive alla chiusura (comma 5); se da quei giudizi deriva un riparto maggiore, l’esdebitazione vale solo per la parte definitivamente non soddisfatta (comma 6).

Il nodo della “contestualità” e la sentenza 74/2026

Il testo parla di pronuncia “contestuale” alla chiusura. Che succede se l’istanza arriva dopo? La Corte costituzionale, con la sentenza n. 74/2026 (decisa il 23 febbraio 2026, depositata il 12 maggio 2026), ha dichiarato non fondata la questione sollevata dal Tribunale di Arezzo, ma “nei sensi di cui in motivazione”: la contestualità va intesa in senso logico-funzionale e non solo cronologico. Se l’istanza è presentata prima della chiusura, il tribunale decide con il decreto di chiusura; se è presentata subito dopo, il tribunale può decidere con un decreto successivo, al termine di un sub-procedimento interno alla liquidazione, con comunicazione ai creditori e osservazioni entro 15 giorni. La Corte non ha fissato un termine massimo e ha invitato il legislatore a farlo. In pratica: l’istanza tardiva non è automaticamente perduta, ma più passa il tempo, più cresce il rischio.

Termini e mese di agosto

Nei procedimenti disciplinati dal Codice della crisi la sospensione feriale dei termini non si applica (art. 9, comma 1, CCII). Il termine di 15 giorni per le osservazioni dei creditori e quello di 30 giorni per il reclamo corrono anche in agosto. Diverso è il caso dei processi civili ordinari, tributari e amministrativi che possono nascere dopo l’esdebitazione (per esempio un decreto ingiuntivo notificato da un creditore o un atto del Fisco impugnato davanti al giudice tributario): lì vale la sospensione dal 1° al 31 agosto prevista dalla L. 742/1969.

Che cosa fa, in generale, un avvocato in questa fase

Il titolo di questa guida chiede come uno studio legale assiste l’ex imprenditore. La risposta generale, valida per tutti i profili, si può riassumere in quattro momenti. Il primo è la diagnosi: capire quale regime si applica, quali date contano, cosa ha scritto il curatore, quali debiti sono esclusi e chi sono i garanti. Il secondo è la costruzione dell’istanza, che non è un modulo ma un atto motivato sulle condizioni di legge e corredato di documenti. Il terzo è il contraddittorio: i creditori possono presentare osservazioni e il tribunale sente gli organi della procedura, quindi bisogna essere pronti a rispondere in tempi brevi, sapendo che nel Codice della crisi non c’è pausa estiva. Il quarto è il dopo: il reclamo se il decreto è sfavorevole, la difesa nei giudizi promossi da creditori che ignorano l’esdebitazione, la gestione dei debiti esclusi e la protezione dei garanti, se necessario con strumenti di sovraindebitamento. L’esdebitazione non è un automatismo: anche quando la legge dice che il debitore “ha diritto” al beneficio decorsi i termini, il tribunale verifica le condizioni, e chi arriva impreparato rischia di vedersi opporre fatti che avrebbe potuto chiarire. Nei profili che seguono vedrai come questi quattro momenti cambiano a seconda di chi sei.

Profilo 1 – Sei un ex imprenditore individuale e la tua liquidazione giudiziale si è chiusa

La tua situazione

Avevi una ditta individuale: un’officina, un negozio, un’impresa edile, un’attività di trasporti. I debiti sono cresciuti, un creditore o tu stesso avete chiesto la liquidazione giudiziale, aperta dopo il 15 luglio 2022 e quindi regolata dal Codice della crisi. Il curatore ha liquidato i beni, la procedura si è chiusa. Oggi magari lavori come dipendente, o hai una pensione, o stai cercando di ripartire con un’altra attività. Ti riconosci? Questo profilo è il caso “tipico” e il più favorevole.

Cosa cambia per te

La tua situazione ha una particolarità che cambia tutto: sei tu il debitore, senza filtri societari. Non devi preoccuparti delle condizioni di altri soci: l’art. 280 si verifica su di te. E non ti serve dimostrare di aver pagato una certa percentuale ai creditori. La regola più importante per te è che l’istanza va presentata dal debitore: il tribunale non provvede da solo. Il testo vigente dell’art. 281, comma 1, dopo il D.Lgs. 136/2024, parla di pronuncia “su istanza del debitore”. Alcune spiegazioni che circolano online, scritte sul testo precedente, parlano ancora di decisione d’ufficio: non fidarti.

Il momento ideale è prima della chiusura, così il tribunale decide insieme al decreto di chiusura. Se la chiusura è già avvenuta e l’istanza non è stata presentata, la sentenza 74/2026 ti lascia una porta aperta, ma non dice quanto resta aperta. Nel caso esaminato dalla Corte la liquidazione, aperta nel dicembre 2022, era stata chiusa con decreto del 13 dicembre 2024 e l’istanza era stata depositata il 31 marzo 2025: oltre cento giorni dopo. La Corte non ha detto che quel ritardo andava bene in assoluto; ha detto che la norma consente una decisione successiva alla chiusura se l’istanza arriva “subito dopo”, lasciando al tribunale la valutazione del collegamento con la procedura.

I numeri

Facciamo un esempio. Passivo ammesso: 214.870 €. Attivo realizzato dal curatore: 31.420 €. Prededuzioni (compenso del curatore, spese di procedura): 12.960 €. Rimangono 18.460 € per i creditori privilegiati; i chirografari non ricevono nulla. Debito residuo non soddisfatto: circa 196.410 €.

Con l’esdebitazione, quel residuo diventa inesigibile, con tre eccezioni da calcolare a parte:

• arretrati di mantenimento per un figlio, ipotizziamo 4.380 €: restano dovuti (art. 278, comma 7, lett. a);
• una sanzione amministrativa pecuniaria autonoma, per esempio 2.170 € per una violazione stradale con il furgone aziendale: resta dovuta (lett. b);
• le sanzioni tributarie collegate a imposte che si estinguono con l’esdebitazione seguono invece il debito principale, perché sono accessorie (lett. b, a contrario). Il Tribunale di Torino, con decreto del 9 aprile 2026 (noto da una sintesi Eutekne, senza numero), lo ha affermato in una liquidazione controllata; il principio discende dal testo dell’art. 278 e vale, per coerenza, anche nella liquidazione giudiziale, ma non risultano ancora pronunce specifiche su questo punto.

Risultato dell’esempio: su 196.410 € di residuo, restano esigibili 6.550 €; diventano inesigibili circa 189.860 €.

I rischi specifici

Il rischio principale, per te, è lasciar passare troppo tempo dopo la chiusura. La Corte costituzionale ha salvato l’istanza presentata “subito dopo”, ma non ha dato un termine. Un tribunale potrebbe ritenere che un’istanza depositata molti mesi dopo non abbia più legame con la procedura chiusa. Altri rischi: la comunicazione del decreto di chiusura che ti sfugge perché hai cambiato indirizzo; osservazioni dei creditori su presunte distrazioni a cui non rispondi; il rapporto riepilogativo del curatore che riporta fatti negativi non contestati.

Le mosse giuste

1. Recupera subito il fascicolo: decreto di chiusura, rapporto riepilogativo dell’art. 235, stato passivo, riparti. Le date ti dicono quanto tempo è passato e cosa ha scritto il curatore su di te.
2. Deposita l’istanza al più presto, motivandola sulle cinque condizioni dell’art. 280 e richiamando la sentenza 74/2026 se la chiusura è già avvenuta.
3. Prepara le risposte alle osservazioni: i creditori hanno 15 giorni dalla comunicazione del curatore, e quei giorni corrono anche in agosto (art. 9, comma 1, CCII).
4. Separa i debiti esclusi: mantenimento, sanzioni autonome, risarcimenti da illecito. Per questi serve un piano a parte.
5. Controlla il decreto quando arriva: hai 30 giorni per il reclamo nelle forme dell’art. 124 se il beneficio è negato o limitato.

