Introduzione

La notifica di un atto di precetto segna l’inizio della fase esecutiva in cui un creditore minaccia di avviare il pignoramento per recuperare il proprio credito. Questo passaggio assume contorni ancora più complessi quando il debitore è sposato in regime di comunione dei beni, perché i beni comuni possono essere aggrediti anche per debiti contratti da un solo coniuge. Molti contribuenti, imprenditori e professionisti che ricevono un precetto sottovalutano i rischi legati alla comunione o ignorano la possibilità di opporsi e accedere a procedure agevolative. In questa guida troverai un’analisi completa e aggiornata, al dicembre 2025, che spiega le norme, le sentenze più recenti e le strategie difensive per proteggere il patrimonio familiare e ristrutturare il debito.

Dal punto di vista del debitore, è fondamentale conoscere:

• i requisiti formali del precetto e le cause di nullità;
• i termini per adempiere, opporsi o proporre soluzioni alternative;
• le modalità con cui il creditore può procedere al pignoramento dei beni comuni o personali;
• le difese giudiziali (opposizione all’esecuzione e agli atti esecutivi) e gli strumenti di definizione del debito (rottamazioni, piani del consumatore, accordi di ristrutturazione, esdebitazione).

Le norme cambiano di frequente. La riforma del processo esecutivo (Legge 206/2021 e D.Lgs. 149/2022, c.d. Riforma Cartabia) e il correttivo n. 164/2024 hanno riscritto gli articoli 480 e seguenti del codice di procedura civile, prevedendo l’obbligo di indicare nel precetto un avvertimento relativo alle procedure di sovraindebitamento e consentendo la notifica tramite domicilio digitale. Nel 2025 la giurisprudenza della Corte di cassazione e dei tribunali ha fornito chiarimenti su comunione legale, esecuzione sui beni indivisi, piani del consumatore e esdebitazione.

Perché consultare un professionista?

Affrontare un atto di precetto senza assistenza legale può portare a gravi errori: omettere un vizio formale del titolo, lasciar scadere i termini o ignorare soluzioni alternative può comportare la perdita della casa familiare, l’aggressione dei conti correnti e la compromissione dei rapporti con il coniuge. L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, cassazionista e Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto agli elenchi del Ministero della giustizia, coordina un team multidisciplinare di avvocati e commercialisti con competenza nazionale in diritto bancario e tributario. Lo studio:

• analizza gli atti esecutivi per individuare nullità, decadenze e vizi di notifica;
• deposita ricorsi e opposizioni per ottenere la sospensione dell’esecuzione e l’annullamento di pignoramenti e ipoteche;
• avvia trattative stragiudiziali con banche, Agenzia Entrate Riscossione e altri creditori per ottenere dilazioni, riduzioni o transazioni a saldo e stralcio;
• elabora piani del consumatore, accordi di ristrutturazione e concordati minori nel quadro del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII);
• gestisce procedure di liquidazione del patrimonio e esdebitazione anche per debitori incapienti.

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1. Quadro normativo: atto di precetto, esecuzione forzata e comunione dei beni

1.1 L’atto di precetto: forma, contenuti e termini

L’atto di precetto è disciplinato dall’articolo 480 del codice di procedura civile (aggiornato al 25 novembre 2024). La norma definisce il precetto come l’intimazione rivolta al debitore ad adempiere l’obbligo risultante dal titolo esecutivo entro un termine non inferiore a dieci giorni, con avvertimento che, in mancanza, si procederà a esecuzione forzata . Il precetto deve indicare, a pena di nullità, le parti, la data di notificazione del titolo esecutivo oppure la trascrizione integrale del titolo (se richiesta dalla legge) ; deve contenere l’avvertimento che il debitore può, con l’ausilio di un organismo di composizione della crisi o di un professionista nominato dal giudice, porre rimedio alla situazione di sovraindebitamento con un accordo di composizione o un piano del consumatore . La norma prevede inoltre:

• l’indicazione del giudice competente per l’esecuzione e, quando la parte sottoscrive personalmente l’atto, la dichiarazione di residenza o l’elezione di domicilio, oppure l’indicazione dell’indirizzo PEC o di un domicilio digitale. La mancata indicazione non determina la nullità del precetto, ma fa sì che le opposizioni siano proposte davanti al giudice del luogo della notifica e che le notificazioni alla parte istante avvengano presso la cancelleria .
• l’obbligo di sottoscrizione e notificazione secondo le regole degli artt. 125 e 137 c.p.c. .

L’art. 481 c.p.c. dispone che il precetto diventa inefficace se entro 90 giorni dalla notificazione non viene iniziata l’esecuzione . Il termine resta sospeso in caso di opposizione e ricomincia a decorrere dopo la decisione . L’art. 482 c.p.c. stabilisce che non si può iniziare l’esecuzione forzata prima che sia decorso il termine indicato nel precetto e in ogni caso non prima di dieci giorni dalla notificazione; tuttavia il presidente del tribunale o un giudice delegato può, con decreto motivato, autorizzare l’esecuzione immediata pericolo di ritardo . L’art. 483 c.p.c. consente al creditore di cumulare diversi mezzi di espropriazione (mobiliare, immobiliare e presso terzi), ma su opposizione del debitore il giudice può limitarne l’esercizio .

1.1.1 Notificazione del titolo esecutivo e del precetto

Prima di notificare il precetto il creditore deve notificare il titolo esecutivo, salvo che sia già stato notificato o che la legge esenti da tale formalità. La notifica del titolo e del precetto può avvenire con atto unico. La notifica avviene a mezzo dell’ufficiale giudiziario o tramite posta elettronica certificata, secondo le regole degli artt. 137 c.p.c. e seguenti.

Termine di efficacia – Decorsi 90 giorni senza iniziare l’esecuzione, il precetto perde efficacia e deve essere notificato nuovamente, salvo sospensioni per opposizione o moratoria legale. Questa previsione impedisce che il debitore resti indefinitamente esposto a un atto di precetto pendente.

Autorizzazione all’esecuzione immediata – In casi di pericolo nel ritardo (per esempio rischio di dispersione di beni), il creditore può chiedere al presidente del tribunale un decreto che consenta di iniziare l’esecuzione immediatamente, senza attendere dieci giorni . È una misura straordinaria, spesso applicata per crediti garantiti da ipoteca su beni che rischiano di essere venduti o dissipati.