Cosa deve contenere, in concreto, la tua istanza

Un’istanza efficace non si limita a chiedere “l’esdebitazione”. Per il tuo profilo dovrebbe almeno: indicare la data di apertura e quella di chiusura (o il decorso dei tre anni), per agganciarsi all’art. 279; dichiarare, con documenti, che non ci sono condanne ostative né procedimenti pendenti per i reati della lettera a); spiegare le cause del dissesto (crollo del fatturato, insoluti dei clienti, aumento dei costi), per escludere le condotte della lettera b); ricordare la collaborazione prestata al curatore (consegna delle scritture, risposte alle richieste, presenza agli incontri), per la lettera c); attestare che non hai ottenuto altre esdebitazioni nei cinque anni precedenti e mai più di una in passato, per le lettere d) ed e). Se la chiusura è già avvenuta, l’istanza dovrebbe spiegare perché arriva in quel momento e perché resta collegata alla procedura appena chiusa, richiamando la sentenza 74/2026. Allegare un elenco dei debiti che ritieni esclusi (mantenimento, sanzioni autonome) è una scelta di trasparenza che il tribunale di solito apprezza e che ti evita sorprese.

In questa fase l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo mette insieme due competenze certificate: come Esperto Negoziatore della crisi d’impresa conosce la logica delle procedure di insolvenza dell’imprenditore, come Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia conosce l’esdebitazione dal lato di chi deve valutarne i presupposti.

Giurisprudenza dedicata

Oltre alla Corte cost. n. 74/2026 già vista, è utile Cass. civ., Sez. I, ord. n. 28505 del 6 novembre 2024 (nota dalla massima su Brocardi): in un caso ancora regolato dalla legge fallimentare, la Corte ha osservato che la scarsa consistenza del patrimonio non impedisce l’esdebitazione se non dipende da condotte ostruzionistiche, fraudolente o distrattive, e che l’art. 280 CCII ha eliminato il requisito oggettivo. Nella stessa direzione, secondo una sintesi pubblicata da Unijuris, il Tribunale di Urbino (9 dicembre 2025) ha valorizzato l’assenza di malafede, frode o colpa grave e non la misura della soddisfazione dei creditori.

Profilo 2 – Eri socio illimitatamente responsabile di una SNC o accomandatario di una SAS

La tua situazione

L’impresa non era intestata a te ma a una società di persone: una SNC con tuo fratello, una SAS di cui eri accomandatario. Quando la società è finita in liquidazione giudiziale, la procedura si è estesa a te personalmente, perché nelle società di persone i soci illimitatamente responsabili rispondono con il proprio patrimonio (art. 256 CCII). Ora la procedura della società e la tua sono chiuse, o stanno per chiudersi. Per chi è nella tua posizione, il quadro è più complicato di quello del titolare di una ditta individuale.

Cosa cambia per te

Qui le regole ti proteggono più di quanto pensi, ma meno di quanto speri. Ti proteggono perché l’art. 278, comma 5, stabilisce che l’esdebitazione della società ha efficacia nei confronti dei soci illimitatamente responsabili: se la società è esdebitata, lo sei anche tu per i debiti sociali. Ti proteggono meno perché l’art. 278, comma 4, richiede che le condizioni dell’art. 280 sussistano anche nei confronti dei soci illimitatamente responsabili e dei legali rappresentanti. La regola più importante per te è che la condotta di ciascun socio pesa sull’esito: le condizioni vanno verificate su tutti i soci illimitatamente responsabili e sui legali rappresentanti.

Dal testo si ricavano due conseguenze pratiche. Primo: l’istanza va costruita guardando al comportamento di tutti, non solo al tuo. Secondo: hai anche debiti personali, estranei alla società (un mutuo per la casa, un finanziamento per l’auto di famiglia), che sono entrati nella tua liquidazione in estensione. Per quelli conta la tua posizione personale nella tua procedura.

Resta una questione aperta, su cui non risultano pronunce verificate nel regime del Codice: se il socio in liquidazione in estensione debba chiedere l’esdebitazione con un’istanza autonoma nella propria procedura o se sia sufficiente quella della società. La scelta prudente è presentare l’istanza in entrambe le procedure, coordinandole.

I numeri

Esempio. SNC con passivo sociale di 412.760 €. Riparti ai creditori sociali: 38.240 €. Tu, socio al 50%, hai anche creditori personali per 23.150 € (un prestito personale e un debito con il condominio). Il tuo patrimonio personale, una quota di un piccolo immobile, ha prodotto 17.900 €, distribuiti nella tua procedura.

Nella liquidazione del socio i creditori della società concorrono con i tuoi creditori personali. Se l’esdebitazione della società viene concessa, i debiti sociali residui (circa 374.520 €) diventano inesigibili anche verso di te. Per il residuo personale (23.150 € meno quanto attribuito ai tuoi creditori dai 17.900 €) conta la tua istanza.

Se invece l’altro socio ha distratto beni sociali, le condizioni dell’art. 280 non sussistono per lui, e la lettura del comma 4 rende difficile l’esdebitazione della società. In quel caso la tua strada passa per una valutazione caso per caso del tribunale e, se va male, per gli strumenti del sovraindebitamento (vedi le domande trasversali).

I rischi specifici

Il rischio principale è restare legato alle condotte del tuo ex socio. Se lui ha prelevato denaro dalla cassa senza giustificazione o ha tenuto la contabilità in modo da rendere impossibile ricostruire gli affari, il problema diventa anche tuo. Altri rischi: la confusione tra debiti sociali e personali, che può portare a istanze incomplete; le fideiussioni che hai rilasciato per la società, che possono restare a carico dei tuoi garanti personali; l’eventuale procedimento penale a carico di uno dei soci, che porta al rinvio della decisione (art. 280, lett. a).

Le mosse giuste

1. Mappa i debiti in due colonne: sociali (coperti dall’esdebitazione della società, art. 278 c.5) e personali (coperti solo dalla tua).
2. Verifica le condizioni dell’art. 280 su ogni socio e legale rappresentante: condanne, procedimenti pendenti, contestazioni del curatore.
3. Presenta istanze coordinate nella procedura della società e nella tua, con la stessa linea difensiva.
4. Se un socio ha condotte ostative, documenta la tua estraneità: chi teneva la cassa, chi firmava i bonifici, chi gestiva la contabilità.
5. Valuta fin da subito il piano B, cioè lo strumento di sovraindebitamento adatto ai debiti che dovessero restare.

Accomandatario, accomandante, socio uscito: le differenze che contano

Non tutti i soci sono uguali. Nella SAS, l’accomandatario risponde illimitatamente ed è coinvolto nella liquidazione della società; l’accomandante, di regola, risponde nei limiti della quota e non è soggetto all’estensione, salvo che si sia ingerito nell’amministrazione in modo da perdere la limitazione di responsabilità. Se sei un ex accomandante, la tua situazione è diversa da quella descritta in questo profilo e va esaminata a parte. Se invece sei uscito dalla SNC prima della crisi, la tua responsabilità per i debiti sociali anteriori all’uscita e la tua eventuale soggezione alla procedura dipendono da quando e come lo scioglimento del rapporto è stato reso pubblico: un punto da verificare sui documenti del registro delle imprese prima di qualunque istanza. Infine, ricorda che anche il socio deve rispettare i limiti di tempo: l’esdebitazione può essere chiesta alla chiusura o decorsi tre anni dall’apertura (art. 279), e le osservazioni dei creditori, sociali e personali, arrivano entro 15 giorni dalla comunicazione del curatore, senza pausa in agosto.

Giurisprudenza dedicata

Cass. civ., ord. n. 15359 del 31 maggio 2023 (letta in una riproduzione web dell’ordinanza; la sezione non è indicata nella fonte), in un caso di socio di SNC fallito in estensione ancora regolato dalla legge fallimentare, ha affermato che le cause ostative all’esdebitazione sono tassative, che nel fallimento del socio tra i creditori concorsuali rientrano anche quelli della società e che il requisito del soddisfacimento parziale va letto a favore del debitore. Oggi quel requisito non c’è più, ma il principio sulla composizione del passivo del socio resta un argomento utile. Sul piano delle alternative, secondo il contributo di Cipolla, Pagani e Ceolin pubblicato su dirittobancario.it (maggio 2026), la Corte d’Appello di Milano (12 novembre 2024) ha ammesso il socio illimitatamente responsabile al concordato minore.

Profilo 3 – Sei stato dichiarato fallito prima del 15 luglio 2022

La tua situazione

Il tuo fallimento è stato dichiarato con la vecchia legge fallimentare (R.D. 267/1942): magari nel 2018, nel 2019, nel 2021. La procedura si è chiusa, forse anni fa, e nessuno ti ha parlato di esdebitazione. Oppure te ne hanno parlato, ma hai lasciato perdere. Oggi senti dire che il Codice della crisi è più favorevole e ti chiedi se puoi usarlo.

Cosa cambia per te

Qui le regole ti proteggono meno di quanto speri. La regola più importante per te è che l’istanza di esdebitazione di chi è stato dichiarato fallito prima del 15 luglio 2022 resta regolata dalla legge fallimentare, anche se presentata dopo quella data. Lo ha affermato Cass. civ., Sez. I, ord. n. 14835 del 3 giugno 2025 (nota dalla massima su Brocardi e dai passaggi riportati in Cass. 30108/2025): l’art. 390 CCII non menziona le procedure di esdebitazione e gli artt. 278 ss. presuppongono una liquidazione giudiziale o controllata. Secondo una sintesi Unijuris, anche Cass. civ., Sez. I, n. 1469 del 22 gennaio 2026 conferma che i falliti restano regolati dalla legge fallimentare e affronta la compatibilità con il diritto europeo del termine annuale dell’art. 143 l.fall., ritenendola sussistente solo a certe condizioni.

Questo significa due cose. Primo: valgono le condizioni dell’art. 142 l.fall., compreso il requisito del soddisfacimento almeno parziale dei creditori concorsuali, letto però in modo non rigido. Secondo: vale il termine per la domanda, che nella legge fallimentare è di un anno dalla chiusura del fallimento (art. 143 l.fall., come riportato dalla rassegna EC News e richiamato dalla Corte costituzionale nella sentenza 74/2026).

Sul requisito oggettivo, Cass. civ., Sez. I, n. 19964 del 19 luglio 2024 (commento su dirittobancario.it) ha chiarito che il beneficio non va negato solo perché è stato soddisfatto in parte un unico creditore: se la distribuzione è equa e significativa rispetto al passivo, secondo il prudente apprezzamento del giudice, l’esdebitazione si concede, salvo che i creditori siano rimasti del tutto insoddisfatti o soddisfatti in misura irrisoria.

I numeri

Fallimento dichiarato l’8 ottobre 2019, chiuso con decreto del 10 maggio 2021. Termine di un anno dalla chiusura: 10 maggio 2022. Se non hai presentato domanda entro quella data, la via dell’art. 142 l.fall. è, nella lettura prevalente, preclusa.

Quanto al requisito oggettivo, su un passivo di 287.300 € un riparto complessivo di 14.900 € (5,2%) distribuito a privilegiati e a una parte dei chirografari si presta a essere valutato come “significativo”; un riparto di 1.100 € (0,38%) destinato a un solo creditore rischia di essere considerato irrisorio. Non esistono soglie fisse: decide il giudice.

I rischi specifici

Il rischio principale è pensare di poter ripartire da zero con il Codice della crisi per gli stessi debiti. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 30108 del 14 novembre 2025 lo ha escluso per una strada specifica: il debitore incapiente già fallito, che non ha ottenuto l’esdebitazione dell’art. 142 l.fall., non può chiedere l’esdebitazione dell’incapiente dell’art. 283 CCII per la stessa esposizione debitoria del fallimento. La Corte ha lasciato aperto il caso dei debiti sorti dopo il fallimento: secondo il commento di EC News (23 luglio 2026), non lo esclude, ma non lo decide.

Altro rischio specifico: il patteggiamento. Secondo la stessa rassegna, Cass. civ., Sez. I, n. 18517 del 7 luglio 2025 e n. 19950 del 17 luglio 2025 hanno equiparato la sentenza di patteggiamento (nel testo dell’art. 445, comma 1-bis, c.p.p. anteriore alla riforma del 2022) a una condanna ostativa ai fini dell’art. 142 l.fall. (vedi il profilo 4).

Le mosse giuste

1. Ricostruisci le date esatte: dichiarazione di fallimento, decreto di chiusura, data di comunicazione. Tutto dipende da lì.
2. Se l’anno non è ancora scaduto, deposita subito la domanda ai sensi degli artt. 142-143 l.fall., documentando riparti e collaborazione.
3. Se l’anno è scaduto, separa i debiti: quelli del fallimento e quelli nati dopo. Per i secondi si può valutare uno strumento di sovraindebitamento.
4. Per i debiti del fallimento, valuta le argomentazioni sul termine alla luce della sintesi di Cass. 1469/2026 e del diritto europeo, sapendo che si tratta di una strada in salita.
5. Non presentare istanze ripetitive: secondo il commento EC News a Cass. 30108/2025, una nuova istanza è possibile solo se non si fonda sulle stesse ragioni già ritenute inidonee.

Se l’anno non è ancora scaduto: come si imposta la domanda

Per chi è nella tua posizione con il termine ancora aperto, la domanda va costruita sulle condizioni della legge fallimentare, che sono diverse da quelle del Codice. Secondo la rassegna EC News, l’art. 142 l.fall. richiede, tra l’altro, la collaborazione con gli organi della procedura, il non aver ritardato la procedura, l’assenza di distrazioni e di passività inesistenti, l’assenza di condanne definitive per bancarotta fraudolenta o reati connessi all’attività d’impresa, il non aver ottenuto un’altra esdebitazione nei dieci anni precedenti; il curatore esprime un parere obbligatorio ma non vincolante. Sul requisito del soddisfacimento parziale, la domanda deve mettere in evidenza i riparti effettivi rispetto al passivo complessivo, nella logica della lettura non rigida accolta dalla Cassazione (Cass. 19964/2024, che richiama le Sezioni Unite del 2011). È una costruzione diversa da quella del profilo 1: copiare un modello pensato per il Codice della crisi è uno degli errori più frequenti.

Un ultimo avvertimento per il tuo profilo: la sospensione feriale. Il tuo procedimento non è regolato dal Codice della crisi, quindi non puoi richiamare l’art. 9, comma 1, CCII; ma neppure conviene fare affidamento su una sospensione d’agosto per un termine come quello annuale, la cui natura è discussa. La scelta prudente è depositare ben prima della scadenza.

Giurisprudenza dedicata

Oltre alle pronunce citate (Cass. 14835/2025, 30108/2025, 1469/2026, 19964/2024), secondo la sintesi Unijuris il Tribunale di Rimini (5 maggio 2026), in regime di legge fallimentare, ha ritenuto che il patteggiamento per omesso versamento di ritenute previdenziali non impedisca il beneficio in assenza di condotte fraudolente: un precedente da maneggiare con cautela, perché la sintesi non ne riporta il numero e va confrontato con le pronunce della Cassazione del 2025 sul patteggiamento.