1.2 Il pignoramento e i beni indivisi in comunione

Scaduto il termine del precetto, il creditore può iniziare l’esecuzione mediante pignoramento dei beni del debitore. La forma del pignoramento è disciplinata dall’art. 492 c.p.c.; l’ufficiale giudiziario intima al debitore di astenersi dal compiere atti diretti a sottrarre il bene e lo avverte della possibilità di sostituire i beni pignorati con il deposito di una somma . Per il pignoramento di autoveicoli, motoveicoli e rimorchi, l’art. 521‑bis c.p.c. prevede un procedimento semplificato: l’atto deve contenere la precisa identificazione del mezzo e l’intimazione a consegnarlo al gestore della vendita entro dieci giorni; l’atto deve essere iscritto a ruolo entro trenta giorni, pena l’inefficacia .

Quando il debitore è sposato in regime di comunione legale, il creditore può pignorare non solo i beni personali, ma anche i beni comuni. L’art. 177 c.c. elenca i beni che rientrano nella comunione: gli acquisti compiuti dai coniugi insieme o separatamente durante il matrimonio, i frutti dei beni personali e dei beni comuni, le aziende gestite da entrambi e costituite dopo il matrimonio . La partecipazione a metà di ciascun coniuge si acquisisce al momento dello scioglimento della comunione, ma i beni vengono amministrati congiuntamente.

L’art. 186 c.c. stabilisce che i beni della comunione rispondono per le obbligazioni assunte nel tempo della vigenza della comunione in particolare: (a) per i carichi pendenti al momento dell’acquisto, (b) per le spese di amministrazione e manutenzione dei beni, (c) per le spese di mantenimento della famiglia e educazione dei figli e per le obbligazioni contratte nell’interesse della famiglia anche da un solo coniuge, (d) per le obbligazioni contratte congiuntamente . L’art. 189 c.c. prevede che per le obbligazioni contratte separatamente da uno dei coniugi eccedendo l’ordinaria amministrazione, i creditori possono soddisfarsi sui beni della comunione in via sussidiaria, fino alla metà del valore corrispondente alla quota del coniuge obbligato . L’art. 190 c.c. stabilisce infine che i creditori della comunione, se non possono soddisfarsi sui beni comuni, possono agire sui beni personali dei coniugi fino alla metà del loro credito . In altre parole, la responsabilità è paritaria e sussidiaria: prima si eseguono i beni comuni, poi pro quota quelli personali.

L’esecuzione sui beni indivisi in comunione è regolata dagli artt. 599 e 600 c.p.c. L’art. 599 prevede che il pignoramento di beni indivisi (ad esempio un immobile in comunione) può essere richiesto anche da un creditore di uno solo dei comproprietari. L’atto di pignoramento deve essere notificato anche agli altri comproprietari, i quali non possono sciogliere la comunione senza l’autorizzazione del giudice . L’avviso ha funzione di denuntiatio: non trasforma il coniuge non debitore in esecutato, ma lo informa dell’esecuzione in corso . L’art. 600 stabilisce che il giudice dell’esecuzione, su istanza del creditore o dei comproprietari, può ordinare la divisione o la vendita dell’intero bene; se la separazione della quota è impossibile, dispone la vendita e ripartisce il ricavato .

Quando è istituito un fondo patrimoniale (artt. 167–171 c.c.), i beni conferiti (ad esempio la casa familiare) e i frutti sono impignorabili per i debiti contratti per scopi estranei ai bisogni della famiglia; l’art. 170 c.c. specifica che l’esecuzione sui beni del fondo non può aver luogo se il creditore conosceva la destinazione familiare del debito . Anche in questo caso l’onere della prova incombe sul debitore.

Infine l’art. 545 c.p.c. elenca i crediti impignorabili o parzialmente pignorabili: sono impignorabili i crediti alimentari, i sussidi di maternità o malattia e gli assegni di invalidità; salari e stipendi sono pignorabili nella misura di un quinto, mentre le pensioni sono impignorabili fino al doppio della pensione sociale e la parte depositata in banca prima del pignoramento è impignorabile sino a tre volte tale importo . Questo limite incide sui pignoramenti presso terzi disposti dopo il precetto.

1.3 Opposizione all’esecuzione e agli atti esecutivi

Il debitore che riceve un precetto può contestare l’esecuzione mediante l’opposizione all’esecuzione (art. 615 c.p.c.) o l’opposizione agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.).

L’art. 615 c.p.c. consente al debitore di opporsi quando contesta il diritto del creditore a procedere. L’opposizione deve essere proposta:

1. Prima dell’inizio dell’esecuzione: mediante citazione dinanzi al giudice competente, nel termine di 20 giorni dalla notifica del precetto; il giudice può sospendere l’efficacia esecutiva del titolo se sussistono gravi motivi .
2. Dopo l’inizio dell’esecuzione: mediante ricorso al giudice dell’esecuzione; l’opposizione è inammissibile dopo l’ordinanza di vendita o assegnazione a meno che si verifichino fatti successivi o sia dimostrato che il motivo non era conoscibile prima .

L’art. 617 c.p.c. disciplina l’opposizione agli atti esecutivi, finalizzata a denunciare vizi formali (nullità del precetto, incompetenza del giudice, vizi della notifica, errori di calcolo, mancato rispetto dei termini, etc.). La giurisprudenza distingue chiaramente l’ambito delle due opposizioni: la contestazione del diritto sostanziale del creditore rientra nell’art. 615, mentre i vizi degli atti procedurali si deducono con l’art. 617 . L’opposizione ex art. 617 deve essere proposta entro 20 giorni dalla notifica dell’atto oppure dalla conoscenza legale; il termine decorre dalla comunicazione del provvedimento, come precisato dalla Cassazione . La tardività dell’opposizione comporta l’irrevocabilità dell’atto e l’impossibilità di far valere nullità relative.