Profilo 4 – Hai un procedimento penale, un patteggiamento o contestazioni del curatore

La tua situazione

La liquidazione giudiziale non è stata solo una vicenda civile. Il curatore ha trasmesso una relazione alla Procura, oppure hai ricevuto un avviso di conclusione delle indagini per bancarotta, oppure in passato hai patteggiato per un reato fiscale o per un omesso versamento. Magari nel rapporto riepilogativo il curatore ha scritto che la contabilità era lacunosa o che alcuni prelievi non sono stati giustificati. Ti chiedi se l’esdebitazione sia ancora possibile. Per chi è nella tua posizione, la risposta dipende da distinzioni molto precise.

Cosa cambia per te

L’art. 280 CCII distingue tre situazioni diverse, che non vanno confuse:

• la condanna definitiva per bancarotta fraudolenta, per delitti contro l’economia pubblica, l’industria e il commercio o per altri delitti commessi in connessione con l’attività d’impresa: impedisce il beneficio, salvo che sia intervenuta la riabilitazione (lett. a, primo periodo);
• il procedimento penale in corso per uno di quei reati, o l’applicazione di una misura di prevenzione del D.Lgs. 159/2011: il tribunale non rigetta, ma rinvia la decisione fino all’esito del procedimento (lett. a, secondo periodo);
• le condotte rilevanti sul piano civile, anche senza alcun processo penale: distrazione dell’attivo, passività inesistenti, dissesto aggravato rendendo gravemente difficile la ricostruzione del patrimonio, ricorso abusivo al credito (lett. b), oppure ostacolo alla procedura e mancata collaborazione (lett. c).

La regola più importante per te è che la pendenza di un processo penale non chiude la porta: la tiene socchiusa fino alla sentenza, mentre le condotte della lettera b) possono chiuderla anche senza alcuna condanna.

La lettera a) è stata modificata dal D.Lgs. 136/2024. Quanto al patteggiamento: le pronunce della Cassazione del 2025 citate nel profilo 3 riguardano la legge fallimentare e il testo dell’art. 445 c.p.p. anteriore alla riforma del 2022. Per le istanze regolate dal Codice della crisi, l’effetto di una sentenza di patteggiamento va valutato sul testo dell’art. 445 c.p.p. applicabile al tuo caso e sulla lettera a) dell’art. 280: è un punto da esaminare insieme al difensore penale, senza automatismi. Secondo la rassegna EC News, Cass. civ., Sez. I, n. 18520 del 7 luglio 2025 ha poi precisato che l’estinzione del reato ai sensi dell’art. 445, comma 2, c.p.p. non equivale alla riabilitazione.

C’è anche una differenza importante rispetto alla liquidazione controllata. Nell’art. 282, comma 2, per la controllata si aggiunge la condizione che il debitore non abbia determinato il sovraindebitamento con colpa grave, malafede o frode. Nella liquidazione giudiziale questa condizione aggiuntiva non è scritta: contano le cinque lettere dell’art. 280. Per esempio, secondo una sintesi Unijuris il Tribunale di Treviso (31 marzo 2026) ha qualificato come colpa grave l’omesso pagamento sistematico delle imposte, negando il beneficio: ma lo ha fatto in un contesto in cui quella condizione era rilevante. Nella liquidazione giudiziale, lo stesso comportamento va ricondotto, se possibile, a una delle lettere dell’art. 280 (per esempio al ricorso abusivo al credito o all’aggravamento del dissesto): non basta etichettarlo come “colpa grave”.

I numeri

Ipotesi. Liquidazione giudiziale aperta il 10 novembre 2023 e chiusa nel 2026; passivo di 318.640 €; procedimento penale per bancarotta documentale ancora pendente in primo grado. L’istanza di esdebitazione viene presentata insieme alla chiusura. Il tribunale, verificata la pendenza, rinvia la decisione.

Cosa succede ai tuoi debiti nel frattempo? Restano esigibili. Un creditore potrebbe ottenere un decreto ingiuntivo per 27.300 € e pignorarti il quinto dello stipendio. L’opposizione al decreto ingiuntivo è un processo civile ordinario: il termine di 40 giorni rispetta la sospensione feriale dal 1° al 31 agosto. Se nel processo penale arriva l’assoluzione o una formula che esclude la condanna per i reati dell’art. 280, il tribunale riprende la decisione sull’esdebitazione; se arriva una condanna definitiva per bancarotta fraudolenta senza riabilitazione, il beneficio è precluso.

Seconda ipotesi. Nessun processo penale, ma il curatore scrive nel rapporto riepilogativo che mancano i libri contabili degli ultimi due esercizi e che risultano prelievi per 41.800 € non giustificati. Qui il rischio è la lettera b). Se riesci a dimostrare che i prelievi corrispondevano a pagamenti di fornitori o a compensi documentati, e che la contabilità era stata consegnata al commercialista (che ne conserva copia), il quadro cambia.

I rischi specifici

Il rischio principale è sottovalutare il rapporto riepilogativo del curatore. L’art. 281, comma 3, gli chiede di riferire i fatti rilevanti per la concessione o il diniego del beneficio: quello che scrive è il primo documento che il tribunale leggerà. Altri rischi: dichiarazioni rese nel processo penale che contraddicono la linea tenuta nell’istanza; condanne vecchie mai riabilitate; misure di prevenzione patrimoniali di cui non si è tenuto conto. Il Tribunale di Genova, con decreto del 26 agosto 2026 (R.G. 7/2022, liquidazione controllata), ha negato l’esdebitazione proprio per condanne ostative non seguite da riabilitazione; e con decreto del 24 settembre 2026 (R.G. 11/2025) ha chiuso la liquidazione controllata di una SRL senza esdebitazione per le condotte della lettera b) dell’art. 280 (distrazioni e assenza di contabilità).

Le mosse giuste

1. Leggi parola per parola il rapporto riepilogativo e prepara una replica documentata a ogni fatto negativo.
2. Coordina la difesa civile con quella penale: stessa ricostruzione dei fatti, nessuna contraddizione.
3. Valuta la riabilitazione se hai condanne definitive risalenti: è l’unica via che la lettera a) prevede espressamente.
4. Se il penale è pendente, chiedi il rinvio e non il rigetto: il secondo periodo della lettera a) lo prevede.
5. Nel frattempo, proteggi il reddito: valuta le difese contro le azioni esecutive dei creditori e gli strumenti del sovraindebitamento per i debiti che non rientrano nella liquidazione.

Giurisprudenza dedicata

Le due decisioni del Tribunale di Genova del 2026 (agosto e settembre) mostrano come i tribunali usino davvero le lettere a) e b) dell’art. 280; le pronunce della Cassazione del luglio 2025 (nn. 18517, 19950 e 18520) riguardano la legge fallimentare ma indicano con quale rigore viene valutato il rapporto tra patteggiamento, estinzione del reato e riabilitazione.

Profilo 5 – Hai garanti in famiglia o hai firmato fideiussioni per la tua società

La tua situazione

Quando l’impresa andava bene, la banca ti ha chiesto garanzie: tua moglie, tuo padre o tua suocera hanno firmato una fideiussione sul fido o sul mutuo chirografario. Oppure eri amministratore di una SRL finita in liquidazione giudiziale e hai firmato tu le garanzie personali per i debiti della società. In entrambi i casi, la liquidazione si è chiusa, ma le garanzie sono ancora lì. Ti chiedi: l’esdebitazione protegge anche loro? E se io sono il garante, mi protegge l’esdebitazione della società?

Cosa cambia per te

La risposta è scritta nell’art. 278, comma 6: restano salvi i diritti dei creditori nei confronti dei coobbligati, dei fideiussori e degli obbligati in via di regresso. La regola più importante per te è che l’esdebitazione libera solo il debitore che la ottiene: i garanti restano obbligati e il creditore può rivolgersi a loro per l’intero residuo.

Distinguiamo i due casi.

Se sei tu l’ex imprenditore individuale e i tuoi familiari ti hanno garantito, la tua esdebitazione non li libera. La banca può agire contro di loro. Il loro eventuale diritto di regresso verso di te (il diritto di farsi restituire quello che hanno pagato per te) è un tema delicato: se la loro pretesa era sorta prima della liquidazione, potevano insinuarsi al passivo come creditori condizionali o di regresso; in ogni caso va valutata la sua sorte alla luce dell’esdebitazione, distinguendo tra regresso e surrogazione. Nessuna pronuncia letta per questa guida risolve il punto nel regime del Codice: va esaminato caso per caso.

Se eri amministratore di una SRL e hai firmato tu le fideiussioni, la tua posizione è diversa. La liquidazione giudiziale riguardava la società, non te: tu non sei stato “liquidato”. L’eventuale esdebitazione della SRL non ti libera, per il comma 6. E tu, come persona fisica, non puoi ottenere l’esdebitazione dell’art. 281 perché non sei in liquidazione giudiziale. Per liberarti dei debiti da garanzia devi usare uno strumento tuo: tipicamente la liquidazione controllata o il concordato minore, se ne ricorrono i presupposti. Qui conta la qualifica: dopo il D.Lgs. 136/2024, l’art. 2, comma 1, lett. e) CCII definisce consumatore chi accede agli strumenti per debiti contratti in quella qualità. Le garanzie prestate per la propria società sono un terreno su cui i tribunali si sono divisi; secondo il contributo di Cipolla, Pagani e Ceolin, la Corte d’Appello di Napoli (14 luglio 2025) ha ammesso al concordato minore il garante professionale per debiti d’impresa che non è consumatore.

I numeri

Esempio A. Hai ottenuto l’esdebitazione; residuo verso la banca di 61.430 €, garantito per intero dalla fideiussione di tua madre, pensionata con 1.390 € netti al mese e un appartamento di proprietà. La banca può chiedere a lei 61.430 € e pignorarle una parte della pensione o l’immobile. L’esdebitazione tua non cambia questo dato.

Esempio B. Eri amministratore e socio unico di una SRL in liquidazione giudiziale chiusa. Hai firmato fideiussioni per 148.200 €. La società non ha più patrimonio. Tu hai un reddito da dipendente di 1.720 € netti al mese, nessun immobile. Due strade: liquidazione controllata (art. 268), con esdebitazione dopo la chiusura o decorsi tre anni dall’apertura (art. 282); oppure, se un familiare è disposto ad apportare risorse esterne, un concordato minore liquidatorio (art. 74, comma 2), che richiede un apporto che aumenti in misura apprezzabile l’attivo. Se il tuo reddito, dedotte le spese di produzione e il mantenimento, non supera l’assegno sociale aumentato della metà moltiplicato per il parametro della scala ISEE (per un nucleo di una persona, con l’assegno sociale 2026 provvisorio di 7.101,12 € annui, circa 10.651,68 €), si può valutare l’esdebitazione dell’incapiente (art. 283), che è concessa una sola volta e con un triennio di vigilanza.

I rischi specifici

Il rischio principale è scoprire troppo tardi che i familiari sono esposti. Molti ex imprenditori ottengono l’esdebitazione e solo dopo vedono arrivare alla moglie o ai genitori l’atto di precetto della banca. Altri rischi: fideiussioni con clausole che derogano all’art. 1957 c.c. non esaminate; garanzie prestate da un familiare che è anche socio, e quindi coinvolto in altre regole; strumenti di sovraindebitamento scelti senza verificare la qualifica di consumatore.

Le mosse giuste

1. Fai l’elenco di tutte le garanzie: chi ha firmato, per quale debito, per quale importo, con quale banca.
2. Fai esaminare i contratti di fideiussione: Cass. civ., Sezioni Unite, n. 24825/2026 (pubblicata il 28 agosto 2026) si è occupata delle fideiussioni che riproducono lo schema ABI, escludendo la nullità automatica per la sola riproduzione delle clausole e precisando che, con il pagamento “a prima richiesta”, basta un’istanza stragiudiziale nei termini dell’art. 1957 c.c. Verificare se e quando la banca si è attivata contro il debitore principale può aprire difese per il garante.
3. Valuta per i garanti uno strumento autonomo di sovraindebitamento, se non possono pagare.
4. Se eri amministratore-garante, scegli lo strumento giusto per te: liquidazione controllata, concordato minore o, nei casi estremi, esdebitazione dell’incapiente.
5. Coordina i tempi: la tua esdebitazione, le azioni della banca contro i garanti e le procedure dei garanti devono essere pianificate insieme.

Giurisprudenza dedicata

Oltre a Cass. SU 24825/2026 e alla Corte d’Appello di Napoli (14 luglio 2025, nota dal contributo citato), ricorda che il comma 6 dell’art. 278 non è oggetto delle questioni di legittimità costituzionale pendenti, che riguardano invece il comma 2.

Tre ex imprenditori, tre esiti: le simulazioni a confronto

Le tre ipotesi che seguono sono esercizi dimostrativi, non casi reali. Servono a vedere, numeri alla mano, come lo stesso problema produce esiti diversi.

Ipotesi A – Ex titolare di ditta individuale, liquidazione giudiziale regolata dal Codice

• Apertura: 15 marzo 2024. Chiusura con decreto del 30 giugno 2026 (martedì), prima dei tre anni.
• Passivo ammesso: 187.430 €. Riparti: 21.640 € (11,5%), destinati a privilegiati.
• L’istanza non è stata presentata prima della chiusura. Viene depositata il 15 luglio 2026 (mercoledì), quindici giorni dopo: un tempo che rientra con buona probabilità nel “subito dopo” della sentenza 74/2026.
• Il curatore comunica l’istanza ai creditori il 20 luglio 2026 (lunedì). Il termine di 15 giorni per le osservazioni scade il 4 agosto 2026 (martedì): corre in agosto, perché l’art. 9, comma 1, CCII esclude la sospensione feriale.
• Il tribunale decide con decreto comunicato il 3 settembre 2026 (giovedì). Il termine di 30 giorni per il reclamo scadrebbe il 3 ottobre 2026, che è un sabato: slitta a lunedì 5 ottobre 2026.
• Debiti esclusi: 3.910 € di mantenimento arretrato e 1.480 € di sanzione amministrativa autonoma. Fideiussione della madre su un fido di 38.900 €: la banca può agire contro di lei.
• Esito: residuo di 165.790 €, di cui 160.400 € inesigibili verso l’ex imprenditore; 5.390 € restano dovuti; il garante resta esposto.

Ipotesi B – Ex socio di SNC in liquidazione in estensione

• Apertura della liquidazione della SNC e dei soci: 10 novembre 2023 (venerdì). Al 10 novembre 2026 (martedì) sono decorsi tre anni: l’esdebitazione può essere chiesta anche con la procedura ancora aperta (art. 281, comma 2), ma non incide sulle operazioni liquidatorie ancora in corso (comma 5).
• Passivo sociale: 412.760 €; debiti personali del socio: 23.150 €.
• Istanza depositata il 18 novembre 2026 (mercoledì) e comunicata lo stesso giorno: osservazioni entro il 3 dicembre 2026 (giovedì).
• Variabile decisiva: l’altro socio ha prelevato 52.600 € dalla cassa sociale senza giustificazione. Se il tribunale ritiene integrata la lettera b) dell’art. 280 nei suoi confronti, il comma 4 dell’art. 278 mette in discussione l’esdebitazione della società; la posizione del socio “pulito” va allora difesa nella sua procedura, documentandone l’estraneità.
• Se le condizioni sussistono per tutti: debiti sociali residui inesigibili anche verso il socio; per i debiti personali conta la sua istanza.
• Se una vendita ancora in corso produce un ulteriore riparto di 9.400 €, l’esdebitazione vale solo per la parte definitivamente non soddisfatta (comma 6).