La Riforma Cartabia e il correttivo 2024 hanno introdotto procedure accelerate per la trattazione delle opposizioni (modifica degli artt. 616 e 618 c.p.c.), incentivando la digitalizzazione e il deposito telematico; l’atto di precetto può indicare un domicilio digitale, ma la sua omissione non ne determina la nullità .

1.4 Regime patrimoniale della comunione legale

Il regime della comunione legale è la regola automatica per i coniugi che non abbiano optato per la separazione dei beni. Le disposizioni fondamentali sono:

• Art. 177 c.c. – Indica i beni oggetto della comunione: acquisti compiuti dai coniugi durante il matrimonio (salvo beni personali), frutti dei beni comuni o personali e aziende gestite da entrambi .
• Art. 178 c.c. – I beni acquistati a titolo gratuito (donazioni o successioni) non rientrano nella comunione, salvo diversa volontà del donante.
• Art. 179 c.c. – Elenca i beni personali esclusi dalla comunione: beni posseduti prima del matrimonio, beni ricevuti per donazione o successione, beni di uso strettamente personale, beni destinati all’esercizio della professione, risarcimenti per danni morali e i beni acquistati con il prezzo di beni personali .
• Art. 186 c.c. – Stabilisce le obbligazioni per le quali risponde la comunione .
• Art. 189 c.c. – Prevede la responsabilità sussidiaria dei beni comuni per le obbligazioni contratte separatamente da un coniuge oltre l’ordinaria amministrazione .
• Art. 190 c.c. – Dispone che, se i beni comuni non bastano, i creditori possono agire sui beni personali dei coniugi per la metà del credito .

La comunione legale si scioglie in caso di morte, dichiarazione di assenza o morte presunta, separazione personale, annullamento o scioglimento del matrimonio, separazione giudiziale dei beni oppure convenzionale. In mancanza di scioglimento, i beni restano indivisi; questo incide sull’esecuzione forzata perché la quota del coniuge non debitore non può essere separata senza l’intervento del giudice.

1.5 Esecuzione sui beni indivisi e opposizione del coniuge non debitore

Quando il creditore di un coniuge procede al pignoramento di un bene comune, deve notificare l’atto anche all’altro coniuge (art. 599 c.p.c.) . La Corte di Cassazione (ordinanza n. 11481/2025) ha precisato che questa notifica costituisce una mera denuntiatio: il coniuge non debitore è informato, ma non diventa debitore né parte attiva dell’esecuzione . Tuttavia se l’atto contiene le intimazioni del pignoramento, il coniuge può assumere la qualità di esecutato e i suoi creditori personali possono intervenire nella distribuzione del ricavato . È quindi fondamentale verificare la corretta forma dell’atto.

L’art. 599 riconosce al coniuge la possibilità di opporsi per salvaguardare la propria quota: può chiedere la separazione della quota (art. 600 c.p.c.) o proporre opposizione di terzo (art. 619 c.p.c.) se il bene appartiene esclusivamente a lui. In caso di divisione, il giudice può ordinare la vendita dell’intero bene e la divisione del ricavato pro quota, oppure la continuazione della comunione.

2. Procedura passo‑passo dopo la notifica del precetto

La seguente sezione descrive i passaggi che il debitore deve conoscere dall’arrivo del precetto fino alla eventuale esecuzione e offre un modello operativo per gestire il caso in regime di comunione dei beni.

2.1 Ricezione del titolo esecutivo e del precetto

1. Notifica del titolo esecutivo – Il creditore notifica il titolo esecutivo (sentenza, decreto ingiuntivo provvisoriamente esecutivo, assegno bancario, cambiale, cartella di pagamento, ecc.). La notifica deve essere effettuata a cura dell’ufficiale giudiziario o a mezzo PEC. Se manca la notifica del titolo (quando necessaria), il precetto è nullo e può essere impugnato con opposizione ex art. 617 c.p.c.
2. Notifica del precetto – L’atto di precetto deve contenere i requisiti di cui all’art. 480 c.p.c. (indicazione delle parti, titolo esecutivo, invito all’adempimento entro almeno dieci giorni, avvertimento sulle procedure di sovraindebitamento e indicazione del giudice competente). Se il creditore non rispetta il termine minimo di dieci giorni o non indica le parti, il precetto è nullo . I vizi relativi si fanno valere con l’opposizione agli atti esecutivi entro venti giorni.
3. Decorrenza del termine – Dal giorno della notifica decorre il termine di adempimento. Il debitore può pagare integralmente o proporre un piano di pagamento spontaneo. Se adempie, deve chiedere al creditore la dichiarazione di soddisfazione per evitare ulteriori iniziative. Se il debito è contestato (ad esempio perché prescritto, già pagato o nullo), il debitore deve valutare l’opposizione all’esecuzione (art. 615 c.p.c.).
4. Verifica dei requisiti – È fondamentale controllare:
5. la corretta identificazione del debitore;
6. l’unità del titolo esecutivo (ad esempio la cartella di pagamento deve contenere la motivazione e la riscossione deve essere affidata al soggetto legittimato);
7. l’assenza di decadenze o prescrizioni;
8. la regolarità della notifica (luogo, soggetto, inizio e fine del termine).

2.2 Strategie durante il termine di 10 giorni

1. Pagamento o accordo stragiudiziale – Il debitore può saldare o trattare con il creditore una dilazione o una riduzione. In regime di comunione legale conviene coinvolgere il coniuge, poiché l’eventuale pagamento con beni comuni può incidere sulla quota.
2. Verifica dei beni comuni e personali – Bisogna censire i beni in comunione (immobili, conti correnti cointestati, veicoli) e quelli personali (beni acquistati prima del matrimonio, ricevuti per donazione/successione o strumentali all’attività). I creditori del coniuge potranno aggredire la metà dei beni comuni; se il bene è personale dell’altro coniuge, l’esecuzione è esperibile solo nei limiti dell’art. 190 c.c. e il coniuge potrà opporsi.
3. Valutazione delle procedure di sovraindebitamento – L’invito contenuto nel precetto a rivolgersi a un Organismo di composizione della crisi (OCC) non è un mero formalismo: permette al debitore di evitare l’esecuzione mediante l’accesso a un piano del consumatore o ad un accordo di ristrutturazione. È opportuno contattare un professionista per verificare la fattibilità di tali soluzioni, che sospendono l’esecuzione.