Ipotesi C – Ex fallito con chiusura del 2021

• Fallimento dichiarato l’8 ottobre 2019 (martedì), chiuso il 10 maggio 2021 (lunedì). Termine di un anno per la domanda ex art. 143 l.fall.: 10 maggio 2022 (martedì), scaduto.
• Passivo: 287.300 €. Riparto: 14.900 €.
• Oggi l’ex fallito, dipendente con 1.540 € netti al mese, chiede di accedere all’esdebitazione dell’incapiente per gli stessi debiti: secondo Cass. 30108/2025 la strada è preclusa.
• Debiti nuovi, sorti dopo il fallimento: un finanziamento di 11.870 € e un debito con l’erario di 6.240 €. Per questi, la Cassazione non ha escluso l’accesso all’art. 283 CCII, ma non lo ha nemmeno deciso. Si può valutare anche la liquidazione controllata, se c’è attivo acquisibile (art. 268, comma 3).
• Esito: i 272.400 € residui del fallimento restano esigibili, salvo argomentazioni sul termine annuale (in salita); i debiti nuovi possono essere trattati con gli strumenti del sovraindebitamento, valutando il rischio che il tribunale li consideri insieme a quelli del fallimento.

I casi misti: quando appartieni a più profili insieme

Molti ex imprenditori non stanno in un solo profilo. Ecco le combinazioni più frequenti e come si combinano le regole.

Ex titolare di ditta individuale che era anche socio di una SNC

Hai avuto una ditta individuale e, in parallelo, partecipavi come socio a una piccola SNC. Se entrambe sono finite in liquidazione giudiziale, hai due procedure (o una tua e una in estensione). Ciascuna produce i suoi effetti: l’esdebitazione nella tua procedura riguarda i debiti concorsuali di quella procedura; quella della SNC ti libera dai debiti sociali per il comma 5 dell’art. 278. Attenzione alla lettera d) dell’art. 280: non devi aver beneficiato di un’altra esdebitazione nei cinque anni precedenti la scadenza del termine. Due esdebitazioni ravvicinate nella stessa vita imprenditoriale possono interferire tra loro: il conteggio va fatto con precisione, perché la legge consente al massimo due esdebitazioni (lett. e).

Ex fallito che ha poi riaperto un’impresa finita in liquidazione giudiziale

Fallimento nel 2018 (legge fallimentare), nuova impresa individuale aperta nel 2020, liquidazione giudiziale nel 2024 (Codice della crisi). I due regimi convivono: per i debiti del fallimento valgono gli artt. 142-143 l.fall.; per quelli della nuova liquidazione gli artt. 278-281 CCII. Se avevi ottenuto l’esdebitazione del fallimento, verifica la lettera d) e la lettera e) dell’art. 280; se non l’avevi ottenuta, i vecchi debiti, ancora esigibili, potrebbero essere stati insinuati nella nuova liquidazione come debiti anteriori, e la loro sorte segue la nuova procedura. È un caso in cui la ricostruzione cronologica di ogni debito diventa essenziale.

Ex imprenditore con processo penale e garanti familiari

Combini il profilo 4 e il profilo 5. Mentre il tribunale rinvia la decisione sull’esdebitazione in attesa dell’esito penale, la banca può già agire contro i tuoi garanti, perché il comma 6 dell’art. 278 vale comunque. Il rinvio non protegge nessuno: né te, perché i debiti restano esigibili fino alla decisione, né i garanti, che non sarebbero liberati neppure da un’esdebitazione concessa. Qui la priorità è doppia: difesa penale e strategia per i garanti, eventualmente con strumenti di sovraindebitamento dedicati a loro.

Ex socio di SNC che era anche amministratore e garante

Sei socio illimitatamente responsabile (profilo 2) e hai firmato fideiussioni per la SNC (profilo 5). Per i debiti sociali, la fideiussione è in larga parte assorbita dalla tua responsabilità illimitata: sei già obbligato come socio. L’esdebitazione della società ti libera come socio; resta da capire se ti libera anche come fideiussore. Una vecchia pronuncia di legittimità sulla legge fallimentare (Cass. 26517/2019, citata da una rassegna EC News del 2021) aveva esteso l’effetto esdebitativo al debito di firma del socio fideiussore: nel regime del Codice, il punto va riverificato.

Ex imprenditore oggi pensionato o dipendente con nuovi debiti

Dopo la chiusura hai contratto debiti nuovi: un prestito personale, un finanziamento per l’auto. Questi non rientrano nella liquidazione giudiziale chiusa e non sono toccati dall’esdebitazione dell’art. 281, che riguarda solo i “debiti concorsuali non soddisfatti”. Per i nuovi debiti valgono le regole ordinarie: se diventano ingestibili, sei un sovraindebitato e puoi usare gli strumenti del Codice (ristrutturazione dei debiti del consumatore, liquidazione controllata, esdebitazione dell’incapiente), valutando la qualifica di consumatore per debiti contratti come persona privata.

In tutti questi casi misti la regola pratica è la stessa: prima si costruisce un elenco completo dei debiti, con data di nascita, creditore, garanzie e procedura di appartenenza; poi si decide, debito per debito, quale strumento lo può trattare. Solo dopo si scrivono le istanze. Invertire l’ordine porta quasi sempre a domande incomplete o contraddittorie.

Il confronto tra i profili

Mettendo i profili uno accanto all’altro, emergono tre linee di separazione: il regime applicabile (Codice della crisi o legge fallimentare), il numero di persone sulle quali si verificano le condizioni (solo te, o anche i tuoi soci) e il destino dei garanti. La tabella che segue riassume gli aspetti chiave; per ciascuno, le spiegazioni sono nelle sezioni dedicate.

Le domande che valgono per tutti

Cosa succede se un creditore mi fa causa dopo l’esdebitazione?

Il debito concorsuale non soddisfatto è inesigibile. Se un creditore ti notifica un decreto ingiuntivo o un precetto, devi difenderti nel processo civile ordinario facendo valere il decreto di esdebitazione. Attenzione ai termini: l’opposizione al decreto ingiuntivo va proposta entro 40 giorni e qui si applica la sospensione feriale dal 1° al 31 agosto (L. 742/1969). Contro il precetto e il pignoramento, invece, le opposizioni all’esecuzione e agli atti esecutivi non beneficiano di regola della sospensione feriale (art. 3 L. 742/1969 e art. 92 dell’ordinamento giudiziario): i loro termini corrono anche ad agosto. Se l’atto viene dal Fisco e va impugnato davanti al giudice tributario, anche il termine per il ricorso è soggetto alla stessa sospensione. Ricorda che le sanzioni pecuniarie autonome e i debiti per illecito extracontrattuale restano esigibili.

E se ho trovato un lavoro o ricevuto un’eredità durante la procedura?

Nella liquidazione giudiziale, i beni sopravvenuti durante la procedura entrano nell’attivo secondo le regole della procedura. Dopo la chiusura, l’esdebitazione dell’art. 281 non prevede un periodo di vigilanza sulle utilità sopravvenute, a differenza dell’esdebitazione dell’incapiente (art. 283), dove l’OCC vigila per tre anni. Ma se ci sono giudizi o operazioni liquidatorie ancora in corso, il maggior riparto che ne deriva riduce la parte esdebitata (art. 281, commi 5 e 6).

Il creditore che non si era insinuato al passivo può ancora chiedermi tutto?

No, ma neppure nulla. Per l’art. 278, comma 2, verso il creditore anteriore che non ha partecipato al concorso l’esdebitazione opera per la parte che eccede la percentuale attribuita ai creditori di pari grado. Se i chirografari hanno ricevuto il 4%, quel creditore può pretendere il 4% del suo credito. La norma è vigente; la questione di legittimità costituzionale, restituita con l’ord. 104/2026 per un vizio di notifica, è tornata davanti alla Corte (ordinanze ripubblicate in G.U. il 23 settembre 2026) ed è in attesa di decisione.

Se il tribunale nega l’esdebitazione, cosa posso fare?