2.3 Inizio dell’esecuzione: pignoramento

Trascorsi dieci giorni senza pagamento, il creditore può procedere con il pignoramento. In presenza di communione dei beni il creditore può:

• Pignorare beni mobili: l’ufficiale giudiziario si reca presso la residenza del debitore e procede alla ricerca delle cose da pignorare; se i mobili sono beni comuni, verranno pignorati per intero ma la quota del coniuge non debitore sarà tutelata. I beni assolutamente impignorabili sono esclusi (art. 514 c.p.c.), mentre quelli relativamente impignorabili (art. 515 c.p.c.) sono pignorabili nei limiti della legge.
• Pignorare beni immobili: se l’immobile è in comunione, il creditore notifica l’atto di pignoramento anche all’altro coniuge. Il bene viene pignorato per l’intero, ma la vendita avrà effetto limitato alla quota del coniuge debitore; l’altro coniuge riceve la metà del ricavato. Il giudice può ordinare la divisione o la vendita ex art. 600 c.p.c. .
• Pignorare beni presso terzi: per es. stipendi, pensioni, conti correnti cointestati. In regime di comunione la metà del saldo sul conto cointestato è presunta di proprietà del coniuge non debitore; per la Cassazione la presunzione può essere superata con prova contraria. Le somme depositate prima del pignoramento sono impignorabili fino a tre volte il trattamento minimo, mentre quelle accreditate dopo sono pignorabili nei limiti di un quinto .
• Pignorare veicoli: come anticipato, l’art. 521‑bis c.p.c. prevede l’obbligo di consegnare il veicolo pignorato al custode entro dieci giorni e di iscrivere l’atto a ruolo entro trenta giorni, altrimenti il pignoramento diventa inefficace .

2.4 Opposizioni e incidenti di esecuzione

Durante l’esecuzione il debitore può esperire vari rimedi:

1. Opposizione all’esecuzione (art. 615 c.p.c.) – se contesta il diritto del creditore (ad esempio prescrizione, inesistenza del credito, nullità del titolo). Può richiedere la sospensione dell’efficacia del titolo. Nel frattempo l’esecuzione può essere sospesa.
2. Opposizione agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.) – se rileva vizi procedurali nel pignoramento (mancata notifica al coniuge, mancanza di intimazione, errore nel calcolo degli interessi, violazione di termini). Deve essere proposta entro venti giorni . La contestazione deve essere specifica e circostanziata; il giudice può annullare l’atto viziato o rinnovarlo.
3. Opposizione di terzo (art. 619 c.p.c.) – se il coniuge non debitore o un terzo rivendica la proprietà esclusiva di un bene pignorato. Deve provare la proprietà, ad esempio con un atto d’acquisto o donazione.
4. Istanza di conversione (art. 495 c.p.c.) – il debitore può evitare la vendita dei beni pignorati offrendo una somma di denaro pari al valore del bene, comprensivo di spese e interessi. È spesso usata per liberare un immobile da ipoteca.
5. Istanza di riduzione (art. 496 c.p.c.) – consente di ridurre l’importo dei beni pignorati se eccede l’ammontare del credito e delle spese.
6. Opposizione al progetto di distribuzione (artt. 512 e ss.) – consente di contestare la ripartizione del ricavato tra i creditori, utile al coniuge non debitore se ritiene non correttamente riconosciuta la propria quota.

2.5 Conclusione della procedura esecutiva

L’esecuzione si conclude con la vendita o l’assegnazione dei beni e la distribuzione del ricavato ai creditori. Il coniuge non debitore riceve la propria quota. L’esecuzione può cessare anticipatamente se:

• il debitore paga integralmente;
• viene accolta l’opposizione all’esecuzione;
• si omologano piani di ristrutturazione o accordi di composizione che soddisfano i creditori;
• il creditore rinuncia al pignoramento.

Il debitore deve monitorare gli atti del giudice dell’esecuzione (avviso di vendita, aggiudicazione, progetto di distribuzione) e far valere tempestivamente eventuali vizi.

3. Difese e strategie legali per il debitore

La fase esecutiva presenta numerosi margini di difesa. Ecco le principali strategie che l’Avv. Monardo e il suo staff adottano in base alla situazione del debitore.

3.1 Contestazione del titolo e del precetto

1. Nullità del titolo esecutivo – Se il titolo (sentenza o decreto ingiuntivo) è nullo perché privo di motivazione, emanato da giudice incompetente o viziato da errori, l’opposizione ex art. 615 consente di paralizzare l’esecuzione. Anche la nullità della cartella esattoriale (ad esempio per violazione del contraddittorio, mancata motivazione o iscrizione a ruolo illegittima) è deducibile.
2. Prescrizione o decadenza del credito – Molti debiti si prescrivono in cinque o dieci anni (per esempio tasse locali, contributi previdenziali, cartelle esattoriali); se il creditore notifica il precetto dopo la scadenza, il debitore può opporsi rilevando la prescrizione. Alcune decadenze (come quelle relative alle multe stradali) devono essere sollevate tempestivamente.
3. Vizi del precetto – Errori nella indicazione del titolo esecutivo, mancata notifica del titolo, mancata indicazione del termine di dieci giorni o mancanza dell’avvertimento sulle procedure di sovraindebitamento comportano la nullità relativa dell’atto . La giurisprudenza (per es., Trib. Taranto 30 settembre 2025) ha chiarito che l’omissione della dichiarazione di residenza, dell’elezione di domicilio o dell’indicazione del giudice competente non comporta nullità ma incide solo sulla competenza dell’opposizione .
4. Estinzione del debito – Se il debitore ha già pagato o se il creditore ha rinunciato, l’esecuzione è illegittima. In questo caso l’opposizione può essere proposta anche in corso di procedura.
5. Opposizione all’esecuzione in caso di comunione legale – Se il precetto è notificato al solo coniuge debitore ma riguarda beni comuni, l’omessa notifica al coniuge non debitore è causa di nullità del pignoramento. L’opposizione ex art. 617 può essere proposta dal coniuge per far annullare l’atto .

3.2 Gestione dell’esecuzione su beni comuni

1. Fondo patrimoniale – Se i beni pignorati fanno parte di un fondo patrimoniale, il debitore può eccepire l’impignorabilità prevista dall’art. 170 c.c. quando il debito è estraneo ai bisogni della famiglia e il creditore ne era a conoscenza . È possibile dimostrare la destinazione dei beni ad esigenze familiari con documenti contabili, dichiarazioni del creditore o prova per testimoni. La corte di cassazione ha più volte affermato che l’onere della prova grava sul debitore.
2. Divisione e vendita dei beni indivisi – Il coniuge non debitore può chiedere la divisione della quota indivisa (art. 600 c.p.c.). Se la divisione non è possibile, il bene è venduto per l’intero e il ricavato viene ripartito. È importante partecipare alla procedura per assicurare la corretta ripartizione e opporsi a valutazioni eccessivamente basse.
3. Opposizione di terzo – Qualora il coniuge ritenga che un bene sia interamente suo (ad esempio perché acquistato con denaro personale o ricevuto in donazione), può proporre opposizione di terzo ex art. 619 c.p.c., fornendo prova scritta (contratto, atto di donazione). Anche i terzi creditori del coniuge non debitore possono intervenire per partecipare alla distribuzione.
4. Conto cointestato – Per i conti correnti cointestati, la presunzione che le somme appartengano per metà a ciascun intestatario può essere superata dimostrando che i depositi provengono in prevalenza da redditi di uno solo dei coniugi. In assenza di prova contraria, il creditore può pignorare la quota del debitore.

3.3 Procedura di sovraindebitamento: piani del consumatore e accordi di ristrutturazione

Il Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (D.Lgs. 14/2019) ha riordinato le procedure di sovraindebitamento. Le principali sono:

3.3.1 Piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore (art. 67 CCII)

L’art. 67 CCII consente al consumatore sovraindebitato di presentare, con l’assistenza di un OCC, un piano di ristrutturazione che indichi tempi e modalità per superare la crisi. Il piano ha contenuto libero e può prevedere anche il pagamento parziale dei crediti . La domanda deve essere corredata dell’elenco di creditori, composizione patrimoniale, atti di straordinaria amministrazione, dichiarazioni dei redditi e indicazione delle entrate . Il piano può prevedere la falcidia e la ristrutturazione dei debiti derivanti da cessione del quinto e altre forme di finanziamento . I creditori privilegiati possono ricevere un pagamento non integrale purché sia assicurata una somma pari a quella realizzabile con la liquidazione e può essere prevista una moratoria fino a due anni .

Una peculiarità della procedura è che non richiede il voto dei creditori; il tribunale valuta la convenienza e può omologare il piano anche se i creditori non hanno aderito . La Cassazione (sentenza 11 aprile 2025 n. 9549) ha chiarito che la moratoria di un anno prevista dall’art. 8, comma 4, della legge 3/2012 per i crediti privilegiati è un termine iniziale: il pagamento deve iniziare entro un anno dall’omologazione, ma può proseguire oltre, e non è necessario riconoscere al creditore privilegiato il diritto di voto previsto per il concordato preventivo . La modifica introdotta dal D.Lgs. 136/2024 (correttivo ter) estende la moratoria a due anni, confermando la facoltà di falcidiare i crediti privilegiati .

3.3.2 Accordo di composizione della crisi

Il consumatore o l’imprenditore minore può proporre ai creditori un accordo di composizione mediante l’OCC. A differenza del piano del consumatore, l’accordo richiede il voto favorevole della maggioranza dei crediti e, se approvato, è obbligatorio per tutti. Può prevedere la dilazione o la riduzione dei debiti, la vendita di beni o la liquidazione del patrimonio. In caso di comunione legale, l’accordo deve tener conto della quota del coniuge e può prevedere la vendita condivisa di beni comuni per soddisfare i creditori.

3.3.3 Concordato minore

Rivolto a imprenditori commerciali o professionisti che non superano le soglie per la liquidazione giudiziale, il concordato minore consente di continuare l’attività con la presentazione di un piano ai creditori. La procedura prevede il voto. Anche in questo caso i beni comuni possono essere utilizzati per soddisfare i creditori, con il consenso del coniuge.

3.3.4 Liquidazione controllata e esdebitazione

Se il debitore non può soddisfare i creditori mediante i piani sopra descritti, può accedere alla liquidazione controllata (art. 268 CCII) che prevede la vendita dei beni (compresi quelli in comunione) sotto il controllo del tribunale. Dopo la chiusura, il debitore meritevole può ottenere l’esdebitazione.

La esdebitazione consente di liberarsi dai debiti residui non soddisfatti. La disciplina varia a seconda del regime:

1. Fallimenti e procedure aperte prima del 15 luglio 2022 – Si applicano ancora gli artt. 142 e 143 della legge fallimentare (Regio decreto 267/1942) e l’art. 14‑terdecies della legge 3/2012. La Cassazione (sentenza 24 ottobre 2024 n. 27562) ha affermato che il giudice deve concedere l’esdebitazione al debitore meritevole che ha collaborato e ha soddisfatto i creditori, anche se la percentuale di soddisfacimento è bassa, purché non meramente simbolica . La decisione ha superato tesi che imponevano soglie minime (ad es. 10 %), richiamando il principio europeo del fresh start .

Un’altra ordinanza (Cass. 3 giugno 2025 n. 14835) ha precisato che le norme del CCII non si applicano ai fallimenti pendenti alla data del 15 luglio 2022: l’esdebitazione resta fase del fallimento e segue la disciplina previgente; non basta presentare la domanda dopo il 15 luglio 2022 per invocare il CCII .

La Cassazione (sentenza 3 febbraio 2023 n. 3316) ha stabilito che, nelle procedure soggette alla legge fallimentare, il termine annuale per proporre la domanda di esdebitazione decorre dal momento in cui il decreto di chiusura diventa definitivo; se il decreto non viene notificato, il termine inizia a decorrere al termine del “termine lungo” di cui all’art. 327 c.p.c. .