Hai 30 giorni per il reclamo nelle forme dell’art. 124 (art. 281, comma 4), e il termine corre anche in agosto. Se il reclamo non va a buon fine, resta da valutare il ricorso per cassazione, la cui ammissibilità contro i decreti in materia di esdebitazione è oggetto di orientamenti non uniformi (la Cassazione si è divisa, per esempio, sui decreti dell’art. 283). Un diniego non esclude in assoluto altre strade, come gli strumenti del sovraindebitamento per i debiti successivi.

Posso essere esdebitato più volte?

Al massimo due (art. 280, lett. e), e non se ne hai ottenuta un’altra nei cinque anni precedenti la scadenza del termine per l’esdebitazione (lett. d). L’esdebitazione dell’incapiente, invece, si ottiene una sola volta (art. 283, comma 1).

Posso tornare a fare impresa dopo l’esdebitazione?

Sì. L’art. 278, comma 1, precisa che con l’esdebitazione vengono meno le cause di ineleggibilità e di decadenza collegate all’apertura della liquidazione giudiziale. Questo non cancella il passato dalle banche dati private sul credito, né obbliga le banche a finanziarti: significa che la legge non ti impedisce più di ricoprire cariche o di ripartire. Prima di riaprire, però, conviene chiudere con ordine i debiti esclusi (mantenimento, sanzioni autonome) e verificare la posizione dei garanti, per non ripartire con un problema irrisolto.

Quali costi comporta la domanda?

L’istanza di esdebitazione si inserisce nella procedura di liquidazione giudiziale e non richiede l’apertura di un nuovo procedimento con un OCC. Eventuali spese di giustizia e di notifica vanno verificate con la cancelleria del tribunale competente. Se invece si deve ricorrere a uno strumento di sovraindebitamento (per i debiti nuovi o per i garanti), entrano in gioco i compensi dell’OCC e del liquidatore, che il giudice liquida secondo il D.M. 202/2014.

La giurisprudenza, profilo per profilo

Le pronunce che seguono sono state verificate su fonti lette per questa guida. Per ciascuna è indicato se è stato letto il testo, una massima o solo una sintesi. Le decisioni di merito senza numero vanno trattate come orientamenti, non come precedenti vincolanti.

Per l’ex imprenditore individuale (profilo 1)

1. Corte cost., sent. n. 74/2026 (decisa il 23 febbraio 2026, depositata il 12 maggio 2026; rimettente Trib. Arezzo, ord. 26 giugno 2025, r.o. 189/2025). Fonti: testo su giurcost.org e commento iusletter (31 luglio 2026). Principio: la contestualità tra decreto di chiusura e pronuncia sull’esdebitazione richiesta dall’art. 281, comma 1, CCII va intesa in senso logico-funzionale; l’istanza presentata subito dopo la chiusura può essere decisa con un decreto successivo, all’esito di un sub-procedimento con comunicazione ai creditori. Rilevanza: è la pronuncia che salva le istanze presentate dopo la chiusura, ma senza fissare un termine.
2. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 28505 del 6 novembre 2024 (massima su Brocardi). Principio: la scarsa consistenza del patrimonio non preclude l’esdebitazione se non deriva da condotte ostruzionistiche, fraudolente o distrattive; l’art. 280 CCII ha eliminato il requisito oggettivo. Rilevanza: conferma che, nel Codice, conta il comportamento e non la percentuale pagata.
3. Trib. Torino, decreto 9 aprile 2026 (numero non disponibile; sintesi Eutekne del 25 aprile 2026). Principio: in una liquidazione controllata, la sanzione tributaria accessoria rientra nell’esdebitazione perché viene meno con l’estinzione dell’obbligazione principale. Rilevanza: aiuta a distinguere, anche dopo la liquidazione giudiziale, le sanzioni accessorie (cancellate) da quelle autonome (escluse).
4. Trib. Urbino, 9 dicembre 2025 (senza numero; sintesi Unijuris). Principio: ai fini del beneficio conta l’assenza di malafede, frode o colpa grave, non la misura della soddisfazione dei creditori. Rilevanza: orientamento coerente con l’eliminazione del requisito oggettivo.

Per l’ex socio di società di persone (profilo 2)

5. Cass. civ., ord. n. 15359 del 31 maggio 2023 (sezione non indicata nella fonte; letta una riproduzione web dell’ordinanza). Principio: nel fallimento in estensione del socio di SNC le cause ostative all’esdebitazione sono tassative; tra i creditori concorsuali del socio rientrano anche quelli della società; il requisito del soddisfacimento parziale va letto a favore del debitore. Rilevanza: argomento storico e di analogia per la composizione del passivo del socio.
6. App. Milano, 12 novembre 2024 (senza numero; citata nel contributo Cipolla-Pagani-Ceolin su dirittobancario.it, maggio 2026). Principio: il socio illimitatamente responsabile può accedere al concordato minore. Rilevanza: apre un’alternativa per il socio che non ottiene l’esdebitazione nella liquidazione.

Per l’ex fallito (profilo 3)

7. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 14835 del 3 giugno 2025 (massima su Brocardi e passaggi riportati in Cass. 30108/2025). Principio: l’istanza di esdebitazione presentata dopo il 15 luglio 2022 da chi era stato dichiarato fallito prima di quella data resta regolata dalla legge fallimentare, perché l’art. 390 CCII non menziona le procedure di esdebitazione. Rilevanza: stabilisce il regime applicabile all’ex fallito.
8. Cass. civ., Sez. I, ord. n. 30108 del 14 novembre 2025 (testo integrale sul sito della Cassazione e commento EC News del 23 luglio 2026). Principio: il debitore incapiente già dichiarato fallito, che non ha fruito dell’esdebitazione dell’art. 142 l.fall., non può chiedere l’esdebitazione dell’incapiente dell’art. 283 CCII per la stessa esposizione debitoria; il ricorso straordinario contro il diniego emesso senza contraddittorio è inammissibile. Rilevanza: chiude una strada per i vecchi debiti, lasciando aperto il caso dei debiti successivi.
9. Cass. civ., Sez. I, n. 1469 del 22 gennaio 2026 (sintesi Unijuris). Principio: i falliti restano regolati dalla legge fallimentare; il termine annuale dell’art. 143 l.fall. è compatibile con il diritto europeo solo a certe condizioni. Rilevanza: è la pronuncia da cui partire per chi ha lasciato scadere l’anno; la sintesi non consente di dire quali siano quelle condizioni, che vanno lette nel testo.
10. Cass. civ., Sez. I, n. 19964 del 19 luglio 2024 (commento su dirittobancario.it del 6 settembre 2024). Principio: l’esdebitazione del fallito non va negata solo perché un unico creditore è stato soddisfatto in parte, se la distribuzione è equa e significativa rispetto al passivo; si nega solo se i creditori sono rimasti del tutto insoddisfatti o soddisfatti in misura irrisoria. Rilevanza: guida la valutazione del requisito oggettivo della legge fallimentare.
11. Trib. Rimini, 5 maggio 2026 (senza numero; sintesi Unijuris). Principio: in regime di legge fallimentare, il patteggiamento per omesso versamento di ritenute previdenziali non impedisce il beneficio in assenza di condotte fraudolente. Rilevanza: orientamento di merito da confrontare con le pronunce della Cassazione del 2025 sul patteggiamento.