1. Procedura di esdebitazione del debitore incapiente (artt. 283 CCII) – Riservata a chi, dopo la liquidazione, non possiede beni o redditi utili per soddisfare i creditori. Il Tribunale di Ivrea (sentenza 15 luglio 2025) ha chiarito che il requisito dell’incapienza manca quando il debitore percepisce uno stipendio sottoposto a pignoramento: l’esistenza di una quota disponibile dimostra che il debitore può soddisfare i creditori; l’esdebitazione non può essere concessa . È quindi necessario provare la totale mancanza di beni disponibili e destinare eventuali sopravvenienze ai creditori per tre anni.
2. Art. 281 CCII e questione di costituzionalità – L’ordinanza del Tribunale di Arezzo n. 881/2025 ha sollevato la questione di legittimità dell’art. 281, comma 1, che richiede che la domanda di esdebitazione sia proposta contestualmente alla chiusura della procedura; il tribunale ritiene che ciò violi la delega legislativa e la direttiva europea, poiché il debitore potrebbe non essere tempestivamente informato della chiusura . La decisione della Corte costituzionale è attesa e potrebbe incidere sui termini.

L’esdebitazione costituisce la seconda opportunità per l’onesto debitore: eliminando i debiti residui, favorisce la reintegrazione nel mercato. Tuttavia richiede la dimostrazione della meritevolezza (collaborazione, assenza di frodi, comportamento leale). La giurisprudenza del 2024–2025 ha ribadito che il soddisfacimento dei creditori non deve essere meramente simbolico ma neppure raggiungere soglie rigide .

3.4 Definizioni agevolate e piani di rientro per i debiti tributari

Oltre alle procedure concorsuali, i debitori possono aderire alle definizioni agevolate per i debiti fiscali. La rottamazione‑quater (Legge di bilancio 2023 e D.Lgs. 2023/2024) consente di estinguere i carichi affidati all’agente della riscossione versando solo capitale e interessi legali, senza sanzioni e interessi di mora. L’ultima scadenza per la rata di novembre 2025 è stata posticipata al 9 dicembre 2025; il mancato pagamento di una rata comporta la perdita del beneficio e la ripresa delle azioni esecutive . I contribuenti devono quindi pianificare i pagamenti e considerare la possibilità di richiesta di rateazione ex art. 19 del D.P.R. 602/1973.

Altri strumenti sono:

• Saldo e stralcio: destinato a contribuenti in difficoltà economica con ISEE inferiore a una soglia, consente di pagare una percentuale ridotta del debito.
• Rateizzazioni ordinarie o straordinarie: concesse dall’Agenzia Entrate Riscossione per debiti fino a 120.000 € (piani fino a 72 rate) o superiori (piani fino a 120 rate con verifica delle condizioni economiche). Il mancato pagamento di cinque rate anche non consecutive comporta la decadenza dal beneficio e la ripresa delle azioni esecutive.
• Transazioni fiscali nell’ambito del CCII: previste per i concordati minori e gli accordi di ristrutturazione; richiedono l’approvazione dell’Agenzia delle entrate.

Un avvocato e commercialista esperto può valutare la convenienza di aderire a una definizione agevolata rispetto a un piano del consumatore e coordinare la domanda con l’eventuale opposizione all’esecuzione.

3.5 Esempi di casi pratici e simulazioni numeriche

Esempio 1 – Precetto su cartella esattoriale in comunione dei beni

• Situazione: Tizio riceve un precetto per 60.000 € derivante da cartelle esattoriali. È sposato in comunione legale e possiede una casa in comunione con la moglie (valore 200.000 €) e un conto cointestato con saldo di 30.000 €.
• Analisi: il precetto deve essere notificato anche alla moglie perché il pignoramento potrebbe colpire beni comuni. Verificata la cartella, emerge che alcune annualità sono prescritte. Tizio propone opposizione ex art. 615 per prescrizione e chiede la sospensione. Nel frattempo aderisce alla rottamazione‑quater per la parte di debito legittima, ottenendo una riduzione del debito a 25.000 €.
• Risultato: il giudice sospende l’esecuzione; l’Agenzia delle entrate Riscossione accetta la definizione agevolata e, a pagamento avvenuto, dichiara estinto il precetto. Il conto cointestato non subisce pignoramenti.

Esempio 2 – Pignoramento dell’immobile comune

• Situazione: Caia, sposata in comunione, riceve un precetto per un debito bancario di 100.000 €. La banca procede a pignorare l’immobile in comunione del valore di 150.000 €.
• Analisi: L’atto di pignoramento è notificato anche al marito (non debitore). Il marito propone opposizione di terzo sostenendo che l’immobile fu acquistato con denaro personale derivante da eredità (art. 179 c.c.) . Fornisce prova dell’eredità.
• Risultato: il giudice dell’esecuzione accoglie l’opposizione e dichiara l’improcedibilità del pignoramento; la banca può aggredire solo i beni personali di Caia o la sua quota. In alternativa, se il bene è effettivamente comune, la vendita si svolge e il marito riceve il 50 % del ricavato.

Esempio 3 – Piano del consumatore con beni comuni

• Situazione: Giovanni e Maria, coniugi in comunione, accumulano debiti per 80.000 € a seguito di finanziamenti personali. Possiedono un appartamento comune (valore 120.000 €) e due stipendi mensili da 2.500 € ciascuno. Ricevono un precetto da un creditore chirografario.
• Strategia: Con l’ausilio di un OCC presentano un piano del consumatore ai sensi dell’art. 67 CCII. Prevedono di pagare il 40 % del debito (32.000 €) in cinque anni, vendendo una seconda auto e versando una quota del loro stipendio; propongono ai creditori privilegiati una moratoria di due anni come consentito dalla norma .
• Risultato: Il tribunale omologa il piano senza voto dei creditori. Il precetto perde efficacia perché la procedura sospende l’esecuzione; il creditore viene soddisfatto secondo il piano. La casa comune è salvaguardata.

Esempio 4 – Esdebitazione post liquidazione

• Situazione: Un imprenditore fallito nel 2019 conclude la liquidazione con residuo debito di 200.000 €. Presenta domanda di esdebitazione nel 2024; il curatore contesta che i creditori siano stati soddisfatti solo al 1 %.
• Giurisprudenza: La Cassazione n. 27562/2024 ha chiarito che l’esdebitazione deve essere concessa se il debitore è meritevole e il pagamento, pur modesto, non è simbolico . Il giudice valuta la correttezza della condotta, il valore dell’attivo liquidato e i costi della procedura.
• Risultato: Il tribunale concede l’esdebitazione. L’imprenditore riprende la propria attività senza i debiti residui.

4. Strumenti alternativi per la gestione del debito

4.1 Rottamazioni e definizioni agevolate

La legislazione fiscale prevede periodicamente rottamazioni e sanatorie per i debiti con l’erario. Le rottamazioni consentono di pagare solo capitale e interessi legali, eliminando sanzioni e interessi di mora. L’ultima, la rottamazione‑quater, riguarda i carichi affidati fino al 30 giugno 2022 e prevede piani di pagamento in 18 rate; il mancato pagamento anche di una sola rata comporta la perdita della definizione e la ripresa delle azioni esecutive . La definizione agevolata può essere integrata con altre procedure (piani del consumatore, accordi) per ottenere una riduzione complessiva del debito.

4.2 Rateazioni e transazioni con l’agente della riscossione

L’art. 19 del D.P.R. 602/1973 consente di rateizzare i debiti fino a 120.000 € con piani fino a 72 rate. Per importi superiori, l’Agenzia può concedere piani straordinari fino a 120 rate, richiedendo documentazione patrimoniale. La decadenza si verifica in caso di mancato pagamento di cinque rate. È possibile proporre transazione fiscale nell’ambito di un concordato minore o di un accordo di ristrutturazione.

4.3 Accordi a saldo e stralcio con istituti di credito e finanziarie

Molti debitori riescono a chiudere la posizione con banche e finanziarie mediante accordi a saldo e stralcio. L’Avv. Monardo negozia con gli uffici legali degli istituti, facendo leva sulla difficoltà di recuperare il credito e sull’eventuale iscrizione a ruolo. Gli accordi prevedono la rinuncia a quote di capitale o interessi in cambio di un pagamento immediato. Per i debiti chirografari l’accordo è più agevole; per quelli garantiti (ipotecari) occorre il consenso del coniuge se i beni sono comuni.

4.4 Piani di rientro con gli istituti di credito

Quando il debitore ha un reddito stabile può proporre un piano di rientro rateizzato. Lo studio redige un piano che tenga conto della capacità di rimborso e delle necessità familiari. È importante che il piano sia coerente con eventuali procedure di sovraindebitamento: un pagamento eccessivo potrebbe compromettere la meritevolezza. Il coniuge non debitore, pur non essendo obbligato, può essere coinvolto per garantire la sostenibilità del piano.

5. Errori comuni e consigli pratici

1. Ignorare il precetto o credere di avere più tempo – Molti debitori ritengono che l’esecuzione inizi dopo mesi; in realtà il credito può essere pignorato dopo dieci giorni dal precetto. La tempestività è fondamentale: ogni giorno perso riduce le chance di impugnazione.
2. Trascurare la notifica al coniuge – In regime di comunione legale il coniuge non debitore deve essere informato del pignoramento; se ciò non avviene, l’esecuzione è viziata. È consigliabile che entrambi i coniugi si rivolgano a un legale.
3. Non verificare la prescrizione o la nullità della cartella – Spesso i precetti su cartelle esattoriali sono basati su crediti prescritti o su atti mai notificati; controllare la storia del debito può portare all’annullamento.
4. Confondere opposizione all’esecuzione e agli atti – Molti ricorsi vengono rigettati perché presentati con il rito errato. L’opposizione all’esecuzione (art. 615) serve per contestare il diritto, mentre l’opposizione agli atti (art. 617) per vizi formali .
5. Rinunciare a soluzioni negoziali – Creditori e agenti della riscossione sono spesso disponibili a rateizzazioni o stralci; la trattativa può evitare l’esecuzione e salvare i beni comuni.
6. Sottovalutare la comunione legale – Alcuni debitori pensano che i debiti personali non possano ricadere sul coniuge; invece l’art. 189 c.c. consente ai creditori di agire sui beni comuni in via sussidiaria . È quindi importante valutare se optare per la separazione dei beni o la costituzione di un fondo patrimoniale.

6. Tabelle riepilogative

6.1 Norme principali su precetto ed esecuzione

6.2 Termini e opposizioni

6.3 Strumenti di difesa e benefici

7. Domande frequenti (FAQ)

1. È necessario notificare il titolo esecutivo prima del precetto?
Sì, salvo che la legge preveda diversamente. La mancata notifica del titolo determina la nullità del precetto e può essere fatta valere con opposizione agli atti esecutivi.

2. Cosa succede se il precetto non indica il giudice competente o il domicilio digitale?
Secondo l’art. 480 c.p.c. l’indicazione del giudice competente e del domicilio digitale non è requisito di validità; la loro mancanza comporta che le opposizioni siano proposte al giudice del luogo della notificazione e che le notifiche al creditore avvengano presso la cancelleria .

3. Posso oppormi all’esecuzione se il precetto è scaduto?
Il precetto perde efficacia dopo 90 giorni dalla notifica, salvo sospensione per opposizione . Se l’esecuzione viene iniziata con un precetto scaduto, l’atto di pignoramento è nullo e può essere impugnato.

4. I beni acquistati dal coniuge prima del matrimonio possono essere pignorati per debiti comuni?
No, i beni personali (acquistati prima del matrimonio o ricevuti per donazione/successione) sono esclusi dalla comunione e possono essere aggrediti solo dai creditori personali del titolare . Tuttavia, i beni comuni rispondono per le obbligazioni contratte nell’interesse della famiglia .

5. I conti correnti cointestati sono interamente pignorabili?
No. In assenza di prova contraria, si presume che le somme appartengano in parti uguali; solo la quota del debitore è pignorabile. Tuttavia, per le somme provenienti dallo stipendio o dalla pensione si applicano i limiti dell’art. 545 c.p.c., che rende impignorabile la parte equivalente al triplo della pensione sociale e limita il prelievo a un quinto .