Per chi ha ombre penali o contestazioni del curatore (profilo 4)

12. Cass. civ., Sez. I, n. 18517 del 7 luglio 2025 e n. 19950 del 17 luglio 2025 (rassegna EC News del 23 luglio 2026). Principio: la sentenza di patteggiamento, nel testo dell’art. 445, comma 1-bis, c.p.p. anteriore alla riforma del 2022, è equiparata a una condanna ostativa ai fini dell’art. 142 l.fall. Rilevanza: indica il rigore con cui si valuta il patteggiamento, da riesaminare caso per caso nel regime del Codice.
13. Cass. civ., Sez. I, n. 18520 del 7 luglio 2025 (stessa rassegna). Principio: l’estinzione del reato ai sensi dell’art. 445, comma 2, c.p.p. non equivale alla riabilitazione. Rilevanza: chi conta sull’estinzione del reato per superare la lettera a) deve valutare la riabilitazione.
14. Trib. Genova, decreto 26 agosto 2026, R.G. 7/2022 (PDF letto in parte, liquidazione controllata). Principio: rigetto dell’esdebitazione per condanne ostative non seguite da riabilitazione. Rilevanza: applicazione concreta della lettera a) dell’art. 280.
15. Trib. Genova, decreto 24 settembre 2026, R.G. 11/2025 (PDF letto, liquidazione controllata). Principio: chiusura della procedura di una SRL senza esdebitazione per le condotte della lettera b) dell’art. 280 (distrazioni, contabilità assente). Rilevanza: mostra che la lettera b) opera anche senza condanna penale.
16. Trib. Treviso, 31 marzo 2026 (senza numero; sintesi Unijuris). Principio: l’omesso pagamento sistematico delle imposte, con debito erariale prevalente, integra colpa grave e giustifica il rigetto per mancanza di meritevolezza. Rilevanza: utile per contrasto, perché nella liquidazione giudiziale la colpa grave non è una condizione autonoma come nell’art. 282, comma 2.

Per chi ha garanti o è amministratore-garante (profilo 5)

17. Cass. civ., Sezioni Unite, n. 24825/2026 (pubblicata il 28 agosto 2026; testo ufficiale letto da altri autori della redazione). Principio: le fideiussioni che riproducono le clausole dello schema ABI non sono nulle automaticamente per la sola riproduzione; con il pagamento “a prima richiesta” basta un’istanza stragiudiziale nei termini dell’art. 1957 c.c. Rilevanza: i garanti dell’ex imprenditore, non liberati dall’esdebitazione, devono far esaminare i contratti alla luce di questo principio.
18. App. Napoli, 14 luglio 2025 (senza numero; citata nel contributo Cipolla-Pagani-Ceolin). Principio: il garante professionale per debiti d’impresa che non è consumatore può accedere al concordato minore; la stessa Corte ha ammesso il concordato minore liquidatorio per l’imprenditore individuale cancellato. Rilevanza: indica uno strumento per l’amministratore-garante e per l’ex imprenditore che deve trattare debiti fuori dalla liquidazione.

Per tutti i profili

19. Corte cost., ord. n. 104/2026 (depositata l’11 giugno 2026). Principio: restituzione degli atti ai Tribunali di Verona e Milano sulla questione dell’art. 278, comma 2, CCII, perché le ordinanze andavano notificate anche ai creditori ammessi, che sono parti del giudizio di esdebitazione. Le ordinanze sono state ripubblicate nella G.U. 1ª s.s. n. 38 del 23 settembre 2026: la questione è di nuovo pendente. Rilevanza: riguarda i creditori che non si sono insinuati al passivo.

Cosa può fare lo Studio Monardo, profilo per profilo

Ecco, in concreto, le attività che lo Studio svolge quando un ex imprenditore con una liquidazione giudiziale chiusa (o in chiusura) chiede assistenza per l’esdebitazione. Sono impegni di mezzi: l’esito dipende dal tribunale e dai fatti del caso.

1. Ricostruiamo la cronologia della procedura: data di apertura, regime applicabile (Codice della crisi o legge fallimentare), decreto di chiusura, comunicazioni, per capire se l’istanza è ancora tempestiva o se va argomentata alla luce della sentenza 74/2026.
2. Analizziamo il rapporto riepilogativo del curatore e lo stato passivo, individuando ogni fatto che il tribunale potrebbe leggere contro di te sotto le lettere b) e c) dell’art. 280.
3. Redigiamo e depositiamo l’istanza di esdebitazione, motivata sulle condizioni degli artt. 278, 279 e 280 e corredata dai documenti che dimostrano collaborazione e correttezza.
4. Rispondiamo alle osservazioni dei creditori entro i tempi del sub-procedimento, ricordando che i termini del Codice corrono anche in agosto.
5. Per i soci di SNC e SAS, coordiniamo le istanze nella procedura della società e in quella in estensione, verificando le condizioni su ciascun socio e legale rappresentante.
6. Per gli ex falliti, verifichiamo la strada della legge fallimentare e, se il termine annuale è scaduto, separiamo i debiti del fallimento da quelli successivi per valutare gli strumenti del sovraindebitamento.
7. Per chi ha procedimenti penali, coordiniamo la linea civile con il difensore penale, chiediamo il rinvio previsto dalla lettera a) e valutiamo i presupposti della riabilitazione.
8. Per i garanti e gli amministratori-garanti, esaminiamo le fideiussioni (anche alla luce dell’art. 1957 c.c. e di Cass. SU 24825/2026) e scegliamo lo strumento di sovraindebitamento più adatto: liquidazione controllata, concordato minore, esdebitazione dell’incapiente.
9. Proponiamo reclamo nelle forme dell’art. 124 se il decreto nega o limita il beneficio e valutiamo, con la continuità dello stesso difensore, l’eventuale ricorso per cassazione.
10. Difendiamo l’ex imprenditore nei giudizi successivi: opposizioni a decreti ingiuntivi e precetti fondati su debiti esdebitati, ricorsi tributari, rispettando i termini propri di ciascun processo (con la sospensione feriale per l’opposizione al decreto ingiuntivo e per il tributario, senza sospensione per le opposizioni a precetto e pignoramento).

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per l’ex imprenditore, la qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa significa conoscere dall’interno la logica delle procedure che riguardano le imprese in difficoltà: la lettura del rapporto del curatore, il peso della contabilità, il confine tra crisi incolpevole e condotte distrattive. Quando la liquidazione giudiziale non basta, la qualifica di Gestore della crisi e il ruolo di fiduciario di un OCC permettono di costruire la strada alternativa del sovraindebitamento per i debiti nuovi, per i garanti e per gli amministratori-garanti.

Lo staff unisce avvocati e commercialisti che lavorano sullo stesso fascicolo: i primi sull’istanza, le osservazioni e i reclami; i secondi sulla ricostruzione contabile, sui debiti fiscali e sulla distinzione tra sanzioni accessorie e autonome. La strategia resta la stessa dall’analisi iniziale fino all’eventuale giudizio in Cassazione, con lo stesso difensore e la stessa linea.

In chiusura: prima capisci chi sei, poi agisci secondo le tue regole

Il primo passo è capire a quale profilo appartieni: ditta individuale, socio di società di persone, ex fallito, ex imprenditore con ombre penali, ex imprenditore con garanti. Il secondo è agire secondo le regole del tuo profilo, senza perdere tempo. Per chi è in liquidazione giudiziale regolata dal Codice della crisi, il tempo conta perché l’istanza deve arrivare prima o subito dopo la chiusura; per l’ex fallito conta perché l’anno della legge fallimentare può essere già scaduto; per chi ha garanti in famiglia conta perché la banca può muoversi contro di loro in qualsiasi momento.

Lo Studio Monardo si occupa di questo tema perché si colloca esattamente tra le competenze certificate dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo: quella di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021, per la parte che riguarda la storia dell’impresa e la liquidazione giudiziale, e quella di Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, per tutte le situazioni in cui l’esdebitazione va cercata con gli strumenti del sovraindebitamento. La qualifica di cassazionista garantisce che la stessa linea possa essere sostenuta, se necessario, fino all’ultimo grado.

📩 Il decreto di chiusura non è la fine della tua storia con i debiti, se ti muovi in tempo: scrivici oggi stesso, i recapiti dello Studio Monardo ti aspettano qui sotto, al termine della guida.