6. Cosa può fare il coniuge non debitore se riceve la notifica del pignoramento?
Può opporsi per far valere la proprietà esclusiva o la sussistenza di un fondo patrimoniale, chiedere la divisione della quota o intervenire nel processo per controllare la distribuzione del ricavato . Può inoltre partecipare alle trattative e proporre piani di ristrutturazione insieme al debitore.

7. La riforma Cartabia ha reso obbligatoria la scelta del domicilio digitale nel precetto?
No. L’indicazione dell’indirizzo PEC o del domicilio digitale è facoltativa; serve a semplificare le notificazioni, ma la sua omissione non comporta la nullità .

8. Posso chiedere la rateizzazione di un precetto per cartella esattoriale?
Sì. Prima di iniziare l’esecuzione, l’agente della riscossione può concedere una rateazione ordinaria (fino a 72 rate) o straordinaria (fino a 120) ai sensi dell’art. 19 D.P.R. 602/1973. Se si ottiene, l’esecuzione è sospesa. La concessione richiede la presentazione dell’ISEE e della documentazione patrimoniale.

9. È possibile evitare il pignoramento dell’abitazione principale?
Per i debiti tributari inferiori a 120.000 € l’abitazione principale non può essere pignorata, a meno che non sia un immobile di lusso. Tuttavia l’immobile può essere ipotecato. Per debiti superiori, l’agente può procedere al pignoramento se il valore dell’immobile eccede 120.000 € .

10. Cosa succede se il debitore presenta un piano del consumatore?
La presentazione del piano comporta la sospensione delle procedure esecutive e il precetto perde efficacia. Il giudice valuta la fattibilità del piano e, se lo omologa, i creditori sono vincolati al pagamento previsto. La casa in comunione è generalmente salvaguardata, ma può essere prevista la vendita di beni non essenziali.

11. Quali sono i requisiti per ottenere l’esdebitazione?
È necessario che il debitore sia meritevole (abbia collaborato, non abbia commesso frodi, non abbia beneficiato dell’istituto nei dieci anni precedenti) e che i creditori abbiano ricevuto un soddisfacimento almeno non simbolico . Per le procedure soggette alla legge fallimentare la domanda deve essere presentata entro un anno dalla chiusura; per il CCII vanno rispettati i termini dell’art. 281, salvo eventuali decisioni della Corte costituzionale.

12. L’esdebitazione è automatica nella liquidazione controllata?
No. La Cassazione (ordinanza 3 giugno 2025 n. 14835) ha chiarito che l’esdebitazione non è una procedura autonoma ma una fase della procedura concorsuale; la sua concessione dipende dal soddisfacimento dei requisiti e non è automatica .

13. In caso di separazione consensuale, i coniugi possono dividere i beni in maniera non equa?
Sì. La Cassazione (ordinanza 2546/2025) ha precisato che, dopo la separazione, la comunione si scioglie e i coniugi possono liberamente accordarsi sulla ripartizione dei beni, anche in misura diversa dal 50 %; l’accordo omologato dal tribunale costituisce titolo idoneo alla trascrizione . Questo consente di trasferire l’intera proprietà di un bene al coniuge che non ha debiti, proteggendolo da future esecuzioni.

14. Quali beni sono assolutamente impignorabili?
L’art. 514 c.p.c. esclude dalla pignorabilità i beni indispensabili alla vita domestica (letti, tavoli, abiti, generi alimentari), i simboli religiosi, gli strumenti necessari all’esercizio della professione e i documenti personali. I veicoli destinati al trasporto di persone con disabilità sono impignorabili. Gli animali d’affezione non possono essere pignorati.

15. Si può chiedere la sospensione dell’esecuzione per aderire alla rottamazione?
Sì. Se il debito deriva da carichi affidati all’agente della riscossione, il debitore può chiedere la sospensione dell’esecuzione presentando istanza di adesione alla definizione agevolata. La sospensione durerà fino alla scadenza della rata e, in caso di pagamento regolare, l’esecuzione si estingue.

16. È possibile evitare la confisca dell’auto pignorata?
Il debitore può conservare l’auto versando una somma equivalente al valore del bene (conversione del pignoramento) oppure chiedere un piano del consumatore che preveda il mantenimento del veicolo necessario alla sua attività, con pagamento dilazionato.

17. Posso vendere o donare i beni dopo il precetto per evitare il pignoramento?
Gli atti dispositivi dopo il precetto possono essere revocati come atti di frode. Il creditore può agire con azione revocatoria per recuperare i beni trasferiti. È consigliabile evitare cessioni sospette e optare per strumenti legali (conversione, piani).

Conclusioni

L’atto di precetto è un passaggio delicato che apre la via all’esecuzione forzata. Chi è sposato in regime di comunione dei beni deve considerare che i creditori possono aggredire la metà dei beni comuni e che la responsabilità per le obbligazioni familiari è solidale. Tuttavia il sistema giuridico offre numerose difese e soluzioni: nullità del precetto, prescrizione del credito, opposizione agli atti, impignorabilità del fondo patrimoniale, piani del consumatore, accordi di ristrutturazione e definizioni agevolate. La giurisprudenza più recente (Cass. 11481/2025 sulla denuntiatio al coniuge, Cass. 27562/2024 e 14835/2025 sull’esdebitazione, Cass. 9549/2025 sui piani del consumatore) ha contribuito a chiarire i diritti dei debitori e dei coniugi.

Agire tempestivamente è essenziale: la finestra dei dieci giorni dopo la notifica è l’unico momento per pagare o contestare efficacemente; decorso tale termine, l’esecuzione può iniziare e salvare i beni diventa più difficile. Le procedure di sovraindebitamento rappresentano un’ancora di salvezza, ma richiedono competenza e meritevolezza.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, cassazionista e Gestore della crisi da sovraindebitamento, insieme al suo staff di avvocati e commercialisti, offre assistenza specializzata in materia di esecuzioni e sovraindebitamento. Lo studio è attivo su tutto il territorio nazionale, cura ricorsi, opposizioni, trattative, piani del consumatore e pratiche di esdebitazione. Con un approccio integrato banco‑tributario, aiuta i debitori a salvaguardare la casa, l’azienda e i beni familiari, bloccando azioni esecutive, pignoramenti, ipoteche e fermi amministrativi.

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